【正文】 序辦公經(jīng)費(fèi)（指：小型辦公設(shè)備及零配件、消耗性辦公用品、衛(wèi)生清潔用品、公共電話(huà)費(fèi)、通訊郵寄費(fèi)、香煙水果等招待品和零星修繕修理工程等）報(bào)銷(xiāo)。由經(jīng)辦人申請(qǐng)，部門(mén)經(jīng)理審核并報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部給予報(bào)銷(xiāo)。報(bào)銷(xiāo)審批程序如下：“經(jīng)辦人申請(qǐng)→部門(mén)負(fù)責(zé)人審核同意→考核辦登記→財(cái)務(wù)付款。凡不符合公司補(bǔ)貼條件、超出補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)或者個(gè)人電話(huà)、手機(jī)、自備車(chē)未對(duì)公司發(fā)揮應(yīng)有作用的，應(yīng)當(dāng)取消全部或部分補(bǔ)貼待第4頁(yè) 遇。由駕駛員或車(chē)輛主管申請(qǐng)，總經(jīng)辦主任審核后，由財(cái)務(wù)部給予報(bào)銷(xiāo)。報(bào)銷(xiāo)審批程序如下：“經(jīng)辦人申請(qǐng)→采購(gòu)主管審核確認(rèn)→總經(jīng)辦主任復(fù)核→總經(jīng)理批準(zhǔn)→考核辦登記→財(cái)務(wù)付款。報(bào)銷(xiāo)審批程序如下：“經(jīng)辦人申請(qǐng)→主管審核確認(rèn)→事業(yè)部經(jīng)理核準(zhǔn)→考核辦登記→財(cái)務(wù)付款。在批準(zhǔn)的付款計(jì)劃額度內(nèi)，資金支付申請(qǐng)經(jīng)事業(yè)部經(jīng)理核準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部予以付款。本規(guī)定自2004年2月1日起執(zhí)行。（二）超預(yù)算費(fèi)用支出必須報(bào)經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)，由財(cái)務(wù)部追加預(yù)算，否則財(cái)務(wù)部一律拒付。經(jīng)理的所有費(fèi)用，須由總經(jīng)理批準(zhǔn)。具體要求如下：建設(shè)單位（項(xiàng)目部門(mén)）將簽訂好的有效合同統(tǒng)一編號(hào)交工程部、財(cái)務(wù)部各一份，各部門(mén)以此控制工程及設(shè)備款的支出。（一）單價(jià)10萬(wàn)元以下（含）由使用部門(mén)提出申請(qǐng)，部門(mén)簽字、財(cái)務(wù)經(jīng)理審批辦理支付手續(xù)。（二）一次20萬(wàn)元（含）以上，由采購(gòu)部經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)經(jīng)理審核、由總經(jīng)理批準(zhǔn)。第三篇：資金申請(qǐng)及報(bào)銷(xiāo)審批程序借款及報(bào)銷(xiāo)審批程序(一)出差人員借款，必須先到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取“借款憑證”，寫(xiě)明出差時(shí)間、地點(diǎn)，借款金額原則按“往返車(chē)費(fèi)+（住宿費(fèi)+生活補(bǔ)助）*預(yù)計(jì)出差天數(shù)”計(jì)算借款金額，填寫(xiě)好該憑證后，先經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意，再由財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，最后經(jīng)總經(jīng)理審批后，方予借支，前次借支出差返回時(shí)間超過(guò)三天無(wú)故未報(bào)銷(xiāo)者，不得再借款。(五)借款出差人員回公司后，三天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)賬，報(bào)賬后結(jié)欠部分金額或三天內(nèi)不辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)的人員欠款，財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)通知行政部在當(dāng)月工資中扣回。如經(jīng)費(fèi)開(kāi)支審批人出差在外，則應(yīng)由審批人簽署指定代理人，交財(cái)務(wù)部備案，指定代理人可在期間行使相應(yīng)的審批權(quán)力。三、銀行賬戶(hù)的賬號(hào)必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。按月與銀行對(duì)賬單核對(duì)，未達(dá)收支，應(yīng)作出調(diào)節(jié)逐筆調(diào)節(jié)平衡?，F(xiàn)金收支做到日清月結(jié)，確保庫(kù)存現(xiàn)金的賬面余款與實(shí)際庫(kù)存額相符，銀行存款余款與銀行對(duì)賬單相符，現(xiàn)金、銀行日記賬數(shù)額分別與現(xiàn)金、銀行存款總賬數(shù)額相符。十、領(lǐng)用空白支票必須注明限額、日期、用途及使用期限、并報(bào)總經(jīng)理報(bào)批。二十、嚴(yán)格資金使用審批手續(xù)。二十一、所有用具必須統(tǒng)一由辦公室專(zhuān)人管理。要嚴(yán)格控制費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)和個(gè)人借款，個(gè)人借款、對(duì)外付款等要實(shí)行總經(jīng)理親筆簽字批準(zhǔn)制度，要有經(jīng)辦人員簽字和部門(mén)負(fù)責(zé)人審核并注明用途。日記賬要逐日結(jié)出余額，并與庫(kù)存現(xiàn)金相核對(duì)，月末與總賬相核對(duì)。（三天零用量），當(dāng)日收取的現(xiàn)金要及時(shí)送存銀行，不得留存超限額的過(guò)夜現(xiàn)金，以確保財(cái)產(chǎn)的安全。、本制度適用于公司所有費(fèi)用使用的申報(bào)、審批、報(bào)銷(xiāo)以及財(cái)務(wù)賬務(wù)處理的管理。審批與報(bào)銷(xiāo)流程審批分為財(cái)務(wù)審核和財(cái)務(wù)批準(zhǔn)。、財(cái)務(wù)主管對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、真實(shí)性和所提供票據(jù)的規(guī)范性進(jìn)行審核。、如因會(huì)務(wù)或臨時(shí)性業(yè)務(wù)需要在酒店或者飯店的接待（包括餐飲和住宿）以簽單掛賬方式結(jié)算的，以甲乙雙方約定的結(jié)算時(shí)間進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。報(bào)銷(xiāo)單據(jù)填寫(xiě)要求、單據(jù)填寫(xiě)時(shí)，金額的大寫(xiě)小寫(xiě)必須易認(rèn)與規(guī)范。、有費(fèi)用發(fā)票的，發(fā)票必須真實(shí)、合法、準(zhǔn)確和完整，費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)人須對(duì)所提供的發(fā)票合法性以及與費(fèi)用事項(xiàng)的一致性負(fù)責(zé)。、不符合上述規(guī)定要求的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，綜合管理部有權(quán)退回，財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)拒絕報(bào)銷(xiāo)。特別情況下需要現(xiàn)金的，須經(jīng)總經(jīng)辦批準(zhǔn)。業(yè)務(wù)接待與差旅用餐的管理要求、非差旅過(guò)程中，因公司業(yè)務(wù)需要接待的，屬于總經(jīng)辦接待層級(jí)的，由總經(jīng)辦自行安排；總經(jīng)辦以外的部門(mén)需要安排接待的，須經(jīng)綜合管理部報(bào)備，并由綜合管理部報(bào)請(qǐng)總經(jīng)辦核準(zhǔn)后，方可進(jìn)行接待事宜。業(yè)務(wù)接待住宿的管理要求、因業(yè)務(wù)給予接待的人員需要安排住宿的，接待部門(mén)相關(guān)人員需要提前提交申請(qǐng)，在經(jīng)過(guò)所在部門(mén)和總經(jīng)辦審批后轉(zhuǎn)綜合管理部給予安排和備案。1借款管理 、原則上試用時(shí)長(zhǎng)不足半個(gè)月的員工不允許借款；特殊情況時(shí)，由其所屬部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽字（視為擔(dān)保）同意后方可。、結(jié)束差旅或駐外或調(diào)職、離職等現(xiàn)象出現(xiàn)，必須回公司辦理費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)或財(cái)務(wù)結(jié)算手續(xù)。綜合管理部管理文件/ 4 ***（杭州）網(wǎng)絡(luò)科技有限公司附圖示綜合管理部管理文件/ 4第五篇：關(guān)于公司各項(xiàng)費(fèi)用支出和報(bào)銷(xiāo)管理規(guī)定關(guān)于公司各項(xiàng)費(fèi)用支出和報(bào)銷(xiāo)管理規(guī)定為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)行為,合理控制費(fèi)用支出，根據(jù)公司實(shí)際情況特制定本規(guī)定。物資申購(gòu)：（1）各部門(mén)員工申購(gòu)物品，需提前報(bào)寫(xiě)《物品申購(gòu)單》，按流程審批后，由總經(jīng)辦陳燕經(jīng)理統(tǒng)一安排采購(gòu)；（2）物資采購(gòu)返回單位，須經(jīng)物資使用部門(mén)核實(shí)、驗(yàn)收簽字，單件超過(guò)300元以上的物資由人事行政部統(tǒng)一編號(hào)算入公司固定資產(chǎn)；（3）、物資采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)必須以發(fā)票為據(jù)，不準(zhǔn)出現(xiàn)白條報(bào)銷(xiāo)借款：（1）.員工借款須確有公務(wù)需要，個(gè)人借款一般不超過(guò)其半個(gè)月工資額，超過(guò)時(shí)須有公司擔(dān)保人（未特別指明擔(dān)保人時(shí)，現(xiàn)金借款單上的部門(mén)負(fù)責(zé)人為默認(rèn)的擔(dān)保人，借款人未能償還借款，由擔(dān)保人承擔(dān)連帶還款責(zé)任）；（2）.試用期員工原則上不允許借款，確需借款的由主管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)保，方能辦理手續(xù)，若借款人未能償還借款，主管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)負(fù)連帶責(zé)任；（3）.員工因公需要借款時(shí)，需提前報(bào)寫(xiě)《借款申請(qǐng)單》，憑按流程審批后的借款申請(qǐng)單至總經(jīng)辦陳燕經(jīng)理處領(lǐng)款；（4）公司員工借用公款，在原有借據(jù)未辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)或未還清欠款的不得再借；（5）.借款人員完結(jié)事務(wù)，須在費(fèi)用發(fā)生的第二天填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》，按流程審批后，到總經(jīng)辦陳燕經(jīng)理處報(bào)銷(xiāo)，在報(bào)銷(xiāo)時(shí)扣回借款，交回剩余現(xiàn)