【正文】 獨(dú)立性。2005年，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布了“合規(guī)與銀行合規(guī)部門”文件；2008年，該機(jī)構(gòu)公布了對21個(gè)國家或地區(qū)銀行業(yè)合規(guī)原則實(shí)施狀況的調(diào)查報(bào)告。因此，當(dāng)各家銀行都在紛紛謀求改制上市，境外銀行即將全面進(jìn)入國內(nèi)主要城市進(jìn)行業(yè)務(wù)競爭的關(guān)鍵時(shí)期，應(yīng)該把加強(qiáng)商業(yè)銀行的合規(guī)管理提到防止商業(yè)銀行系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的高度予以重視和強(qiáng)化。所以，任何真正謀求為投資者、股東、客戶、員工、社會帶來有效價(jià)值的商業(yè)銀行，都應(yīng)該把合規(guī)守法作為自己的莊嚴(yán)承諾，寫在自己的旗幟上，這樣的商業(yè)銀行才不致成為國內(nèi)外金融市場上曇花一現(xiàn)的過客，才能成為有持續(xù)競爭力的百年老店，才能在國際金融舞臺上有一席之地乃至立于不敗之地。因此可以說國有商業(yè)銀行過去若干年追求“以大為好”的經(jīng)營模式和經(jīng)營思想是不成功的。前幾年，一些分支機(jī)構(gòu)偏重以追求業(yè)務(wù)規(guī)模數(shù)量大為經(jīng)營目標(biāo)，因而擴(kuò)機(jī)構(gòu)、增人員、漲費(fèi)用，甚至有些分支機(jī)構(gòu)不惜在市場上搞違規(guī)經(jīng)營的高息攬儲、賬外放貸、惡性競爭，雖然這些機(jī)構(gòu)或許在一定時(shí)段內(nèi)和一定程度上爭得了在當(dāng)?shù)鼗虮拘袃?nèi)存、貸款份額的提高，但也給自己套上了不良資產(chǎn)或高息負(fù)債，以及人浮于事、機(jī)構(gòu)臃腫等包袱。為此，堅(jiān)持對每一級領(lǐng)導(dǎo)、每一個(gè)機(jī)構(gòu)、每一個(gè)員工進(jìn)行合規(guī)守法、遵章守紀(jì)的教育，使人人養(yǎng)成自覺合規(guī)守法的職業(yè)習(xí)慣，事事都有明確的合規(guī)守法的工作標(biāo)準(zhǔn)，處處都有嚴(yán)格的合規(guī)經(jīng)營紀(jì)律約束，每個(gè)產(chǎn)品都有科學(xué)適用的流程控制?！靶〔唤麆t易生大患；偶不禁則恐生串案”。有的銀行總結(jié)出“十案十違章”的警示，并不是危言聳聽。合規(guī)守法是商業(yè)銀行減少案件的必要前提今年年初以來，國有商業(yè)銀行的大案要案頻頻曝光。不求一日做大，但求日日做好。據(jù)一些商業(yè)銀行統(tǒng)計(jì)，自2000年后新發(fā)放貸款的不良貸款比例只有1％～2％，國內(nèi)有的股份制商業(yè)銀行不良貸款比例還不到1％，這說明低不良貸款率并不是國內(nèi)商業(yè)銀行無法達(dá)到的。從1999年開始到2004年，我國國有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)絕大多數(shù)是在20世紀(jì)的最后10年形成的，其中相當(dāng)一部分源于內(nèi)部管理松懈、風(fēng)險(xiǎn)意識淡薄、違規(guī)經(jīng)營操作。合規(guī)守法是商業(yè)銀行提高資產(chǎn)質(zhì)量的基本保障國有商業(yè)銀行對內(nèi)部機(jī)構(gòu)、人員、資產(chǎn)等方面的管理有嚴(yán)重缺陷或違規(guī)行為是導(dǎo)致不良資產(chǎn)大量增加的內(nèi)因之一和致命傷所在。其中最重要的一點(diǎn)是，要樹立和落實(shí)“合規(guī)守法人人有責(zé)”、“穩(wěn)健經(jīng)營原則經(jīng)久不變”的觀念。有法不依、有章不循、有令不行、有責(zé)不究等現(xiàn)象在前幾年相當(dāng)普遍，近幾年雖有一些改觀，但仍不時(shí)在一些分支機(jī)構(gòu)或負(fù)責(zé)人身上表現(xiàn)出來。嚴(yán)格地說，雖然我國商業(yè)銀行的法規(guī)體系尚不夠健全完善，但比較起來，我們在“合”和“守”這方面的差距更大。要想在資本市場立足，在國際商業(yè)銀行舞臺上有一席之地和較強(qiáng)的競爭能力，惟有培植、維護(hù)和加固合規(guī)守法經(jīng)營的根基。在國家對國有商業(yè)銀行改制成為股份制商業(yè)銀行提出的總體要求中，也把運(yùn)營安全作為一個(gè)重點(diǎn)。合規(guī)守法是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的第一要旨商業(yè)銀行是一個(gè)經(jīng)營高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，按照《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，其經(jīng)營的三原則是安全性、流動性、效益性。第一篇：商業(yè)銀行必須大力加強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營管理商業(yè)銀行必須大力加強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營管理盡管近年來我國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)取得了較快發(fā)展，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理在不斷加強(qiáng)，財(cái)務(wù)和資產(chǎn)質(zhì)量也有所提高，但對合規(guī)管理問題仍存在一些模糊認(rèn)識，存在說起來重要、做起來次要的情況。因此，當(dāng)各家銀行都在紛紛謀求改制上市，境外銀行即將全面進(jìn)入國內(nèi)主要城市進(jìn)行業(yè)務(wù)競爭的關(guān)鍵時(shí)期，應(yīng)該把加強(qiáng)商業(yè)銀行的合規(guī)管理提到防止商業(yè)銀行系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的高度予以重視和強(qiáng)化。而這“三性”的實(shí)現(xiàn)，又首先以安全穩(wěn)健運(yùn)行為基礎(chǔ)。目前，我國一些商業(yè)銀行在資本充足率和資產(chǎn)優(yōu)良率方面得到了階段性改善和提高，但這并不是改制成功和持續(xù)發(fā)展的“護(hù)身符”。這里的“規(guī)”和“法”，不僅有國際上的巴塞爾新資本協(xié)議，還有我國的《商業(yè)銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《公司法》和《股份制商業(yè)銀行公司治理?xiàng)l例》等一系列國家法律和規(guī)章，還包括商業(yè)銀行自身在內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、資產(chǎn)負(fù)債經(jīng)營、業(yè)務(wù)綜合發(fā)展、系統(tǒng)服務(wù)安全運(yùn)營等方面制定的各種規(guī)章制度。合就是“符合”，守就是“遵守”，在許多時(shí)候，我們一些商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)和管理人員的經(jīng)營行為與上述法規(guī)貌合神離甚至大相徑庭。因此，加強(qiáng)合規(guī)守法教育，堅(jiān)持長期穩(wěn)健經(jīng)營，建立長效執(zhí)行和監(jiān)督機(jī)制，都需要有一個(gè)獨(dú)立常設(shè)的專門機(jī)構(gòu)，有一支質(zhì)量數(shù)量符合風(fēng)險(xiǎn)管理要求和內(nèi)控自律原則的員工隊(duì)伍。這決不只是總行領(lǐng)導(dǎo)講幾句話，總行某個(gè)部門發(fā)幾個(gè)文件就能解決問題的，關(guān)鍵在于行動。這種管理缺陷的外在表現(xiàn)之一就是無章可循或有章不循。據(jù)專家分析，商業(yè)銀行只要按照一般的穩(wěn)健經(jīng)營原則，在現(xiàn)有的法律制度框架和人員管理素質(zhì)水準(zhǔn)內(nèi)，產(chǎn)生不良貸款的比例通常只有百分之幾,如果管理嚴(yán)格、盡職到位，還可能繼續(xù)降低不良貸款比例。迄今為止，處于國際先進(jìn)水平的商業(yè)銀行其平均的不良貸款比例大約在2％～3％，這并非他們有什么秘密武器或高深莫測的技術(shù)，而在于他們掌握了銀行業(yè)普遍的發(fā)展規(guī)律：只要穩(wěn)健經(jīng)營，就能持續(xù)發(fā)展。只要我們堅(jiān)持合規(guī)守法，穩(wěn)健經(jīng)營，經(jīng)過持續(xù)不懈的努力，我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量一定能夠保持或提高到國際先進(jìn)銀行的水平。盡管這些案件的表現(xiàn)形式有不同特征，但其內(nèi)在原因都有一個(gè)共同的特點(diǎn)：違章操作在先，甚至違法操作。對國有商業(yè)銀行自身來說，絕不能對自己體系內(nèi)部分分支機(jī)構(gòu)或工作人員的違章違紀(jì)違法行為熟視無睹。目前，雖然商業(yè)銀行的大案要案尚未發(fā)生到致商業(yè)銀行于滅頂之災(zāi)的絕境，但已然到了險(xiǎn)象環(huán)生的地步，不能再有絲毫的麻痹松懈。合規(guī)守法是商業(yè)銀行提高效益的可靠途徑現(xiàn)在，幾乎每一家商業(yè)銀行都把提高經(jīng)營效益放在重要位置，但追求效益的指導(dǎo)思想和經(jīng)營方法卻是有比較大的差異的。這種粗放經(jīng)營方式所創(chuàng)造的利潤、稅金常常難以彌補(bǔ)其形成的各種不良資產(chǎn)損失，總體上是全虧或至多是“虛盈實(shí)虧”。有鑒于此，國有商業(yè)銀行實(shí)行股份制改革后，應(yīng)該回歸現(xiàn)代商業(yè)銀行安全、穩(wěn)健、合規(guī)、守法、效益經(jīng)營的本途，盡管這樣做或許增長的速度會慢一點(diǎn)，規(guī)模會小一點(diǎn)，但形成的不良資產(chǎn)和經(jīng)營虧損肯定會大大減少，銀行的持續(xù)經(jīng)營能力和競爭能力會穩(wěn)步上升，從總體和長期來看是得大于失，利大于弊。（全文請閱讀《中國金融》印刷版2005年第23期）相關(guān)閱讀掌握國際資本市場的通用商業(yè)語言 建設(shè)現(xiàn)代化商業(yè)銀行《金融工具確認(rèn)和計(jì)量暫行規(guī)定（試行）》對商業(yè)銀行的影響我國銀行的社會責(zé)任及其實(shí)現(xiàn)第二篇：商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營管理商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營管理盡管近年來我國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)取得了較快發(fā)展，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理在不斷加強(qiáng)，財(cái)務(wù)和資產(chǎn)質(zhì)量也有所提高，但對合規(guī)管理問題仍存在一些模糊認(rèn)識，存在說起來重要、做起來次要的情況。一、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)正成為銀行主要風(fēng)險(xiǎn)巴塞爾委員會會計(jì)工作組主席Arnold Schilder先生說過，“發(fā)展和實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的挑戰(zhàn)不亞于實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議所面臨的挑戰(zhàn)”。調(diào)查結(jié)果表明，有20個(gè)國家或地區(qū)提出了合規(guī)要求，一些國家已將合規(guī)作為全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架的一部分。這表明合規(guī)管理的重要性已得到廣泛認(rèn)可。報(bào)告指出，合規(guī)建設(shè)是一個(gè)長期持續(xù)的過程，必須從各個(gè)方面得到加強(qiáng)。早在2006年，中國銀監(jiān)會主席劉明康就從中國銀行業(yè)經(jīng)營管理發(fā)展角度強(qiáng)調(diào)了合規(guī)管理工作的重要性。而機(jī)構(gòu)的規(guī)模越是龐大、綜合化和國際化程度越高，發(fā)展和實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的難度就越大，投入的資源就越多，花費(fèi)的成本也就越高。具體表現(xiàn)為三個(gè)方面，一是規(guī)章制度建設(shè)存在繁多籠統(tǒng)現(xiàn)象。有些銀行的某些制度，在總行層面已經(jīng)相對細(xì)化，具有較強(qiáng)的可行性，但各個(gè)分支行依然盲目進(jìn)行制度重建，僅重述總行相關(guān)規(guī)章，不僅徒增內(nèi)部制度數(shù)量，也對相關(guān)執(zhí)行人員的工作造成困擾。三是個(gè)別未列入銀監(jiān)會重點(diǎn)監(jiān)管范疇的制度更新速度慢，與銀行業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)踐不匹配。在銀行組織架構(gòu)體系有待改進(jìn)的狀態(tài)下，某些制度建設(shè)任務(wù)需要一個(gè)較長的周期。例如，某商業(yè)銀行制定了信息管理制度，涉及首席信息官的職能要求，但該商業(yè)銀行并沒有從董事會層面設(shè)置專門