【正文】 各部室提出書面申請，辦公室匯總，項目經(jīng)理批準后，由辦公室統(tǒng)一購買。三、管理費用開支：辦公耗材費用：包括打印紙、復印紙、描圖紙、硒鼓、墨粉、色帶、磁盤等耗材，節(jié)約使用，打印的資料必須雙面打印，計算機、復印機等由專人保管使用。每月報銷時間為每月的 1415 日和 2527 日兩個時段，遇節(jié)假日可順延。職工報銷差旅費用填寫差旅費用報銷單，由經(jīng)辦人按差旅費用報銷單要求填寫的事項逐一填寫，經(jīng)分管領導、財務經(jīng)理審核后報項目經(jīng)理審批后，財務予以報銷。（4）、車輛修理費用必須附修理中發(fā)生各項費用的清單，經(jīng)車輛駕駛員及綜合部負責人審核簽字，附在發(fā)票后面，發(fā)票由項目經(jīng)理簽字批準后交財務予以報銷。具體操作中執(zhí)行超支按標準報，節(jié)余不補的原則。職工費用報銷時應填寫費用報銷單，經(jīng)分管領導審核，財務經(jīng)理審核后再報項目經(jīng)理審批，財務予以報銷。撥款單由客商按支付計劃填列，經(jīng)相關領導、財務經(jīng)理審核后報項目經(jīng)理審批，由財務部門支付。撥款流程：包括材料款、工程款等的支付使用撥款通知單。借款流程：職工借款填寫借款單，由職工本人按單據(jù)所列事項填寫，經(jīng)分管部門領導審核，報項目經(jīng)理審批。最后一點就是關于公司總經(jīng)理資金審批權限的問題（1000元或10000元），希望有一明確數(shù)額。（2）、商場帳扣費用必須開具發(fā)票，并由經(jīng)手人在發(fā)票背面簽字確認，交于財務復核。報銷人 將票據(jù)交于 部門經(jīng)理 審核、簽字 ；會計 審核、簽字；公司負責人 審核、簽字 ；交由出納付款。5）辦公費用、會議費用及其他費用管理制度⑴公司辦公用具由辦公室統(tǒng)一采購、管理；⑵ 辦公室設立賬冊登記公司辦公用品的采購、使用情況；⑶ 辦公室財產(chǎn)臺賬為財務部附設賬冊；⑷ 辦公室應對各部門領用的辦公用品情況進行造冊、登記、定期通報；⑸ 公司各部門因工作需要，需邀請有關單位人員召開會議的，應由部門經(jīng)理提出建議，報總經(jīng)理批準，其會務工作由辦公室統(tǒng)一安排；⑹ 有關工資、獎金、福利費等各項津貼的發(fā)放標準由公司人事勞資管理部門制定，經(jīng)總經(jīng)理批準后報財務部備案。（3）、對于長期托運（物流公司）的合作單位應簽定協(xié)議，由運輸單位將運費發(fā)票、發(fā)貨記錄交于材料部（物流），由其對單價、數(shù)量、運輸費用金額審核后填制付款單據(jù)。各種車輛保險費由公司統(tǒng)一到指定的保險公司投保。人資行政部應根據(jù)車輛狀況編制車輛的年度保養(yǎng)維修計劃及具體的用款計劃，報經(jīng)審批后執(zhí)行。出差人員的住宿費、往返車票、伙食補助費、出差市內交通費按級別核定，超支部分自負。借款必須填制‘借款單’，由借款人詳細填寫：借款人、所屬部門、借款日期、用途及預計報帳日期，審批手續(xù)同費用報銷，在借款手續(xù)齊全后出納方可付款。連續(xù)出差3日或長途出差及重大原因方可借款，借款必須提前一天通知財務用款金額，否則不予支付。② 伙食補貼、市內交通補貼標準伙食補貼每人***元/日；市內交通費每人***元/日。（3）、特殊人員因工作需要辦理公交月票的須預先申請。2）、差旅費（—)市內交通費（1）、員工因特急事務外出或其它特殊原因需打車的要事前經(jīng)公司負責人同意，必須于五日內憑的士票填寫報銷單據(jù)注明原因和起始地點，逾期簽批不予認可。1）、業(yè)務招待費遇特殊事項或因業(yè)務需要招待的，必須先填寫‘業(yè)務招待申請報告’，說明招待對象、時間、事由、人數(shù)、預計金額，經(jīng)總經(jīng)理批準后方可執(zhí)行。在發(fā)生費用支出時應主動索取發(fā)票（對于匯總發(fā)票，在報銷時須附上銷售清單，清單應列明購入商品時間、名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價等詳盡信息）。所謂正規(guī)收據(jù)是指在收據(jù)上部蓋有財政局統(tǒng)一監(jiān)制的章，且從稅務局購入的收據(jù)。第一篇：費用報銷制度一、憑有效票據(jù)報銷有效票據(jù)主要指內容填寫齊全、大小寫金額一致、票面完整、清晰的正規(guī)發(fā)票、收據(jù)。所謂正規(guī)的發(fā)票是指在發(fā)票上部蓋有橢圓形稅務機關統(tǒng)一監(jiān)制章，且從稅務局購入的發(fā)票，并蓋有購入單位發(fā)票專用章。發(fā)票與收據(jù)主要區(qū)別：發(fā)票是營業(yè)機構在取得營業(yè)收入時開具的，以此確認收入實現(xiàn)，而收據(jù)僅作為款項往來收訖一種證明，不列入收入范疇。報銷人員簽字確認。報銷時憑批準的‘業(yè)務招待申請報告’，無報告的財務一律不予以認可。（2）、因工作需要晚加班的人員，在沒有公交車及班車的情況下，方可打車，報銷同上。（二)市外交通費⑴ 公司員工到本市范圍以外地區(qū)執(zhí)行公務可享受差旅費補貼；⑵ 公司職員出差根據(jù)需要，由部門經(jīng)理決定選用交通工具；⑶ 公司職員出差期間，住宿費用及補貼按以下規(guī)定執(zhí)行： ① 房租標準： A、部門經(jīng)理以上職員，房租標準為****元/日； B、一般職員，房租標準為***元/日。⑷、實際報銷金額超出公司的補貼標準，需由部門經(jīng)理或帶隊經(jīng)理說明原因，報經(jīng)公司主管領導審批后支付。借款的原則是‘前帳未清，后帳不借’，借款的最長期限為1個月，若無特殊事由超期的將從當月工資中扣除。原則上出差人員回來3天內到財務清帳。3)、汽車費用及運輸費（1）、車輛管理、維修和保養(yǎng)，由人資行政部統(tǒng)一負責安排。日常車輛維護費用，經(jīng)公司核定標準后在標準范圍內掌握使用。（2）、汽車的年檢費、保險費、養(yǎng)路費、維修費費用據(jù)實報銷，報銷費用時需附費用清單；濟南市區(qū)外加油費或特殊原因產(chǎn)生的加油費發(fā)票必須日期填寫完整，注明加油原因；所有罰款一律不予以報銷，總經(jīng)理特批者除外。4)、買支票、匯票憑證、支付匯費及其他財務費用，由財務部審核報銷。報銷流程1)、報銷流程報銷人在制定完成‘報銷單’后，先交于部門經(jīng)理進行審核，確認費用發(fā)生的合理性、真實性，并在‘報銷部門主管’欄簽名，之后交于財務部會計，由其對票據(jù)的有效性、費用的合理性作出判斷，無誤后再將單據(jù)統(tǒng)一轉遞給公司負責人簽批，負責人簽批后交于出納，出納通知報銷人領款或辦理清帳手續(xù)。2）、報銷時間3）、報銷要求：（1）、費用報銷必須及時，當月費用必須當月報銷、清算，跨月無特殊事由不予以報銷。（3）、費用報銷的范圍僅限于公司規(guī)定幾大類，屬于個人生活性質的支出一律不予報銷。第二篇：費用報銷制度中建四局渝黔項目報銷制度及開支標準一、關于費用報銷等流程管理實施辦法：為了項目部管理中財務方面的工作程序，建立健全管理流程，做到既能滿足單位內控、節(jié)約費用等目的，又能滿足局各種規(guī)章制度的規(guī)定要求，根據(jù)珠海公司的管理制度結合本項目實際，特制定此辦法。借款應做到最短時間內償還，借款原則上不允許超過三個月，對于不按規(guī)定沖銷借款的，財務從工資等中給予扣除。本著以收定支的原則，每月底由財務部門根據(jù)賬面上的欠款余額及合同付款條件等，制定當月的支付計劃，支付計劃表中涉及職能部門包括物資設備部、合約部、財務經(jīng)理、項目經(jīng)理。費用報銷流程：（1）、辦公費用，本著節(jié)約的原則，辦公用品由各部門填寫需求計劃表，報分管領導審核，經(jīng)綜合部負責人審核后由綜合部統(tǒng)一采購，對個別單位價值高的，領用人還要填寫領用單，由辦公室造冊備案。（2）、手機費用憑正規(guī)發(fā)票，根據(jù)公司核定下發(fā)的報銷標準由綜合部按月統(tǒng)計后經(jīng)綜合部負責人簽字財務予以報銷。招待費用，由經(jīng)辦人填寫招待事由，要求一次費用填寫一張費用報銷單，由分管領導審核，項目財務經(jīng)理審核后再報項目經(jīng)理審批，財務予以報銷。差旅費用報銷流程：原則上根據(jù)珠海公司《差旅費報銷規(guī)定》執(zhí)行，在此做特殊要求的是 ：打的費用要求單張的士票后面注明事由，日期等事項；飛機票需由項目經(jīng)理在票后單獨簽字。二、費用報銷時間：費用報銷必須及時，費用發(fā)生后在最近的報銷日內持合法票據(jù)到財務報賬，無特殊情況，逾期不予報銷。如發(fā)生費用而無法取得發(fā)票時，報銷人不得以無票為由推諉或拖延報銷時間，應及時處理，完善相關