【正文】 權益，我們最后的所有者權益是82M，是所有企業(yè)中的最高，甚至是兩倍于其他企業(yè)。長期貸款還有80M本期要還，考慮到規(guī)則中說第六年可以有40M的短期借款，我們借了40M的短期借款，加上以前的現(xiàn)金和收到的銷售收入，在償還了長期貸款后第四季度末還剩下4M現(xiàn)金。區(qū)域市場，國內(nèi)市場和亞洲市場也已經(jīng)開拓。第六年，我們想盡量拿最多的訂單，于是投入了9M的廣告費，僅次于第一年投入的13M。由于前三年的虧損還沒有彌補完，同樣不用交稅金。這一年的綜合費用是五年內(nèi)最低，花費18M。第五年，各方面都按部就班的進行，但由于生產(chǎn)的產(chǎn)品成本比較高，我們借了20M的短貸，在收到的應收賬款里也貼現(xiàn)了56M來保證企業(yè)生產(chǎn)正常運營。銷售收入103M比較客觀，減去一些費用，最后盈利了20M，由于前三年的虧損不能彌補完，應交所得稅為0。其中有兩個訂單是加急的，也就是說，我們在交貨的第一時間就可以取得資金，這對我們并不寬裕的資金狀況來說是十分重要的。第四年，開始有了起色。這一年的，長期貸款利息和貼現(xiàn)息占據(jù)了綜合費用的大份額。然后只剩下開拓市場。采購總監(jiān)和運營總監(jiān)也對整個生產(chǎn)線有了足夠的了解，制定了合理、準確的規(guī)劃，使得我們的原材料和產(chǎn)成品能夠得到很好的利用，并且不大量囤積存貨。第三年，是最艱難的一年，考驗各總監(jiān)的預測能力和團結協(xié)作能力。收到了第一批銷售資金，由于上一年的體現(xiàn)，收到了29M，減去綜合費用，折舊和利息支出，我們虧損了19M，比上一年虧損的多，但還是打算按照計劃生產(chǎn)下去。第二年，只投入了2M的廣告費用，因為考慮到只有產(chǎn)品P1，P2可以生產(chǎn)，并且還要繼續(xù)投資新生產(chǎn)線，資金運用必須得到控制。第一年，我們凈利潤為負。為了保證資金能保證生產(chǎn)線和市場、產(chǎn)品的開發(fā)，我們借了80M五年的長期貸款。當廣告費排名出爐之后，便是營銷總監(jiān)根據(jù)手中數(shù)據(jù)，在現(xiàn)有情況下，選擇對本公司最為有利的產(chǎn)品訂單。然后運營總監(jiān)根據(jù)生產(chǎn)線的數(shù)量，預測產(chǎn)能，為營銷總監(jiān)的搶單做數(shù)據(jù)支持。此外財務總監(jiān)可以運用以前學過的會計知識，是對理論的一種實踐，我便毫不猶豫地選擇了這個職務，并告訴自己要認真謹慎的態(tài)度做好這個角色。財務總監(jiān)的工作范圍很廣泛，它既是CEO的得力助手，在日常業(yè)務中與CEO并肩作戰(zhàn)，及時監(jiān)督企業(yè)的運作狀況，必要時給予企業(yè)一個合理的建議；又要與運營總監(jiān)進行有效的溝通，聽取關于生產(chǎn)的規(guī)劃方案，并給予最有利的支持；還要合理安排并支付采購總監(jiān)擬訂的采購計劃；同時，每年年初還要給營銷總監(jiān)最大的財政支持用于廣告費用等的支出。當老師分析每個角色的任務，讓我們想一想自己適合做什么時，我就被財務總監(jiān)這個角色吸引住了。最終目的是最大化的創(chuàng)造財富、所有者權益，并且保證資金不斷流，不破產(chǎn)。每項任務完成后，CEO須在任務項目對應的方格中打勾；財務總監(jiān)在任務項目對應的方格內(nèi)填寫現(xiàn)金收支情況，并且在對應的方格內(nèi)打勾；運營總監(jiān)在任務項目對應的方格內(nèi)填寫在制品的上線、下線情況；采購總監(jiān)在任務項目對應的方格內(nèi)填寫原材料的入庫、出庫情況；營銷總監(jiān)需要很好的進行計算和預測合理規(guī)劃下一年的廣告費用。首先就ERP的基本運營規(guī)則來說，每個成員須按照手冊的流程嚴格執(zhí)行。第一篇：erp沙盤財務總監(jiān)個人總結ERP沙盤模擬財務總監(jiān)個人總結經(jīng)過一天半ERP沙盤模擬實驗的學習，不得不說我們收獲的太多太多了。剛開始只是抱著好奇的心理想嘗試一下，可是當真正接觸到的時候，才發(fā)現(xiàn)自己真的愛上了這門神奇的課程。CEO按照任務清單中指示的順序發(fā)布執(zhí)行指令。此外，各小組企業(yè)可根據(jù)自身的發(fā)展戰(zhàn)略來決定是否開發(fā)新產(chǎn)品，擴大新市場，是否爭取ISO認證，是否進行生產(chǎn)線和廠房的購置與變賣。其次，在這次模擬沙盤課程中我的角色是D組財務總監(jiān)。想做好財務總監(jiān)首先就要具備過硬的財務知識還要和各個部門有很好的協(xié)調(diào)?？傊攧湛偙O(jiān)的每件工作，都與整個企業(yè)的運營息息相關，無可替代。下面我對我們企業(yè)六年的經(jīng)營做個分析：第一年，營銷總監(jiān)需要作出廣告費的投入，考慮到投入太多會影響以后的資金流轉，我們又進行了一次討論，但經(jīng)過討論之后一致同意冒險一下，因為第一年掙得市場老大肯定能選取對自己有利的訂單。營銷總監(jiān)根據(jù)市場情況和公司的生產(chǎn)力，以及對競爭對手的預測分析，并與我溝通最終確定投入廣告費13M。同時我們在穩(wěn)定生產(chǎn)P1的同時，進行對P2的研發(fā)，在第三第四季度投資全自動生產(chǎn)線，并且打開國內(nèi)和亞洲市場，爭取ISO9000的資格。整個年度都運營的非常順利，但是在第四季度末，我們出現(xiàn)了現(xiàn)金短缺的情況，于是從未到期的應收款中貼現(xiàn)7M使得企業(yè)能夠順利運營下去。但是我們不灰心，相信一步一步經(jīng)營下去一定會盈利。這一年，我們繼續(xù)研發(fā)產(chǎn)品P2，投資全自動和柔性生產(chǎn)線，開發(fā)國內(nèi)和亞洲市場。年末庫存現(xiàn)金還有26M，足夠下一年的廣告費用的支出。這一年我們投入了5M的廣告費，取得了滿意的訂單。同時，我們研發(fā)P3產(chǎn)品，生產(chǎn)線已經(jīng)全都投資建成。但是第四季度末的時候，資金明顯運轉不開，我們要償還20M的長期借款，于是對應收的49M賬款進行貼現(xiàn)。最終仍是虧損了6M，但考慮到我們已經(jīng)將所有生產(chǎn)線都建成，P3產(chǎn)品也研發(fā)成功，沒有較大的支出，所以還是充滿了信心。生產(chǎn)和經(jīng)營都步入了正軌，我們需要大量的訂單，于是投入了8M的廣告費用，共取得了3個本地訂單，1個國內(nèi)訂單和2個亞洲訂單。這一年開始開拓區(qū)域市場，償還20M的長期貸款。到現(xiàn)在，我們終于看到了美好的前景。同時，繼續(xù)區(qū)域市場的開拓，并且開始爭取ISO14000的資格。由于訂單只有3個，銷售收入并不是很高91M，減去一些費用，最后盈利了12M。年末的時候所有者權益達到了59M，勝利在握。到現(xiàn)在我們已經(jīng)研發(fā)了PP3產(chǎn)品，用于生產(chǎn)已經(jīng)綽綽有余，便不打算研發(fā)P4。并且取得了ISO9000和ISO14000兩項資格。本年是六年來銷售收入最多的一年達到122M，減去一些費用，彌補了以前虧損，減