【正文】 原始憑證上更正?！稌嫹ā芬?guī)定：原始憑證記載的各項內容均不得涂改?！龝媽徍恕笨?、總經理審批↓出納報銷六、原始憑證(如發(fā)票)的有關要求《會計法》規(guī)定：對不真實、不合法的原始憑證有權不予接受，并向單位負責人報告。出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據，對于公司代為訂票的，應保留復印件作為審核依據。（二）伙食補助費報銷辦法中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。待補充??三、報銷辦法（一）住宿費報銷辦法出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。替補發(fā)票原則上不予報銷，補助費用除外。出差人員返回后3個工作日內，由出差人員到財務部統(tǒng)一結算本次差旅費，不允許累加或拆分報銷。出差人員回公司后，將有部門負責人簽署意見的有效單據，按費用報銷標準規(guī)定，經財務負責人審核后方可報銷差旅費?！狤ND—第三篇：公司差旅費報銷管理制度及流程公司差旅費報銷管理制度及流程為了控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業(yè)務人員的辦事效率，特制定本制度。注：所有的報銷票據必須為當時當地發(fā)生的票據，餐補發(fā)票沒有要求；報銷單填寫金額四舍五入至角位；如所提供票據金額超過報銷金額，需在票據上注明“實報金額”；報銷單要按所列項目填寫，要求書面整潔，不得出現草書，不能有涂改、亂劃或是其他修改痕跡。1每張單據粘貼的順序為：汽車/火車費、市內交通費、住宿費、餐補票據的問題：票據粘貼不得使用回形針、訂書釘、燕尾夾等，票面朝上，形成階梯狀粘貼，粘貼時不要將面額數字粘??；行政部門不同種類的費用盡量分開報銷，不要用一張報銷單報銷。如有預支差旅費的，在“預支差旅費”一欄寫明預支的時間及金額。報銷單用黑色中性筆填寫。出差人注明詳細的時間、出發(fā)地和到達地，乘坐的交通工具，車票張數和金額。現就相關問題給大家做一下匯總，望大家認真看一下，按照要求進行報銷。出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據，對于公司代為訂票的，應保留復印件作為審核依據。（二）伙食補助費報銷辦法中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。（一）住宿費報銷辦法出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。縣級80元/人/天。下同）：總經理：實報實銷其他人員：省會城市120元/人/天。二、費用標準總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內交通費實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補”。替補發(fā)票原則上不予報銷，補助費用除外。出差人員返回后3個工作日內，由出差人員到財務部統(tǒng)一結算本次差旅費，不允許累加或拆分報銷。出差人員回公司后，將有部門負責人簽署意見的有效單據，按費用報銷標準規(guī)定，經財務負責人審核后方可報銷差旅費。第二篇：《公司差旅費報銷管理制度及流程》公司差旅費報銷管理制度及流程為了控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業(yè)務人員的辦事效率，特制定本制度。注：所有的報銷票據必須為當時當地發(fā)生的票據，餐補發(fā)票沒有要求；報銷單填寫金額四舍五入至角位；如所提供票據金額超過報銷金額，需在票據上注明“實報金額”；報銷單要按所列項目填寫，要求書面整潔，不得出現草書，不能有涂改、亂劃或是其他修改痕跡。1每張單據粘貼的順序為：汽車/火車費、市內交通費、住宿費、餐補票據的問題：票據粘貼不得使用回形針、訂書釘、燕尾夾等，票面朝上，形成階梯狀粘貼，粘貼時不要將面額數字粘??；行政部門不同種類的費用盡量分開報銷，不要用一張報銷單報銷。如有預支差旅費的，在“預支差旅費”一欄寫明預支的時間及金額。報銷單用黑色中性筆填寫。出差人注明詳細的時間、出發(fā)地和到達地，乘坐的交通工具，車票張數和金額?，F就相關問題給大家做一下匯總，望大家認真看一下，按照要求進行報銷。出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據，對于公司代為訂票的，應保留復印件作為審核依據。（二）伙食補助費報銷辦法中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。（一）住宿費報銷辦法出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。縣級80元/人/天。下同）：總 經 理：實報實銷其他人員：省會城市120元/人/天。二、費用標準總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內交通費實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補”。替補發(fā)票原則上不予報銷，補助費用除外。出差人員返回后3個工作日內，由出差人員到財務部統(tǒng)一結算本次差旅費，不允許累加或拆分報銷。出差人員回公司后，將有部門負責人簽署意見的有效單據，按費用報銷標準規(guī)定，經財務負責人審核后方可報銷差旅費。第一篇：公司差旅費報銷管理制度及流程公司差旅費報銷管理制度及流程為了控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業(yè)務人員的辦事效率，特制定本制度。一、辦理程序出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、所需資金，經部門負責人簽署意見后，方可出差。凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經部門負責人簽署意見后方可報銷。出差人員所有需要報銷的費用按照以下標準執(zhí)行，所附單據必須真實、可靠，并與發(fā)生的費用一一對應。出差人員每月報銷2次，分別為每月12日、28日。（1）住宿標準（金額單位：元。地級市100元/人/天。（2）伙食補助費：省會城市：60元/人/天其他市縣：40元/人/天（3）交通費：銷售人員憑票實報實銷。住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支。（三）其他在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意，并經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。單據的填寫及粘貼在報銷過程中，經常會發(fā)現有不按照要求和規(guī)范，填寫單據及貼票的情況，造成重復貼票填寫等工作，即浪費大家的時間，有影響報銷的進度。報銷單的填寫：部門名稱：所在部門或辦事處的名稱出 差 人：出差事由：寫明此次出差的項目及目的。報銷金額（大小寫）必須和原始發(fā)票的金額相等，金額需要分類匯總填寫，出差期間的補助費用在伙食補貼中填寫，并在發(fā)票上寫明出差天數及金額。住宿費：票據上要注明住宿的確切到店及離開時間。報銷大小金額一致，大寫金額必須頂頭寫，不得留有空格，小寫金額前需加錢幣符號“￥”，大寫漢字要正確：壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 拾 零填寫補領不足及歸還多余的金額右下角的報銷人寫上出差人員的名字，如果多人同行，同行人員必須簽字，不得代簽。銷售等部門的費用應按照項目報銷；注意發(fā)票的有效期，過期發(fā)票不能進行報銷。其他要求請參照報銷管理制度。一、辦理程序出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、所需資金，經部門負責人簽署意見后，方可出差。凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經部門負責人簽署意見后方可報銷。出差人員所有需要報銷的費用按照以下標準執(zhí)行，所附單據必須真實、可靠，并與發(fā)生的費用一一對應。出差人員每月報銷2次，分別為每月12日、28日。（1）住宿標準（金額單位：元。地級市100元/人/天。（2）伙食補助費：省會城市：60元/人/天其他市縣：40元/人/天（3）交通費：銷售人員憑票實報實銷。住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支。（三）其他在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意，并經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。單據的填寫及粘貼在報銷過程中，經常會發(fā)現有不按照要求和規(guī)范，填寫單據及貼票的情況，造成重復貼票填寫等工作，即浪費大家的時間，有影響報銷的進度。報銷單的填寫：部門名稱：所在部門或辦事處的名稱出差人：出差事由：寫明此次出差的項目及目的。報銷金額（大小寫）必須和原始發(fā)票的金額相等，金額需要分類匯總填寫，出差期間的補助費用在伙食補貼中填寫，并在發(fā)票上寫明出差天數及金額。住宿費：票據上要注明住宿的確切到店及離開時間。報銷大小金額一致，大寫金額必須頂頭寫，不得留有空格，小寫金額前需加錢幣符號“￥”，大寫漢字要正確：壹貳叁肆伍陸柒捌玖拾零填寫補領不足及歸還多余的金額右下角的報銷人寫上出差人員的名字，如果多人同行，同行人員必須簽字，不得代簽。銷售等部門的費用應按照項目報銷；注意發(fā)票的有效期，過期發(fā)票不能進行報銷。其他要求請參照報銷管理制度。一、辦理程序出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、所需資金，經部門負責人簽署意見后，方可出差。凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經部門負責人簽署意見后方可報銷。出差人員所有需要報銷的費用按照以下標準執(zhí)行，所附單據必須真實、可靠，并與發(fā)生的費用一一對應。二、費用標準總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內交通費實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補”。住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支。（三）其他在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意，并經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。四、報銷流程整理原始憑證(如發(fā)票、車票)↓填寫報銷單(公司自制)→報銷單有：差旅費報銷單、領款單、借款單等↓審批簽字實物：部門負責人、經辦人、驗收人三人簽字。對記載不準確、不完整的原始憑證予以退回，并要求按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定更正、補充。原始憑證有錯誤的，應當加蓋出具單位印章。發(fā)票應當具有稅務監(jiān)制章，出票單位公章，發(fā)票上的內容要真實、完整、填寫清楚。購物名稱不要籠統(tǒng)填寫(“禮品”、“辦公品”、“食品”、“文具”、“日