【正文】 口岸IC卡信息，即可讀入電子口岸中的報關(guān)單數(shù)據(jù)，讀入數(shù)據(jù)后與紙質(zhì)出口貨物報關(guān)單核對，進(jìn)行數(shù)據(jù)的刪改。出口企業(yè)或其他單位放棄全部適用退（免）稅政策出口貨物勞務(wù)的退（免）稅，并選擇適用增值稅免稅政策或征稅政策，應(yīng)按照國第三部分生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報一、出口報關(guān)單查詢與確認(rèn)企業(yè)可在”系統(tǒng)維護(hù)“224。但是，放棄適用增值稅零稅率僅適用于國際運(yùn)輸、對外研發(fā)、對外設(shè)計服務(wù)放棄適用免抵退稅政策?！毕到y(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改“修改企業(yè)配置信息。（二）放棄適用零稅率聲明企業(yè)在”放棄適用零稅率聲明錄入“錄入申報數(shù)據(jù)，并”生成資格認(rèn)定相關(guān)數(shù)據(jù)“后，申報系統(tǒng)將自動在”系統(tǒng)維護(hù)“224。二、其它資格認(rèn)定申請（一）三項資格認(rèn)定申請。（三）打印《退（免）稅資格認(rèn)定申請表》在”免抵退稅申報“224。在”免抵退稅申報“224。”退（免）稅認(rèn)定申請錄入“中，點(diǎn)擊”增加“，按《出口退稅登記表》的內(nèi)容錄入信息后點(diǎn)擊”保存“。（一）退（免）稅認(rèn)定申請錄入在”基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集“224。”系統(tǒng)配置“224?！毕到y(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改“修改企業(yè)配置信息。系統(tǒng)配置與修改（1）在”系統(tǒng)維護(hù)“224。在”系統(tǒng)維護(hù)“224。（三）系統(tǒng)配置與修改導(dǎo)入備份數(shù)據(jù)。企業(yè)應(yīng)先安裝前置插件：，再安裝申報系統(tǒng)。數(shù)據(jù)量大的企業(yè)建議采用”系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份“。第三篇：生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)()操作流程生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)“（）操作流程 第一部分系統(tǒng)設(shè)置一、申報系統(tǒng)的安裝和系統(tǒng)設(shè)置（一）數(shù)據(jù)備份”系統(tǒng)維護(hù)“224。為防止出口資料出現(xiàn)過期現(xiàn)象，建議進(jìn)行出口業(yè)務(wù)登記，按出口時間順序記錄單證不齊業(yè)務(wù)，隨時控制到期申報時間，避免因單證過期造成免抵稅損失。為保證折算的準(zhǔn)確，建議先行錄入出口申報數(shù)據(jù)，再按照出口申報數(shù)據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理。七、注意事項為保證出口資料與賬務(wù)處理的一致性，需注意以下幾點(diǎn)：匯率：以中國人民銀行每月首日公布的匯率為記賬匯率。（詳見生成的明細(xì)申報數(shù)據(jù)），只有單證收齊的出口業(yè)務(wù)，才作為出口退稅基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料。在“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”下選擇“收齊出口單證明細(xì)錄入”，在索引窗口選中要收齊的出口業(yè)務(wù)，顯示修改內(nèi)容窗口，點(diǎn)擊修改，逐項修改序號、收齊標(biāo)志（填BH），出口報關(guān)單編號+序號，核銷單編號，檢查無誤，保存。注意：補(bǔ)錄時，在哪一條的基礎(chǔ)上補(bǔ)錄，系統(tǒng)自動參考那一條的基礎(chǔ)資料。為了審核的方便，最好在沖減后，直接選中沖減條目，然后點(diǎn)擊“增加”，此時顯示沖減的內(nèi)容，通過回車的方式，依次選擇要修改的內(nèi)容進(jìn)行修改，包括序號（不帶Z頭，應(yīng)和正常申報連續(xù)）、出口日期、報關(guān)單號（原申報時可能筆數(shù)和報關(guān)單不符，此時補(bǔ)錄按報關(guān)單逐條錄入，報關(guān)單后三位自001起，逐條修改）、出口代碼、數(shù)量、原幣離岸價、備注，然后保存，完成補(bǔ)錄。選中該條，點(diǎn)擊“修改”，首先將“序號”Z000改成正常順序號（以Z打頭的編碼，因?yàn)闆_減的條目總是以Z000反映），然后在“備注”欄簡明填寫沖減的原因，然后保存，至此，沖減完成。進(jìn)入出口退稅申報系統(tǒng)，選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”下的“生成出口貨物沖減明細(xì)”，在索引窗口選擇要沖減的項目，選中后，點(diǎn)擊“沖減出口”，出現(xiàn)提示窗口，如果單證已收齊，在“單證收齊標(biāo)志”填BH,在“報關(guān)單號碼”、“核銷單號碼”內(nèi)填上正確號碼，確定此時，系統(tǒng)自動將沖減內(nèi)容轉(zhuǎn)到“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”下的“出口貨物明細(xì)申報錄入”數(shù)據(jù)庫及“收齊出口單證明細(xì)錄入”數(shù)據(jù)庫中，退出，進(jìn)入“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”下的“出口貨物明細(xì)申報錄入”。三、增值稅申報表項目錄入：選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”下的“增值稅申報表項目錄入”，按提示錄入數(shù)據(jù)。系統(tǒng)會根據(jù)單證收齊情況，分別匯總“單證齊全并且信息齊全銷售額”及“單證不齊并且信息不齊銷售額”，記錄下出口數(shù)量、出口銷售額（兩種）、銷售額乘征退稅率之差四個關(guān)鍵數(shù)字，在會計做賬時，這四個數(shù)字就是記賬的數(shù)字。明細(xì)表錄入工作完成后，退出，在“免抵退稅申報”下選擇“生成明細(xì)申報數(shù)據(jù)”，確定，此時又提醒是否備份，按需要確定，提示要備份的文件存放路徑，如果顯示無誤，確定（有誤就修改）系統(tǒng)完成備份工作后，關(guān)閉，此時明細(xì)表形成。1出口商品代碼：選擇自己的商品代碼（初次要從網(wǎng)上下載，導(dǎo)入）1出口商品名稱：系統(tǒng)根據(jù)填寫的代碼自動生成1計量單位：自動1出口數(shù)量：實(shí)際15：原幣代碼：選擇填報關(guān)外幣代碼1原幣幣別：自動1原幣離岸價：實(shí)際1原幣匯率：填當(dāng)月1日匯率1人民幣離岸價：自動 美元匯率：自動2美元離岸價：自動2征退稅率：自動（根據(jù)出口商品代碼）2退稅率：自動 24：征退稅率：自動2應(yīng)退稅額：自動2出口發(fā)票號：實(shí)際2備注：填完檢查無誤，保存。首條填寫好資料后，以后共同資料不必再重復(fù)填寫，只修改報關(guān)單后兩位編碼及出口數(shù)量、離岸價即可）出口日期：填報關(guān)單出口日期，如果不確定，也可填發(fā)票日期（以后需沖減、修改、補(bǔ)錄）外匯核銷單：有則填，無則以后收齊單證時填。雙擊生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)，輸入用戶名—確定—輸入當(dāng)前所屬期（生產(chǎn)企業(yè)的出口退稅申報期是在每月的15號之前，所屬期與增值稅申報一致，如果是2005年3月15號之前申報，那是報2005年2月的，所屬期為200502）—確定一、出口貨物明細(xì)申報錄入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—出口貨物明細(xì)申報錄入—增加（填入相關(guān)數(shù)據(jù)）申報數(shù)據(jù)處理—數(shù)據(jù)一致性檢查二、收齊出口單證明細(xì)錄入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—收齊出口單證明細(xì)錄入—修改—序號錄入四位，如“0001”—單證收齊標(biāo)志“BH”—出口報關(guān)單號核對，如有錯，應(yīng)修改并填報“人工挑過申批表”—外匯銷核單號核對，如有錯與上一樣—保存三、申報數(shù)據(jù)處理—數(shù)據(jù)一致性檢查四、免抵退稅申報—生成明細(xì)申報數(shù)據(jù)—確定—拷到A盤預(yù)審五、到稅務(wù)預(yù)審反饋后，撤銷已生成數(shù)據(jù)（申報數(shù)據(jù)處理—撤銷已申報數(shù)據(jù)）—反饋信息處理—稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入—稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理—數(shù)據(jù)一次性檢查—生成明細(xì)申報數(shù)據(jù)保存—拷到A盤六、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—增值稅申報表項目錄入—增加—錄入（根據(jù)增值稅申報表錄入）七、數(shù)據(jù)一次性檢查八、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—免抵退申報匯總表錄入—增加—保存（注意：應(yīng)調(diào)整銷售額與增值稅納稅申報表差額）九、數(shù)據(jù)一次性檢查十、打印報表：免抵退稅申報—打印申報報表：a、出口貨物免抵退稅申報匯總表b、出口貨物免抵退稅申報匯總表附表c、出口貨物免抵退稅申報明細(xì)表（當(dāng)期出口明細(xì)）（前期單證收齊）第二篇：生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作流程出口退稅納稅申報填表教程發(fā)票要點(diǎn)：日期（盡量與報關(guān)單相同，省很多麻煩）、出口貨物代碼（決定了退稅率，否則錯賬）、匯率（每月1日）、金額（外幣轉(zhuǎn)換人民幣，按報關(guān)單逐條計算，別按發(fā)票匯總計算，有誤差，不好處理）一般情況下發(fā)票較報關(guān)單先期到達(dá)（要不然就沒有單證收齊一說了），這時，外匯核銷單也可能沒來，但是當(dāng)月出口必須當(dāng)月申報。第一篇：生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作流程生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作流程（個人實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)）作者：xiaotaocen發(fā)表日期：2009418 22:09:28這是我剛開始接觸生產(chǎn)企業(yè)出口退稅時做的筆記，因?yàn)槟菚r候?qū)Τ隹谕硕愐稽c(diǎn)概念都沒有，而出口退稅一個月才做一次，每到下個月申報時，又會忘記步驟，后來自己就一邊做一邊寫下了這個流程，以后忘記時看一看又記起來了，挺方便的?，F(xiàn)在在網(wǎng)上發(fā)表，希望對大家有幫助。一、錄入程序：進(jìn)入出口退稅申報系統(tǒng)，選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”下的“出口貨物明細(xì)明細(xì)申報錄入”，點(diǎn)擊增加，窗口顯示可填寫狀態(tài)（按報關(guān)單明細(xì)逐條填寫）所屬期：自動生成序號：四位編碼，0001開始，最好按順序填（當(dāng)然了，通過序號重排可自動排號，不盡人意）記銷售日期：自動所屬標(biāo)識：自動進(jìn)料登記冊好：國外來料加工企業(yè)填出口報關(guān)單：有則填，報關(guān)單號后9位+0+兩位編碼，報關(guān)單有N條出口信息，就編到00N.。代理證明號：有則填單證不齊標(biāo)志：單證指報關(guān)單、外匯核銷單——報關(guān)單須電子口岸專用系統(tǒng)上傳電子信息，外匯核銷單須在網(wǎng)上核銷通過。如果繼續(xù)填下一條，點(diǎn)擊“增加”…二、生成明細(xì)申報數(shù)據(jù)： 出口申報需要移動磁盤，預(yù)先在磁盤里建立空文件夾，一個“出口退稅＼MX＼”,一個“出口退稅＼HZ＼”。查詢明細(xì)表情況：在“免抵退稅申報”下選擇“打印申報報表”，選中需要查看（或打?。┑膱蟊恚c(diǎn)擊打印預(yù)覽，就能看到明細(xì)表了。（期間如果要繼續(xù)增加明細(xì)錄入，需要進(jìn)入“申報數(shù)據(jù)處理”下的“撤銷申報數(shù)據(jù)”，否則系統(tǒng)形成報表后，視同本期應(yīng)上報資料完成，不再接受新的資料錄入）至此，暫告一個段落，再等會計增值稅申報成功后，再接著填以下內(nèi)容。四、免抵退申報匯總表錄入：增值稅表錄入完成后，可以進(jìn)行匯總表的錄入附一、沖減程序：申報的出口資料，有時在出口時間、出口代碼等方面可能出現(xiàn)失誤，或因單證到期不齊轉(zhuǎn)為內(nèi)銷，要求在出口申報系統(tǒng)作沖減處理。在索引窗口找到索引為“Z000”的一條，這就是沖減的內(nèi)容。補(bǔ)錄沖減內(nèi)容：如果不是外銷轉(zhuǎn)內(nèi)銷的情況，完成沖減后，還需要按沖減業(yè)務(wù)的正確內(nèi)容補(bǔ)錄，以保證申報金額的不變。為什么要求在沖減后接著補(bǔ)錄呢？主要是為了利用原正確資料，只修改錯誤的資料，不至于補(bǔ)錄時出現(xiàn)失誤，造成前后錄入的資料不符。附二、收齊單證如果以前申報出口資料單證收齊（報關(guān)單、核銷單），需要在出口申報系統(tǒng)中進(jìn)行“單證收齊”操作。收齊的出口資料明細(xì)表與未收齊的出口資料明細(xì)表系統(tǒng)中分開匯總。五、出口退稅申報資料：表頭交接清單確認(rèn)單匯總表明細(xì)表（單證收齊時符核銷單、報關(guān)單、出口發(fā)票、有運(yùn)費(fèi)需符運(yùn)費(fèi)發(fā)票、）增值稅申報表（含附表二）上期匯總表有應(yīng)納稅額需符稅票復(fù)印件銷售明細(xì)帳1扣費(fèi)調(diào)整說明1出口退（免）稅審核情況表六、申報上列申報表除了“報關(guān)單”、“出口退免稅審核情況表”外，全部要加蓋企業(yè)公章，于次月15日前到稅務(wù)接受檢查、申報。進(jìn)行外幣折合人民幣計算，以海關(guān)報關(guān)單為準(zhǔn)逐條計算，避免出現(xiàn)誤差。賬務(wù)處理完成，申報增值稅，再按照申報成功的增值稅資料，繼續(xù)錄入出口申報數(shù)據(jù)中的增值稅資料。因發(fā)票金額與收匯金額不符造成的差額，要及時調(diào)整申報出口收入；因按外匯牌價計算的出口收入與實(shí)際結(jié)匯造成的人民幣差額，要隨時調(diào)整匯兌損益?！毕到y(tǒng)數(shù)據(jù)備份“模塊進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。（二）申報系統(tǒng)的安裝在中國出口退稅咨詢網(wǎng)或深圳國稅局網(wǎng)站下載最新的”生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)“（）。申報系統(tǒng)用戶名”sa“，無密碼。原來已有申報免抵退稅的企業(yè)將備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入新系統(tǒng)?！毕到y(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入“，選擇備份數(shù)據(jù)路徑，并選擇”導(dǎo)入前清空數(shù)據(jù)庫“和”同時更新企業(yè)配置“，選擇后企業(yè)不需要重新修改系統(tǒng)的企業(yè)配置信息。”系統(tǒng)配置“224。（2）在”系統(tǒng)維護(hù)“224。”系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改“的在”業(yè)務(wù)方式中“將18位報關(guān)單執(zhí)行日期改為”20110901“第二部分出口退（免）稅資格認(rèn)定與變更一、新企業(yè)辦理出口退（免）稅資格認(rèn)定的申請已在審核系統(tǒng)中辦理出口退（免）稅認(rèn)定的企業(yè)，不需要再辦理退（免）稅認(rèn)定申請?！辟Y格認(rèn)定相關(guān)申請錄入“224。（二）生成資格認(rèn)定數(shù)據(jù)?！鄙少Y格認(rèn)定相關(guān)數(shù)據(jù)“生成出口退（免）稅資格認(rèn)定信息?！贝蛴≠Y格認(rèn)定相關(guān)報表“打印認(rèn)定申請表?！被A(chǔ)數(shù)據(jù)采集“—”資格認(rèn)定相關(guān)申請錄入“下其它三項資格認(rèn)定申請：”退（免）稅資格變更錄入“、”出口退稅業(yè)務(wù)提醒申請錄入“、”放棄適用零稅率聲明錄入“以及生成數(shù)據(jù)、打印表格等操作與第一條的出口退（免）稅資格認(rèn)定申請的操作相同。”系統(tǒng)配置“224。在放棄適用零稅率的起止期間內(nèi)，進(jìn)行零稅率應(yīng)稅服務(wù)免抵退稅申報，稅務(wù)機(jī)關(guān)在預(yù)審時，審核系統(tǒng)會自動提示：”該企業(yè)已經(jīng)放棄適用增值稅零稅率，不允許讀入“。對于兼營出口貨物勞務(wù)與零稅率應(yīng)稅服務(wù)的企業(yè)，并不影響出口貨物勞務(wù)出口退（免）稅申報審核?！贝a配置“224。二、免抵退稅申報數(shù)據(jù)錄入（一）出口貨物勞務(wù)明細(xì)錄入錄入當(dāng)期出口貨物勞務(wù)明細(xì)數(shù)據(jù)根據(jù)國家稅務(wù)總局公告2013年第61號規(guī)定，企業(yè)自2014年2月1日（申報日期）起應(yīng)根據(jù)單證齊全、信息齊全的出口銷售額進(jìn)行免抵退稅正式申報?！背隹谪浳飫趧?wù)明細(xì)錄入“224。生成出口貨物沖減明細(xì)