【正文】 銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的規(guī)章制度和行為準(zhǔn)則相一致。只有在工作中嚴(yán)格要求自己，通過認(rèn)真學(xué)習(xí)教育，深化對合規(guī)操作的認(rèn)識(shí)；深化對規(guī)章制度的學(xué)習(xí)和理解；深化對業(yè)務(wù)經(jīng)營中風(fēng)險(xiǎn)的領(lǐng)悟；深化對風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)的把握；增強(qiáng)執(zhí)行制度的能力和自覺性，在全社形成事事都有合規(guī)守法的工作標(biāo)準(zhǔn)，處處都有嚴(yán)格合規(guī)經(jīng)營的紀(jì)律約束，使依法合規(guī)的紀(jì)律經(jīng)營成為全員的自覺行動(dòng)。對檢查中發(fā)現(xiàn)的一般性違規(guī)行為，督促相關(guān)責(zé)任人立即整改，對重大違規(guī)行為，必須加大查處力度，任何人一律不留情面，做到制度面前人人平等、一視同仁，提高違規(guī)成本，起到殺一儆百、震懾犯罪的目的。依托省聯(lián)社“大平臺(tái)”的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息平臺(tái)功能，實(shí)行“人機(jī)互動(dòng)”風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，優(yōu)化和再造貸后管理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警操作流程圖、操作說明書及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別表，分黃色、橙色、紅色三個(gè)級(jí)別進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，從而有效強(qiáng)化全流程風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警功能，提升風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的管理質(zhì)量。同時(shí)復(fù)制推廣小貸、微貸技術(shù)和“四包”責(zé)任制的經(jīng)驗(yàn)，解決小額貸款風(fēng)險(xiǎn)；運(yùn)用流程、制度控制一般貸款風(fēng)險(xiǎn)；借助省聯(lián)社大平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，依靠專業(yè)化評審防控大額貸款風(fēng)險(xiǎn)。最終建立以前臺(tái)營銷專業(yè)人員、中后臺(tái)及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人員為主線的縱向到底，以委派會(huì)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理為主線的橫向到邊的風(fēng)險(xiǎn)防控網(wǎng)。（二）建立機(jī)制，完善風(fēng)險(xiǎn)防控網(wǎng)將風(fēng)險(xiǎn)管控的觸角向外延展、向下深化，直至覆蓋到各級(jí)網(wǎng)點(diǎn)、各類業(yè)務(wù)、各項(xiàng)管理和操作。通過加強(qiáng)宣傳教育，讓員工了解和掌握合規(guī)知識(shí)，引導(dǎo)全體員工牢固樹立“資本覆蓋風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)增長與風(fēng)險(xiǎn)控制相適應(yīng)、風(fēng)險(xiǎn)成本與風(fēng)險(xiǎn)收入相匹配”的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，培養(yǎng)其對風(fēng)險(xiǎn)的敏感度，將風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)貫穿到自覺行動(dòng)中。合規(guī)，光是靠一系列完備的制度是沒有用的，即使制度再完善，缺乏執(zhí)行力，到頭來也是一紙空文。但有規(guī)不循、有令不行、有禁不止，以“信任代替管理、以習(xí)慣代替制度、以情面代替紀(jì)律”等現(xiàn)象屢見不鮮。（三）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度不完善目前，農(nóng)村信用社的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理還不能完全適應(yīng)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的需要，缺乏可操作性，基層信用社常碰到，客戶看似合情但不合規(guī)的要求被拒絕后，客戶往往向監(jiān)管部門投訴，此類事件本身至少反映三個(gè)方面問題：一是國家的金融政策、法規(guī)施行，在社會(huì)上還存在不少的“盲點(diǎn)”，給政策法規(guī)的施行帶來不小的阻力；二是競爭的剛性壓力，使得政策法規(guī)在金融同業(yè)之間執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不一，客觀上使客戶違規(guī)行為“合法化”；三是農(nóng)信社服務(wù)的對象是廣大的農(nóng)戶，他們的知識(shí)文化層次不高，對金融法規(guī)無法理解，對信用社實(shí)施先進(jìn)管理技術(shù)持對立、不配合態(tài)度，增加了信用社實(shí)施成本。目前農(nóng)村信用社的合規(guī)性管理大多分別由財(cái)會(huì)、信貸等不同業(yè)務(wù)部門進(jìn)行自律監(jiān)管，即使有稽核部門參與監(jiān)督檢查，也只能起到事后監(jiān)督的作用。（二）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全健全的合規(guī)管理機(jī)制是實(shí)現(xiàn)全面的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的前提。農(nóng)信社在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理上存在著一個(gè)錯(cuò)誤的理念，即重視對操作人員的管理，忽視對管理層人員的約束，似乎只有執(zhí)行層操作人員才有引發(fā)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的可能。3。重事后處罰，輕事前防范。比如：為了完成存款任務(wù)，采取虛增存款的方式增加存款余額；為了完成不良貸款任務(wù)，采取違規(guī)逆向調(diào)整貸款形態(tài)的方式降低不良貸款余額；為了完成利息收入任務(wù)，采取以息轉(zhuǎn)本等方式虛增利息收入；以上行為，充分說明了部分信用社重業(yè)務(wù)、輕合規(guī)的現(xiàn)實(shí)，充分反映了部分信用社員工合規(guī)文化缺乏、合規(guī)認(rèn)識(shí)不足、合規(guī)意識(shí)淡薄的現(xiàn)狀。重業(yè)務(wù)經(jīng)營，輕合規(guī)管理。本文以達(dá)縣聯(lián)社為例，就如何在贏得客戶、加強(qiáng)業(yè)務(wù)發(fā)展、擴(kuò)大市場份額、增強(qiáng)效益的同時(shí)如何加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)提出一些粗淺看法。與國有商業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)營相比還存在著不小差距。根據(jù)新巴塞爾協(xié)議的定義，“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”指的是：銀行因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。第一篇：淺析農(nóng)村信用社如何加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)淺析農(nóng)村信用社如何加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)【內(nèi)容提要】在我國，“合規(guī)”一詞實(shí)為泊來品，是由英文“pliance”翻譯而來，原意為“服從，聽從”。盡管我國銀行在經(jīng)營管理中經(jīng)常提及“合規(guī)”一詞，但并沒有形成一個(gè)統(tǒng)一的認(rèn)識(shí)，對它的理解往往是模糊和不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)模芏嘟忉寖H僅停留在表面。而農(nóng)村信用社由于受機(jī)構(gòu)設(shè)置、歷史背景、地理因素、人員素質(zhì)、技術(shù)設(shè)備等綜合影響，導(dǎo)致其合規(guī)經(jīng)營管理相對較差，在合規(guī)文化建設(shè)方面還存在很多不容忽視的問題。對整個(gè)農(nóng)村信用社來說，“合規(guī)”是其穩(wěn)健長遠(yuǎn)發(fā)展的根本保障，它不僅能推進(jìn)信用社改革的進(jìn)一步深化，降低風(fēng)險(xiǎn)、控制成本，促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展，而且能統(tǒng)一思想、凝聚力量，加強(qiáng)信用社員工隊(duì)伍建設(shè)，提升經(jīng)營管理水平。關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社合規(guī)文化一、當(dāng)前農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)存在的主要問題（一）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理理念落后由于農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理起步較晚，觀念陳舊，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)比較淡薄，且主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：1。目前，農(nóng)村信用社普遍都存在重業(yè)務(wù)拓展，輕合規(guī)管理的做法，為了完成目標(biāo)任務(wù)，只注重市場營銷和拓展，不嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度和操作流程，忽視業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理，個(gè)別信用社有時(shí)為了完成目標(biāo)任務(wù)，甚至采取弄虛作假、違規(guī)操作等手段。2。農(nóng)村信用社往往偏重于對已發(fā)生或已存在的風(fēng)險(xiǎn)采取事后的管理處罰措施，試圖以嚴(yán)厲的處罰遏制風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，而對事前的防范和事中的控制措施關(guān)注得較少。重操作人員的管理，輕管理層人員的約束。事實(shí)上，由于管理層人員掌握著人力、物力、財(cái)力等大權(quán)，由其而引發(fā)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，其危害性要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于操作人員。從目前的情況來看，農(nóng)村信用社在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制上仍存在一定缺陷：一是合規(guī)管理沒有完善，垂直的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體制還沒有完全形成，不能適應(yīng)農(nóng)村信用社審慎經(jīng)營和監(jiān)管的需要，不少制度規(guī)定有粗略化，大致化，模糊化的現(xiàn)象；二是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分散。這種各自為政的合規(guī)管理模式，使得合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理不能有效的獨(dú)立與經(jīng)營職能，有的職責(zé)不清，形成管理重復(fù)，管理真空，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)控制不力。（四）制度執(zhí)行不到位制度，是行動(dòng)的準(zhǔn)則和依據(jù)，近年來，達(dá)縣聯(lián)社也制定了不少相關(guān)的規(guī)章制度。例如最常見發(fā)生的事例：鑰匙未平行交接，虛增存款、貸款主體資格審查不嚴(yán)、違規(guī)放貸、以貸收息等違規(guī)行為。二、加強(qiáng)農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)的對策及建議針對以上農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)中存在的問題，結(jié)合達(dá)縣聯(lián)社自身的基本情況以及銀監(jiān)局對農(nóng)信社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的要求，筆者認(rèn)為，加強(qiáng)和改進(jìn)合規(guī)管理應(yīng)從以下幾方面入手：（一）轉(zhuǎn)變觀念，加強(qiáng)合規(guī)意識(shí)通過廣泛的風(fēng)險(xiǎn)教育，要進(jìn)一步倡導(dǎo)“合規(guī)從高層做起”、“合規(guī)人人有責(zé)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”、“主動(dòng)合規(guī)”“合規(guī)與監(jiān)管有效互動(dòng)”等合規(guī)文化理念、意識(shí)和行為準(zhǔn)則。同時(shí)在經(jīng)營管理和產(chǎn)品創(chuàng)新中守住合規(guī)底線、不觸政策紅線，不與監(jiān)管部門博弈，借助外部監(jiān)管與內(nèi)部檢查，強(qiáng)化全員合規(guī)意識(shí)，形成符合達(dá)縣聯(lián)社發(fā)展規(guī)律的獨(dú)特風(fēng)險(xiǎn)文化。充分運(yùn)用現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和委派會(huì)計(jì)制，營銷條線強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理平行作業(yè)，將風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理前置到前臺(tái)營銷部門，對貸款業(yè)務(wù)、資金業(yè)務(wù)統(tǒng)一實(shí)行差異化的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理平行作業(yè)，有效防范各類風(fēng)險(xiǎn)；財(cái)務(wù)條線完善委派會(huì)計(jì)制度，通過委派會(huì)計(jì)的前置，對所有的柜面風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效防范。（三）優(yōu)化流程，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制建立專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線和分級(jí)授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線，踐行專業(yè)條線管理與社部塊狀管理相結(jié)合的矩陣式管理模式，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)操作與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控職能的分離和制約，形成風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線的垂直化。對不同類型客戶制定差異化的預(yù)警指標(biāo)和監(jiān)控預(yù)警方案，通過設(shè)置專門的預(yù)警監(jiān)控崗，對各種預(yù)警信號(hào)觸發(fā)情況及時(shí)作出識(shí)別、分析、判斷、提示，并通知相關(guān)人員，及時(shí)采取措施防范、控制和化解風(fēng)險(xiǎn)。（四）加大查處力度，將制度落到實(shí)處制度是合規(guī)經(jīng)營的保障，執(zhí)行是防范案件的關(guān)鍵，為了確保制度的有效貫徹落實(shí)，及時(shí)消除各種風(fēng)險(xiǎn)隱患，促進(jìn)合規(guī)經(jīng)營，各業(yè)務(wù)條線及稽核審計(jì)等部門必須加大對信用社檢查力度，提高檢查頻率、增加檢查內(nèi)容、擴(kuò)大檢查范圍，通過采取定期常規(guī)檢查、不定期專項(xiàng)檢查和隨時(shí)突擊檢查相結(jié)合的方式加大檢查力度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)違規(guī)苗頭和風(fēng)險(xiǎn)隱患?？傊?，我們每位員工要在履行職責(zé)和行使權(quán)利的過程中明白自己該做什么，不該做什么，自覺規(guī)范、約束自身的從業(yè)行為，防止不道德的言行，使自己的行為符合社會(huì)主義的道德要求。如果全社的員工都這么做了，那么就會(huì)自覺形成具有我們農(nóng)信社自己特色的合規(guī)企業(yè)文化，以此促進(jìn)農(nóng)信社和諧、快速、健康發(fā)展。合規(guī)文化建設(shè)則是農(nóng)信社適應(yīng)新的歷史形勢下而形成的具有農(nóng)信社特色的教育方式和組織形式，通過借鑒國際先進(jìn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理和經(jīng)驗(yàn)，廣東省銀監(jiān)局在轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開展“合規(guī)建設(shè)年”活動(dòng)。下面結(jié)合我區(qū)實(shí)際簡要談?wù)劷ㄔO(shè)農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)的一些設(shè)想：一、加強(qiáng)職業(yè)道德教育是農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)的保證加強(qiáng)職業(yè)道德教育的意義和作用首先要引導(dǎo)職工樹立正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀，加強(qiáng)反腐倡廉的教育，以指導(dǎo)自己的人生追求和價(jià)值取向，提高全體員工廉潔自律的思想。例如：某市信用社今年上半年發(fā)生一起內(nèi)部員工利用當(dāng)班期間盜竊庫款的案件，案件的發(fā)生進(jìn)一步暴露目前農(nóng)信社在現(xiàn)金管理工作中存在的嚴(yán)重問題，以及個(gè)別員工的職業(yè)道德教育不到位等問題。其次在新的歷史形勢下要更新觀念，開闊視野，突破陳舊落后的服務(wù)思維。要樹立“客戶至上”、“敬業(yè)愛崗”的服務(wù)理念，以滿足客戶需求為目標(biāo)，協(xié)調(diào)、調(diào)動(dòng)各方面資源，建立以客戶為中心的服務(wù)體系。還有要建立一套完善的監(jiān)督機(jī)制，通過發(fā)動(dòng)全社會(huì)特別是客戶予以監(jiān)督，利用設(shè)置意見箱、監(jiān)督崗、舉報(bào)投訴電話和網(wǎng)站，讓廣大群眾、客戶參與評價(jià)從業(yè)人員的職業(yè)道德情況。要把良好的職業(yè)道德作為領(lǐng)導(dǎo)聘用和員工上崗的必要條件。二、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，抓好合規(guī)建設(shè)措施的落實(shí)開展合規(guī)文化教育活動(dòng)是規(guī)范操作行為、