【正文】 自發(fā)布之日起執(zhí)行。會議費(fèi)用中不含食宿時，按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。抵達(dá)后食宿由辦事處承擔(dān)，不享受伙食及住宿包干，如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠(yuǎn)，而中途無法返回辦事處就餐，可享受伙食補(bǔ)助費(fèi)，但需持有辦事處負(fù)責(zé)人的簽字確認(rèn)證明。四、補(bǔ)充規(guī)定兩人以上出差人員，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)允許后，可就隨行高一級人員標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。出差人員應(yīng)保留完整車(船)票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費(fèi)用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。(四)通訊費(fèi)報銷辦法除外出學(xué)習(xí)和駐廠人員外的出差人員，每天補(bǔ)助10元通訊費(fèi)，特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其饒線多支付的費(fèi)用均由個人自理，期間按事假考勤。(5)執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。(3)收、發(fā)貨物笨重，搬運(yùn)困難或時間緊迫的。出差人員原則上不得乘左出租車，但下列情況除外:(1)出差目的地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工具的。訂票費(fèi)、退票費(fèi)原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可報銷。中午12時后返抵本市按全天補(bǔ)助。中午12時后離開本市按半天補(bǔ)助。住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報支，副總以上人員出差，可單獨(dú)住宿。出差人員住宿費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)原則上按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)情況，在分管領(lǐng)導(dǎo)允許的前提下，可按實報銷。三、報銷辦法(一)住宿費(fèi)報銷辦法出差人員的住宿費(fèi)實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。出差時借款，本著前賬不清、后賬不借的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。凡與原出差申請單規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。審核人員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導(dǎo)考核意見的出差申請單和有效出差單據(jù)，按費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費(fèi)。出差人員借款需持批準(zhǔn)后的出差申請單，填寫用款申請單，列明用款計劃，由部門負(fù)責(zé)人簽字擔(dān)保后，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款。十、不同職務(wù)人員一起出差時，差旅費(fèi)按高職務(wù)標(biāo)準(zhǔn)計算。遠(yuǎn)途出差需搭乘飛機(jī)的，需報經(jīng)總經(jīng)理審批，原則上由公司辦公室統(tǒng)一購買機(jī)票。九、遠(yuǎn)途出差差旅支付。出差地市內(nèi)交通工具一般采用公交車，特殊情況可使用出租車，使用出租車要經(jīng)主管批準(zhǔn)，遇緊急情況事后要說明理由。八、市內(nèi)差旅費(fèi)支付。七、員工出差旅費(fèi)，應(yīng)據(jù)實提出收據(jù)，不得虛報。五、出差不得報支加班費(fèi)，但假日出差另計。四、出差的`審核決定權(quán)限如下：員工當(dāng)日出差時由部門經(jīng)理核準(zhǔn)。返回后三個工作日之內(nèi)完成報銷手續(xù)，并結(jié)清余款。三、出差借款金額：出差人員必須提交出差事由及經(jīng)費(fèi)使用申請報告，由所在部門負(fù)責(zé)人簽字后報主管副總經(jīng)理審批。二、本規(guī)定適用范圍包括：公司職工因公出差(以下統(tǒng)稱出差)因公發(fā)生的差旅費(fèi)開支。公司差旅費(fèi)報銷管理制度3一、公司員工出差分為：市內(nèi)(縣、區(qū))出差：出差當(dāng)日可能返回者。、公司已為所有員工買了保險，包括意外險，其他未經(jīng)預(yù)申請批準(zhǔn)的個人保險，一律不得報銷。北京、廣州、深圳，400元/晚。如果請客戶或客戶請，這餐補(bǔ)貼不能計入的。、出差(指上海以外地區(qū))飯貼為：早餐：15元/人(如果酒店不含早餐，允許報)，午餐20元/人。所有出差需郵件預(yù)申請，報預(yù)算，包括可能的請客送禮。請客戶吃飯：150元/位，例如：來客戶四人，加你五人，最多可報：150__5=750元。報銷時，需注明私車公用理由，如：帶貨、有客戶、緊急成行，等等。本辦法解釋權(quán)屬VN項目籌建部。十、報告與監(jiān)督檢查差旅費(fèi)的報告與監(jiān)督制度按《VN項目籌建期間開辦費(fèi)管理制度》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。(5)、凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者，應(yīng)予退回或重新補(bǔ)正。(4)、職工因公出差借款的借據(jù)，必須附在記賬憑證上。不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員進(jìn)行驗收，并在憑證上簽章。(2)、購買實物的原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗收證明。對外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收款業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財務(wù)專用單。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章。(7)、數(shù)量、單價和金額。(5)、接受憑證的單位名稱。(3)、填制憑證單位的名稱或填制人的姓名。原始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容：(1)、憑證名稱。對違反規(guī)定用途和不符合開支標(biāo)準(zhǔn)的支出以及超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務(wù)部不予報銷，并有權(quán)對原始單據(jù)涉及的員工出差居住地酒店進(jìn)行直接查詢，如發(fā)現(xiàn)有虛假行為，公司將按情節(jié)輕重處罰。(二)加強(qiáng)差旅費(fèi)核銷管理。三個月以上一年之內(nèi)的收取資金占用費(fèi)日息萬分之三。借款人應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)憑費(fèi)用支出單據(jù)到財務(wù)部門核銷。會計根據(jù)內(nèi)容填寫齊全，完整的經(jīng)審批人簽批的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。八、差旅費(fèi)管理(一)加強(qiáng)對備用金和預(yù)借款項的管理和監(jiān)督。因工出差應(yīng)填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程序批準(zhǔn)后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)。六、項目建設(shè)期間的生活補(bǔ)助費(fèi)在VN項目建設(shè)期間，公司可租用民房作為臨時生活辦公用房，在此期間，可給予相關(guān)項目管理人員一定額度的生活補(bǔ)助費(fèi)，具體額度結(jié)合當(dāng)?shù)厣钏讲⒄粘霾钊藛T伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)確定，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。員工出差過程中由公司負(fù)責(zé)吃住的，不再報銷伙食補(bǔ)助費(fèi)。住宿費(fèi)有超過標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)事先向?qū)徟藞蟾?，報銷時應(yīng)書面說明超標(biāo)金額及原因，并經(jīng)審批人簽批同意，否則不予報銷。隨住宿發(fā)票收取的取暖費(fèi)、空調(diào)費(fèi)、治安費(fèi)、城市建設(shè)費(fèi)、教育附加費(fèi)、人身保險費(fèi)等住宿費(fèi)以外的費(fèi)用，與住宿費(fèi)一并計算。出差到公司設(shè)有辦事處的目的地不再報銷住宿費(fèi)用(特殊情況除外)。出差期間無住宿發(fā)票的，一律不予報銷住宿費(fèi)。四、住宿費(fèi)開支辦法員工出差期間的住宿費(fèi)按附表1所規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報銷。無特殊情況，不得報銷出租車票。出差到本市各縣區(qū)鎮(zhèn)鄉(xiāng)的交通費(fèi)不實行包干，憑據(jù)報銷。外地出差期間，若遇特殊緊急情況，并經(jīng)審批人批準(zhǔn)后可乘坐出租車。交通費(fèi)有超過標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)事先向?qū)徟藞蟾?，報銷時應(yīng)書面說明超標(biāo)金額及原因，并經(jīng)審批人簽字同意，否則不予報銷。長途汽車票盡量用電腦打印的汽車票，少用定額汽車票。員工出差乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制，出差路途較遠(yuǎn)或出差任務(wù)緊急的，經(jīng)審批人批準(zhǔn)方可乘坐飛機(jī)。因超過乘坐標(biāo)準(zhǔn)而增加的部分自理，不予報銷。通訊費(fèi)憑據(jù)按實報銷。住宿費(fèi)實行限額內(nèi)憑據(jù)報銷的辦法，按出差的實際住宿天數(shù)計算報銷。正文：公司差旅費(fèi)報銷管理制度公司差旅費(fèi)報銷管理制度公司差旅費(fèi)報銷管理制度1為加強(qiáng)差旅費(fèi)用管理，在保證出差人員工作和生活需要的前提下，本著勤儉節(jié)約、艱苦奮斗的原則，結(jié)合VN項目實際情況，特制定本辦法。一、交通費(fèi)等級標(biāo)準(zhǔn)和住宿費(fèi)及出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)出差人員交通費(fèi)實行按乘坐標(biāo)準(zhǔn)憑據(jù)報銷?；锸逞a(bǔ)助費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)實行包干的辦法，按出差的自然(日歷)天數(shù)計發(fā)。二、交通費(fèi)開支辦法員工出差乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)必須嚴(yán)格按附表1相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，實行憑據(jù)按實報銷的辦法。乘坐火車，連續(xù)乘車時間超過4小時的，可購?fù)P鋪票。員工長途出差，原則上不得乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)審批人批準(zhǔn)后，方可報銷。出差人員自行降低乘坐標(biāo)準(zhǔn)的，其差價不獎勵給個人。三、市內(nèi)交通費(fèi)包干辦法員工出差期間，市內(nèi)交通費(fèi)按每人每天發(fā)10元包干使用，不再憑據(jù)報銷市內(nèi)交通費(fèi)。凡發(fā)生出租車費(fèi)用時不再實行市內(nèi)交通費(fèi)包干辦法，憑據(jù)報銷。原則上在本市內(nèi)出差，只報銷公交車票，公交車票除二人及以上同行外均不得連號。自帶交通工具的出差人員不報銷市內(nèi)交通費(fèi)，也不實行包干辦法。實際住宿費(fèi)超過規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)部分自理，不予報銷。同一次出差期間同類地區(qū)(住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)相同的地區(qū))可以平均計算日住宿費(fèi)。員工外出開會，由會議主辦單位統(tǒng)一安排住宿的，憑據(jù)報銷住宿費(fèi)。員工出差由接待單位免費(fèi)接待的，不予報銷住宿費(fèi)。五、出差人員的伙食補(bǔ)助按表1所規(guī)定的定額標(biāo)準(zhǔn)，以出差自然(日歷)天數(shù)計算，計發(fā)員工出差期間的伙食補(bǔ)助，不再報銷相關(guān)的費(fèi)用。在出差期間，若有參與宴請客戶的，則根據(jù)實際情況不再給予或減半給予伙食補(bǔ)助。七、出差審批和差旅費(fèi)報銷審批流程員工出差由總經(jīng)理審批，相關(guān)差旅費(fèi)報銷的簽批手續(xù)按《VN項目籌建期間開辦費(fèi)管理制度》中的審批流程和核銷流程條款執(zhí)行。員工出差返回后，填寫“差旅費(fèi)”報銷單、“出差明細(xì)清單”和“出差日志”，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷，無“出差明細(xì)清單”和“出差日志”的財務(wù)不予報銷。公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。原則上借款上前款不清，后款不借。對無正當(dāng)理由超過規(guī)定期限，未能報銷而又沒還款的備用金，若超期時間在三個月內(nèi)的收取資金占用費(fèi)日息的萬分之二。在次月工資中扣回本息。員工出差返回后于5個工作日內(nèi)報銷，未按規(guī)定時間報銷的，財務(wù)部可從借款人的當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費(fèi)，待報銷時再行支付。(三)加強(qiáng)原始憑證的審核。(2)、填制憑證的日期。(4)、經(jīng)辦人的簽名或蓋單。(6)、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容。(8)、各種的發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實施細(xì)則的規(guī)定。從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單。對原始憑證的技術(shù)性要求：(1)、凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。(3)、支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。收回款項時應(yīng)另開收據(jù)，不得退還原借款借據(jù)。九、差旅費(fèi)的核算差旅費(fèi)在長期待攤費(fèi)用開辦費(fèi)的三級科目差旅費(fèi)中列支。十一、其他本辦法經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，上報董事會備案后，于20xx年1月1日起執(zhí)行。公司差旅費(fèi)報銷管理制度2私車公用車貼方案：每公里2元，事先申請。日期、起點(diǎn)、終點(diǎn)、公里數(shù)。報銷時，需寫明項目名字、公司名字、客戶名字、職務(wù)。如果申請中寫明差旅費(fèi)的某部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得報銷。晚餐：20元/人。、住宿費(fèi)：300元/晚。二人同性成行，為標(biāo)準(zhǔn)雙人房，無預(yù)先申請批準(zhǔn)，只能報一間。報銷匯總單需對應(yīng)每張報銷單據(jù)。遠(yuǎn)途出差：出差必須在外住宿者。出差前應(yīng)填寫出差申請表，并到有關(guān)部門辦理出差借款等手續(xù)。原則上每人每日不超過本人出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)的總計。未按時報銷者，財務(wù)可于當(dāng)月工資中先予扣回，等報銷時再行核付。長途出差：3日內(nèi)由部門經(jīng)理核準(zhǔn)，3日以上由主管副總經(jīng)理核準(zhǔn)，部門經(jīng)理以上人員由主管副總經(jīng)理核準(zhǔn)。六、出差途中除因病或遇意外災(zāi)害，或因工作實際，需要延時外，應(yīng)電話請示，不得因私事或借故延長出差時間，否則其差旅費(fèi)不予報銷。如有虛報除將其虛報款項追回外，并視其情節(jié)輕重，酌予懲處。市內(nèi)(其他縣、區(qū))出差原則上要當(dāng)天返回，若因公事需住宿按標(biāo)準(zhǔn)包干使用。交通費(fèi)不能超過標(biāo)準(zhǔn)。出差住宿、交通及餐費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)(單位：元/天)超標(biāo)自付，欠標(biāo)不補(bǔ)。乘坐汽車、輪船的按實際長途出差需搭乘長途汽車的以實際票面價報銷，火車以硬座、硬臥價報銷，輪船按三等艙報銷。公司差旅費(fèi)報銷管理制度4一、辦理程序出差人員必須事先填寫出差申請單，注明出差地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見、分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差。出差人員回公司后，應(yīng)形成出差完成情況書面報告，并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果，簽署考核意見。公司差旅費(fèi)報銷制度。出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬，超過一星期報銷差費(fèi)，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰(發(fā)票日期)，并追究其部門擔(dān)保人責(zé)任。二、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)總體原則:對出差人員的補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)實行包干使用，節(jié)約歸己，超支不補(bǔ)。出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費(fèi)。公司差旅費(fèi)報銷制度。(二)伙食補(bǔ)助費(fèi)報銷辦法中午12時前離開本市按全天補(bǔ)助。中午12時前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助。(三)交通費(fèi)報銷辦法旅途中符合乘臥(從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時)而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補(bǔ)助。對于自帶車輛人員，交通補(bǔ)助費(fèi)予以取消(乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意)。(2)攜有巨款或重要文件須確保安全的。(4)陪同重要客人外出的。出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。遇有特殊情況的，如春運(yùn)無法購票的，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。(五)其他在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。駕駛員外出按15元/百公里補(bǔ)助，行車途中的違章罰款一律不準(zhǔn)報銷。去往集團(tuán)辦事處的人員，出差途中享受伙食補(bǔ)助費(fèi)。外出參加會議，會議費(fèi)用中包括食宿時不再享受食住費(fèi)用，只享受市內(nèi)交通費(fèi)。外出學(xué)習(xí)、駐廠人員，伙食補(bǔ)助每天16元，期間不享受市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi)包干，途中可享受交通、伙食補(bǔ)助費(fèi)。公司差旅費(fèi)報銷管理制度5一、總則為了規(guī)范出差員工的差旅費(fèi)管理，特制定本制度。本制度適用于本公司因公出差的所有人員。出差住宿費(fèi)(1)住宿費(fèi)憑住宿發(fā)票，按實際自理住宿天數(shù)，按25元/天計算報銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理。交通費(fèi):(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標(biāo)準(zhǔn)報銷。(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費(fèi)用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實報銷。生活補(bǔ)助客戶單位提供生活的，無生活補(bǔ)助。電話補(bǔ)助:領(lǐng)隊按10元每天補(bǔ)助，普通施工人員按5元/天補(bǔ)助，當(dāng)月有話費(fèi)補(bǔ)助的，需提供話費(fèi)發(fā)票。陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費(fèi)者，均不再享受食宿補(bǔ)助。二、范圍：因公出差的領(lǐng)導(dǎo)