【正文】 容應(yīng)符合國家法定要求，做到真實、準(zhǔn)確和完整。二、招標(biāo)信息發(fā)布（一）招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)在編制招標(biāo)文件時，應(yīng)預(yù)先與招投標(biāo)中心協(xié)商，確認(rèn)開、評標(biāo)會議室和開標(biāo)時間，填報《招標(biāo)活動預(yù)安排表》（見附件２），并在發(fā)布招標(biāo)公告時，向招投標(biāo)中心提交項目批準(zhǔn)文件或任務(wù)通知書復(fù)印件、招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)與項目單位（法人）簽定的委托代理協(xié)議復(fù)印件、經(jīng)招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人簽名并加蓋公章的招標(biāo)公告紙質(zhì)文本和電子文本。備案資料包括：（一）招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。每筆貸款審批決定中應(yīng)明確該項業(yè)務(wù)的主責(zé)任人、風(fēng)控主責(zé)任人、審批主責(zé)任人。第八條 實行經(jīng)辦責(zé)任人、風(fēng)險主責(zé)任人、審批責(zé)任人三項終身責(zé)任制。貸審會實行以一人一票制表決，原則上有五位審批人參與即可召集開會，同意票數(shù)達(dá)到實到人數(shù)五分之四以上（含五分之四）通過。貸審會下設(shè)辦公室，辦公室負(fù)責(zé)人由風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)人兼任?？偨?jīng)理為貸審會主任委員。公司成立貸款審批委員會，（簡稱貸審會）貸審會是公司貸款業(yè)務(wù)決策的權(quán)利機(jī)構(gòu)，審議貸款業(yè)務(wù)事項，對有權(quán)審批人進(jìn)行制約及支持。參與不良貸款的追回和處置；稽核財務(wù)部門負(fù)責(zé)對發(fā)放資料稽核后放款；貸款審批委員會承擔(dān)貸款業(yè)務(wù)的審議，并承擔(dān)相應(yīng)的審批責(zé)任。業(yè)務(wù)營銷部門承擔(dān)貸款業(yè)務(wù)的開發(fā)、貸款產(chǎn)品的設(shè)計、業(yè)務(wù)的受理、調(diào)查、評估和審批后貸款業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理；風(fēng)險管理部門承擔(dān)貸款業(yè)務(wù)的合法、合規(guī)性審查和整體風(fēng)險的識別、控制，貸款發(fā)放前的資料復(fù)核。在辦理貸款過程中，將調(diào)查、審查、審批、經(jīng)營管理等環(huán)節(jié)的工作職責(zé)分解，由不同經(jīng)營層次和不同部門承擔(dān)，實現(xiàn)其相互制約和相互支持。第四條 本制度所指業(yè)務(wù)是公司對客戶提供的小額貸款發(fā)放和財務(wù)咨詢服務(wù)。第二條 本制度是公司經(jīng)營和管理必須遵循的基本準(zhǔn)則，是制定各類管理制度辦法的基本依據(jù)。并出具正式審計報告。第十二條審計組所在科室復(fù)核通過后，審計組擬審計報告。如有必要，應(yīng)當(dāng)修改審計組報告，作出書面說明并保留征求意見的審計組報告。被審計單位自收到審計組報告之日起十日內(nèi)提出書面意見并送交審計組；在規(guī)定期限內(nèi)沒有提出書面意見的，視同無異議，并由審計人員予以注明。第十條審計組對審計事項實施審計后，應(yīng)當(dāng)提出審計組報告。第九條審計組對實施審計過程中遇到或發(fā)現(xiàn)比較嚴(yán)重問題，應(yīng)及時向所領(lǐng)導(dǎo)請示匯報。在審計過程中，審計組還應(yīng)當(dāng)根據(jù)審計情況就具體審計事項要求被審計單位作出書面承諾。審計實施方案經(jīng)審計組負(fù)責(zé)人審核后，報所領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，由審計組具體實施。第六條審計組在審前調(diào)查的基礎(chǔ)上編制審計實施方案。審計組長可以委托有資格的審計人員擔(dān)任主審，履行審計組長授權(quán)范圍內(nèi)的職責(zé)，審計組長應(yīng)當(dāng)對主審履行職責(zé)的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任。第四條所領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)審計項目計劃確定的審計事項，選派審計人員組成審計組，并指定審計組組長。第三條我所根據(jù)法律、法規(guī)和國家其他有關(guān)規(guī)定，按照有關(guān)的要求，確定年度審計工作重點，編制年度審計項目計劃。第一篇：審計業(yè)務(wù)操作規(guī)程（模版）審計業(yè)務(wù)操作規(guī)程第一條為了規(guī)范審計業(yè)務(wù)工作，保證審計業(yè)務(wù)質(zhì)量，根據(jù)有關(guān)等法律法規(guī)，結(jié)合我所審計業(yè)務(wù)工作實際，制定本操作規(guī)程。第二條本操作規(guī)程是我所及審計業(yè)務(wù)人員依法辦理審計事項時應(yīng)當(dāng)遵循的行為規(guī)范，是衡量審計業(yè)務(wù)質(zhì)量的基本尺度。審計計劃執(zhí)行過程中，可根據(jù)需要修改補(bǔ)充。審計組實行審計組長負(fù)責(zé)制。第五條審計組應(yīng)當(dāng)根據(jù)審計項目的規(guī)模和性質(zhì)，安排適當(dāng)?shù)膶徲嬋藛T和時間，對被審計單位的有關(guān)情況進(jìn)行審前調(diào)查。審計實施方案應(yīng)明確審計目標(biāo)，確定審計重點及審計范圍、內(nèi)容、方法、實施步驟和審計組長、審計組成員及其分工，同時對審計項目可能遇到的審計風(fēng)險進(jìn)行適度的評估。第七條審計組應(yīng)當(dāng)在實施審計三日前，由審計組向被審計單位送達(dá)審計通知書和審計預(yù)告，審計組送達(dá)審計通知書的同時應(yīng)要求被審計單位法定代表人（或主要負(fù)責(zé)人）和財務(wù)負(fù)責(zé)人就與審計事項有關(guān)的會計資料的真實、完整和其他相關(guān)事項做作出書面承諾。第八條審計人員按照審計實施方案確定的具體審計事項，在法定的審計程序范圍內(nèi)通過必要的審計手段實施審計。所領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)當(dāng)對審計組的審計工作情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。審計組報告經(jīng)審計組長審核后，送達(dá)被審計單位征求意見。被審計單位對審計組報告有異議的，審計組應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步研究、核實。第十一條審計組將審計組報告、被審計單位對審計報告的書面意見、審計組的書面說明、審前調(diào)查、審計實施方案、審計日記、審計工作底稿、審計證據(jù)以及其他有關(guān)審計資料，報審計組所在科室處負(fù)責(zé)人復(fù)核并取得書面復(fù)核意見。第十三條審計組所在科室處應(yīng)當(dāng)將代擬的審計報告、審計決定書、復(fù)核意見報所在科室領(lǐng)導(dǎo)審核。第二篇：業(yè)務(wù)操作規(guī)程湖北嶸景投資擔(dān)保有限公司業(yè)務(wù)操作規(guī)程第一章總則第一條 為加強(qiáng)貸款業(yè)務(wù)管理，規(guī)范經(jīng)營行為，防范資金風(fēng)險，優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，提高公司資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)國家有關(guān)法律依據(jù)，結(jié)合公司實際，制定本操作規(guī)程。第三條 公司經(jīng)營和管理必須堅持合法性，安全性，效益性和流動性相統(tǒng)一的原則。第二章 貸款管理業(yè)務(wù)組織體系第五條 實行審貸崗位分離的原則。第六條 按照“橫向平行制約”原則，設(shè)立業(yè)務(wù)營銷部門和風(fēng)險管理部門，成立貸款審批（亦稱評審）委員會。法務(wù)部負(fù)責(zé)還款保證人的個人證信的調(diào)和認(rèn)證，合同的審查及相關(guān)法律訴訟。第七條 實行貸款審批委員會制度。貸審會由董事會成員、（獨立董事長除外）總經(jīng)理、主管業(yè)務(wù)的副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)等五人組成。業(yè)務(wù)部經(jīng)理可列席會議匯報相關(guān)情況，但無表決權(quán)。貸審會辦公室負(fù)責(zé)對所有貸款資料進(jìn)行合法合規(guī)性初審，并負(fù)責(zé)整理成匯報資料供貸審會審批。信用貸款500萬元以上全部通過貸審會審批。在貸款業(yè)務(wù)辦理過程中，調(diào)查、審查、審批、經(jīng)營管理業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的有關(guān)人員為主責(zé)任人，具體承辦人為經(jīng)辦責(zé)任人，相應(yīng)承擔(dān)各自責(zé)任。（具體審批辦法參照公司審批制度）湖北嶸景投資擔(dān)保有限公司第三篇：招投標(biāo)業(yè)務(wù)操作規(guī)程招投標(biāo)業(yè)務(wù)操作規(guī)程一、招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)備案。（二）國家或省有關(guān)行政主管部門批準(zhǔn)的招標(biāo)代理資質(zhì)等級證書或批準(zhǔn)文件復(fù)印件。（二）招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)除在國家或省政府指定媒介發(fā)布招標(biāo)公告外，還須在省政務(wù)大廳網(wǎng)站（吉林省招投標(biāo)信息網(wǎng)，以下簡稱省招投標(biāo)信息網(wǎng)）同步發(fā)布招標(biāo)公告。在省招投標(biāo)信息網(wǎng)和其他指定媒介發(fā)布的招標(biāo)公告內(nèi)容必須保持一致。（二）為保證投標(biāo)人編制投標(biāo)文件所需的合理時間，在省政務(wù)大廳進(jìn)行的招標(biāo)項目，自標(biāo)書開始發(fā)出之日起至投標(biāo)人提交投標(biāo)文件截止之日止，依法最短不得少于20天，高速公路、一級公路、技術(shù)復(fù)雜的大橋、特長隧道等項目不得少于28天。（三）招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)不得以非法定理由拒絕投標(biāo)人報名和購買招標(biāo)文件，在開標(biāo)前不得向他人透露已獲取招標(biāo)文件的潛在投標(biāo)人的名稱、數(shù)量以及可能影響公平競爭的有關(guān)招標(biāo)投標(biāo)的其他情況。（二）招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)必須在招投標(biāo)中心指定的地點組織投標(biāo)人簽到、受理投標(biāo)文件和收取投標(biāo)保證金（通過銀行匯款方式的，應(yīng)提交銀行匯款憑證及復(fù)印件，核對后原件退回）。招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)收到投標(biāo)文件后，應(yīng)當(dāng)檢查投標(biāo)文件密封情況，并簽收保存，開標(biāo)前任何單位、任何人不得開啟。五、開標(biāo)（一）開標(biāo)須按照招標(biāo)文件確定的開標(biāo)時間在省政務(wù)大廳開標(biāo)室公開進(jìn)行，不得提前和無故延后。（三）開標(biāo)必須邀請所有投標(biāo)人代表出席。開標(biāo)時，首先由招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)依照法定程序宣