【正文】 逐步實現(xiàn)農(nóng)信社自主經(jīng)營、自擔風險、自我約束、自我發(fā)展，是做好農(nóng)村金融工作的關鍵。要通過建立科學有效的用人機制，削減冗員，提高辦公效率、合理開支、杜絕鋪張浪費等項措施，從而強化內(nèi)部挖潛，提高盈利水平，逐步化解金融風險。要督促農(nóng)村信用社改善經(jīng)營管理，不斷充實資本金。強化內(nèi)部經(jīng)營管理各級人民銀行要督促農(nóng)村信用社嚴格按照《貸款通則》辦事，研究制定行之有效的信貸投人方式和資產(chǎn)保全方式，在政策法規(guī)允許的范圍內(nèi)，確保貸款的有效、安全性，防止產(chǎn)生新的不良貸款，逐步消化舊的不良貨款。對那些農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展較快，金融業(yè)務量不斷增長的基層社，應適度增設機構網(wǎng)點，以增強收儲的能力。三是科學合理設立基層信用社的機構。必須始終不渝地貫徹為農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村服務的宗旨。真正體現(xiàn)信用組織的群眾性、民主性、靈活性的辦社原則，以保證理論指導上的正確性和可操作性。二是抓緊成立農(nóng)村信用社行業(yè)自律組織。應該建成為社員服務的合作金融組織，真正辦成“來之于農(nóng)，服務于農(nóng)”的農(nóng)村金融合作機構。整頓組織機構當前，農(nóng)村信用社整頓組織機構應重點抓好三方面工作。三是實行減免稅政策。以便農(nóng)信社輕裝上陣，步人良性經(jīng)營的軌道。一是政府應合理承擔由于國家宏觀政策變動，領導體制變動，企業(yè)改制以及自然災害等因素直接形成的不良資產(chǎn)及其損失，通過科學的方法進行界定，采取由國家、地方政府和其它有關部門分擔的辦法。所謂政策扶持，無非就是從各方面給農(nóng)村信用社創(chuàng)造一個較為寬松的發(fā)展和消化不良因素的外部環(huán)境。對高風險社，要采取一社一策，逐社制定應急方案，從資金需求數(shù)量、供應渠道、保衛(wèi)措施等方面做好可行計劃，切實做到有備無患。人民銀行的農(nóng)村金融監(jiān)管部門要落實監(jiān)管責任制，明確監(jiān)管職責，層層簽定農(nóng)村信用社監(jiān)管責任書，制定監(jiān)管考核辦法，實行年中通報監(jiān)管情況，年終考核評比兌現(xiàn)獎懲。要以農(nóng)村信用社的支付準備率、資產(chǎn)流動率、對短期負債依存率等項指標作為監(jiān)測重點。即:建立預警監(jiān)管系統(tǒng)、提供政策扶持、整頓組織機構、強化內(nèi)部經(jīng)營管理、健全內(nèi)控防范機制和建立存款保險制度。因而造成了“差社拖累好社，好社被拖成差社”的高風險狀態(tài)。機構設置不合理。二是管理層干部大部分沒有經(jīng)過專職培訓，管理水平不適應現(xiàn)代農(nóng)村金融經(jīng)營管理的需求。人員素質(zhì)低。農(nóng)村信用社的法人稱職與否，是決定這個社興衰成敗的關鍵。長期以來，農(nóng)村信用社幾乎沒有增資擴股，更沒有實行民主化管理，過去選舉的董、監(jiān)事會有名無實，信用社領導成員均由上級主管銀行任命，因此形成長官意志、個人說了算的陳舊管理模式，很不適應農(nóng)信社作為農(nóng)村信用合作制金融機構的管理要求。由于農(nóng)村信用社監(jiān)管體制的轉換，一段時間對農(nóng)信社的監(jiān)管出現(xiàn)空檔，給部分信用社不規(guī)范經(jīng)營提供了空間。分析產(chǎn)生風險的原因是多方面的，除了與農(nóng)業(yè)銀行脫鉤之前形成的部分金融風險外，目前陸續(xù)暴露出來的金融風險的主要原因表現(xiàn)在五個方面。由于多種金融案件交替發(fā)生，使信用社遭受嚴重損失。有的信用社向“三產(chǎn)”注人資金，用信貸資金購置固定資產(chǎn)，形成大量資產(chǎn)風險。當前農(nóng)村信用社金融風險的形成主要表現(xiàn)為:低質(zhì)量貸款占比居高不下，從而形成的信貸資產(chǎn)風險。但從總體上看，農(nóng)村信用社的經(jīng)營狀況不容樂觀，潛在著較大的金融風險。在我國，防范化解金融風險的工作已經(jīng)初見成效，但是，農(nóng)村信用社的金融風險仍然比較突出，如果防范不力，必然影響中央農(nóng)村經(jīng)濟政策全面正確的貫徹執(zhí)行，直接影響農(nóng)村經(jīng)濟學碩士論文農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟工作的穩(wěn)定與發(fā)展。第一篇：農(nóng)村信用社金融風險的防范化解金融是現(xiàn)代經(jīng)濟活動的核心。近年來，亞洲的金融危機與金融風險的防范化解已成為各國政府所共同關注的重大問題。應當看到，自1996年底農(nóng)村信用社與農(nóng)業(yè)銀行脫離行政隸屬關系以來，農(nóng)村信用社管理體制改革取得了重大進展，經(jīng)營管理逐步邁向規(guī)范化軌道。農(nóng)村信用社金融風險是指農(nóng)村信用社在從事貨幣經(jīng)營和信用中介活動中，由于受自身經(jīng)營行為和相關的自然、社會因素的影響，導致農(nóng)村信用社資金、財產(chǎn)、信譽遭受損失的可能性。違規(guī)拆借、非法擔保，造成超負荷經(jīng)營及虧損。由于利率結構不合理或利率波動形成的利率風險。內(nèi)部控制機制相對滯后，形成管理風險等等。監(jiān)管不力。管理機制落后。組織領導不力。由于部分信用社和法人沒有選配好，造成部分信用社長期一個人說了算，導致個別信用社主任為所欲為，無法無天，大肆違規(guī)操作，揮霍浪費，財務費用逐年增大，個別信用社連年虧損，甚至到了資不抵債的境地。目前農(nóng)村信用社人員素質(zhì)低主要表現(xiàn)在:一是文化程度均達不到從事金融業(yè)的基本要求，高中以下文化程度占比較多。三是職工來源大部分是“就地取才”、“近親繁殖”，長期形成的裙帶關系難以打破，有人比喻:“一家子銀行”，給農(nóng)信社規(guī)范經(jīng)營造成了許多困難，甚至造成了重大損失。許多基層信用社的機構是80年代以前設置的，很不適應當前農(nóng)村經(jīng)濟結構變化的需要，而且部分基層信用社業(yè)務量逐年減少，長期虧損，效益很差，一直在吃“大鍋飯”。鑒于上述情況，筆者認為:當前農(nóng)村信用社防范化解金融風險應該采取六項措施。建立預替監(jiān)管系統(tǒng)各級人民銀行要健全農(nóng)村信用社支付風險的預警系統(tǒng)，明確預警指標。對監(jiān)控指標達到或低于臨界點的信用社，應及早制定防范預案，作出限期整改方案，逐步消除隱患。要明確專人定期對信用社運營情況進行分析，發(fā)現(xiàn)間題及時協(xié)調(diào)解決，做到防患于未然。提供政策扶持政府及有關部門應對農(nóng)村信用社賦予必要的政策扶持，使農(nóng)村信用社早日擺脫金融風險的困惑，增強其經(jīng)營活力。當前，對農(nóng)村信用社的政策扶持主要有三?；蛘邌为氃O立農(nóng)村金融合作資金管理公司，專門經(jīng)營農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)，逐步消化農(nóng)村信用社非經(jīng)營性因素導致的不良資產(chǎn)包袱。二是國家應實行有區(qū)別的利率政策，中央銀行應根據(jù)農(nóng)村信用社支持農(nóng)業(yè)的特點，對農(nóng)信社存放央行的資金，實行差別利率政策，進行優(yōu)惠和傾斜，改變利率倒掛現(xiàn)象。農(nóng)信社主要承擔支農(nóng)任務，國家應將其視同其它農(nóng)業(yè)企業(yè)，給予減免稅政策扶持，特別是對貧困山區(qū)、老少邊窮地區(qū)和資不抵債的高風險農(nóng)信社，在一定期限內(nèi)實行減免稅優(yōu)惠政策，使之能減輕包袱，休養(yǎng)生息，盡快走出資不抵債的困境。一是重新構筑農(nóng)村信用社合作化的基礎，把農(nóng)信社真正辦成由社員人股，社員參與的民主性管理模式。農(nóng)信社只有扎根農(nóng)村、貼進農(nóng)民，才能是農(nóng)村信用社生存發(fā)展的基礎。首先，要強化理論的基礎地位，重點探索社員結構，民主管理，為社員服務和利潤返還等四個方面的有效實現(xiàn)途徑。其次，強化社員群眾的基礎地位，要以社員做為農(nóng)信社改革的主體，始終堅持農(nóng)信社必須由社員群眾參與管理的原則。其三，進一步完善民主制度，實行真正意義上的民主管理和民主監(jiān)督，正確處理好社員代表大會、理事會、監(jiān)事會與法人代表之間的關系”。隨著農(nóng)業(yè)結構、經(jīng)濟發(fā)展狀況的不斷變化，以及農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟對金融服務的需求，應當適時調(diào)整農(nóng)信社的機構。對那些金融業(yè)務逐年減少、長年虧損、效益差的基層社，應立即撤并，以減少虧損，防范化解一部分金融風險。要指導農(nóng)信社進行合規(guī)經(jīng)營，健全規(guī)范化經(jīng)營管理體系，明確各個環(huán)節(jié)的任務、權力與責任，要以安全和效益作為農(nóng)村信用社經(jīng)營管理的核心，并統(tǒng)攬各項工作。加強財務管理，降低費用開支。健全內(nèi)控防范機制農(nóng)村信用社必須提高自主經(jīng)營和自我約束能力，完善加強行業(yè)自律管理。要實現(xiàn)“四自”目標，其核心是完善法人治理結構，建立約束機制。內(nèi)控制度建立的核心是加強內(nèi)部管理，制定切實可行的資產(chǎn)安全防范措施。二是完善信貸管理機制，實行審、貸分離制和貨款責任人終生負責制，對貸款實行全過程風險管理，確保農(nóng)信社資產(chǎn)安全有效運行?；吮O(jiān)察部門受監(jiān)事會和上級主管部門直接領導，以實行對農(nóng)信社法人代表的有效監(jiān)督和檢查。同時要加強對計算機風險的管理，從管理制度和技術上提高對科學作案的防范能力。六是建立健全農(nóng)信社的用工機制和激勵競爭機制，真正實現(xiàn)按勞取酬，充分調(diào)動員工的工作積極性和創(chuàng)造性。這一現(xiàn)狀決定了農(nóng)信社抵御金融風險的能力較低經(jīng)營風險較大?？梢越梃b國外合作金融機構的經(jīng)營管理經(jīng)驗，盡快建立適應我國特點的農(nóng)村信用社存款保險機制，實行自保、互保、聯(lián)保，以解決單個信用社無法承擔的風險，防止信用危機的擴大化。第二篇：淺議農(nóng)村信用社金融風險的防范和化解淺議農(nóng)村信用社金融風險的防范和化解隨著農(nóng)村金融體制改革的進一步深化，農(nóng)村信用社已經(jīng)成為農(nóng)村金融市場的重要成員，農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展鏈條上的重要一環(huán)，其支農(nóng)服務的主導作用和在農(nóng)村金融體系中的基礎地位也日益加強，然而由于各種歷史原因，使得農(nóng)村信用社處于金融風險易發(fā)的前沿，所形成的金融風險在一定程度上高于專業(yè)銀行和其它金融機構，對農(nóng)村信用社今后的發(fā)展和對三農(nóng)經(jīng)濟進一步的支持構成了較大的制約，因此，防范和化解農(nóng)村信用社的金融風險，是農(nóng)村信用社的一項長期的重要工作，這一方面是當前農(nóng)村經(jīng)濟進一步發(fā)展的需要，另一方面也是信用社自身發(fā)展的需要，但如何才能將這項工作做的更好，如何才能抓住農(nóng)村信用社當前所面臨的主要風險，并加以化解，是每位信用社管理者所要認真對待的。信貸風險的產(chǎn)生，貸款的沉淀和占用，實質(zhì)上是占用了客戶的存款，使廣大儲戶對信用社的信用度產(chǎn)生疑慮，導致信用社的信用風險，影響到信用社的到期支付，在一定程度上助長了農(nóng)村不規(guī)范的民間借貸行為，擾亂了正常的農(nóng)村金融秩序。這一方面是由于鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的管理水平落后，經(jīng)營困難造成的，另一方面也是由于信用社自身的經(jīng)營管理存在缺陷，如以貸收息、貸新還舊等，助長了一些貸款戶的賴債風氣，不欠稅款欠利息，對信用社的貸款本息能拖則拖，能賴則賴，導致信用社的貸款沉淀，收益下降甚至虧損，由信貸風險直接導致了信用社的財務風險。因此說，防范和化解信用社的信貸風險，是促進信用社全面健康發(fā)展的關鍵所在，也是信用社全面降低風險程度，更好地服務于“三農(nóng)”經(jīng)濟的必由之路。一、農(nóng)村信用社的外部生存機制農(nóng)村信用社自96年與農(nóng)行脫鉤以后，已步入了一個快速發(fā)展時期，各商業(yè)銀行相繼收縮在農(nóng)村的服務網(wǎng)點，更突出了農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融體系中的基礎地位。在業(yè)務上自覺接受監(jiān)管部門的指導，規(guī)范信用社的業(yè)務操作，為今后信用社能在競爭日趨激烈的金融市場中，奠定扎實的工作基礎。隨著農(nóng)村金融體制改革的進一步深化，各大商業(yè)銀行在業(yè)務上實行集約化經(jīng)營，信貸權力上收，加上組織關系條條化以后，其獨立經(jīng)營的方針更加明顯，抵制地方政府的不合理干預經(jīng)營的能力更加增強?？紤]到農(nóng)村信用社的資金來源主要是定期儲蓄存款這一客觀的現(xiàn)實，其經(jīng)營成本相對較高，在支持農(nóng)業(yè)這一弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)的過程中，承擔的經(jīng)營風險大，且具有一定的政策性業(yè)務，所以我們有理由認為服務于“三農(nóng)”經(jīng)濟的農(nóng)村信用社理應得到更多的國家政策的扶持，應借鑒國外信用合作組織的成功經(jīng)驗，政府在稅收方面給予農(nóng)村信用社實質(zhì)上的優(yōu)惠。盡快組建省級聯(lián)社，建立自下而上的經(jīng)營體系，自上而下的管理服務體系，應采取一種上虛下實的形式，由全國的信合執(zhí)行機構，根據(jù)國家的宏觀經(jīng)濟政策制定本行業(yè)的大政經(jīng)營方針，再由省級聯(lián)社確定本地區(qū)的經(jīng)營目標和經(jīng)營重點，并對經(jīng)營管理活動進行總體安排，然后督促縣聯(lián)社和信用社具體實現(xiàn)各項經(jīng)營目標。盡快組建以農(nóng)村信用社為服務主體的存款保險機構，以及服務于“三農(nóng)”經(jīng)濟的農(nóng)業(yè)保險機構，保護存款人的利益，維護正常的信用秩序，確保信用社的到期支付，提高農(nóng)村信用社抵預金融風險沖擊的能力。因此，農(nóng)村信用社建立良好的工作機制、管理機制和考核機制，是實現(xiàn)信用社防范和化解信貸風險、實現(xiàn)信用社經(jīng)營目標的必需。要將貸款的“三查”制度切實落在實處，在發(fā)放貸款時堅持審、貸分離制度，規(guī)范貸款的操作流程，認真執(zhí)行“貸款通則”及其它相關的法律、法規(guī)；嚴格按章操作，以嚴謹規(guī)范的工作秩序，促進信用社規(guī)范健康地發(fā)展，主動地防范信貸業(yè)務中可能出現(xiàn)的風險，堵塞一切可能引發(fā)金融風險的漏洞；制定切實可行的貸款責任追究制度，使一切在貸款過程中人為的不負責行為付出相應的成本，有效阻止住不良貸款的再發(fā)生。對那些在化解不良貸款工作中，無所作為或存有畏難情緒的信用社領導，要堅決撤換。以農(nóng)村信用社改革為契機，強化信用社的農(nóng)村市場定位，以服務“三農(nóng)”經(jīng)濟為目的，增強支農(nóng)服務功能，端正信用社的經(jīng)營服務方向，切實將農(nóng)村信用社辦成廣大農(nóng)戶自己的銀行，聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶，努力擴大農(nóng)戶小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款，以優(yōu)質(zhì)的金融服務換取廣大農(nóng)戶對信用社的信任，徹底改變農(nóng)村信用社“門難進、臉難看、款難貸”的現(xiàn)象，適應農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟結構調(diào)整要求和農(nóng)民的實際需要，不斷地創(chuàng)新支農(nóng)服務方式，更好地服務于“三農(nóng)”經(jīng)濟，在發(fā)展中化解現(xiàn)有的信貸風險。才能真正地做到對農(nóng)村信用社的過去、現(xiàn)在和將來，有一個客觀、量化的認識，才能改變過去粗放經(jīng)營的做法，有的放矢地防范和化解信用社的金融風險。充分發(fā)揮農(nóng)村信用社“三會”作用，實行民主治社，嚴格按照《農(nóng)村信用合作社章程》辦事，杜絕個別信用社主任獨斷專行的現(xiàn)象發(fā)生，讓信用社的各項業(yè)務工作置于民主監(jiān)督之下；公開信貸業(yè)務操作，實行“審、貸、查”三權分離，以減少信用社在貸款發(fā)放時的“人情貸和關系貸”；另外，信用社還應加強職工的政治思想和法紀教育工作，教育職工樹立正確的人生價值觀，在日常的工作中守法、執(zhí)規(guī)，從主觀思想上堵塞金融風險，把信用社的信貸風險降到最低。黨的十八大以來，習近平同志作為黨的領袖，對金融工作發(fā)表了一系列重要講話，全面系統(tǒng)深刻地闡述了防范化解金融風險問題，不僅在我們黨的歷史上前所未有，在國際政治實踐中也極為罕見。無論是社會主義市場經(jīng)濟還是資本主義市場經(jīng)濟，都會發(fā)生不平衡、不協(xié)調(diào)。只有在我們國家，才能夠做到由中國共產(chǎn)黨統(tǒng)一領導，各級政府主動作為，集中動員全社會力量，及早防范化解各類風險，防止生成系統(tǒng)性金融危機。其核心要義就是，從國情現(xiàn)實出發(fā)，以自我革命的理念和方法，主動消除經(jīng)濟金融隱患，成功跨越重大關口，確?！皟蓚€