給公安機關的法律意見書-展示頁
2024-10-01 03:00本頁面
【正文】 嚴重，特別是XX市某科技有限公司從去年開始共拖欠貨款達100多萬，導致公司生產(chǎn)經(jīng)營一度陷入困境。本案犯罪嫌疑人鄭某某、蔣某某收取涉案款項后，只是當時忘記了辦理入賬，公司又沒有提醒，其主觀上沒有侵占“公司”財物的直接故意和目的。因此，本案不能簡單的以收款后未及時入賬便認定其侵占了“公司”財物。如存在入賬不及時或忘記入賬的情形，公司應應負提醒義務，因為此種法律風險是公司原因所造成。正是由于公司財務制度不健全不規(guī)范，經(jīng)常用員工賬戶收取貨款，才給提供收款賬戶的員工造成了一定的法律風險。如客戶要求通過交行轉(zhuǎn)賬，公司則提供鄭某某的交行賬號，如客戶要求通過工行轉(zhuǎn)賬，公司則提供周某的工行賬號。 二、本案犯罪嫌疑人鄭某某、蔣某某主觀不具有侵占的直接故意，亦沒有利用職務之便，實施職務侵占的行為。鄭某某、蔣某某雖是XX市某某有限公司的員工，但與XX市某科技有限公司毫無關系。XX市某科技有限公司與XX市某某有限公司是兩個相互平等、獨立的主體。2011年2月22日，鄭某某、蔣某某各出資人民幣20萬元共40萬元，以王運峰的名義投資XX市某某有限公司，占40%股份。因此，本案犯罪嫌疑人鄭某某、蔣某某不具備職務侵占罪的主體資格。 XX市某科技有限公司與XX市某某有限公司是兩個相互平等、獨立的主體。因此，XX市某某有限公司不屬于我國刑法意義上的公司、企業(yè)及其它單位。 因此，本案犯罪嫌疑人鄭某某、蔣某某要具備職務侵占罪的主體資格，其前提是XX市某某有限公司必需具備我國刑法意義上的公司、企業(yè)或其它單位的性質(zhì)?！捌髽I(yè)”是指除上述公司以外的非國有的經(jīng)過工商行政管理機關批準設立的有一定數(shù)量的注冊資金及一定數(shù)量的從業(yè)人員的營利性的經(jīng)濟組織。 職務侵占罪主體為特殊主體，主體必須是公司、企業(yè)或者其他單位的人員。 本案犯罪嫌疑人鄭某某、蔣某某雖是XX市某某有限公司的工作人員，但因XX市某某有限公司一直未依法登記注冊，不具備我國刑法意義上的公司、企業(yè)或其它單位的性質(zhì)。從本罪的構(gòu)成要件分析，本律師認為，本案犯罪嫌疑人鄭某某、蔣某某的行為不構(gòu)成職務侵占罪。給公安機關的法律意見書 市公安局分局： 廣東仁人律師事務所接受犯罪嫌疑人鄭某某家屬的委托，并指派周葉鋒律師作為犯罪嫌疑人鄭某某的律師，為其提供法律幫助。本律師就犯罪嫌疑人所涉罪名，提出以下意見： 職務侵占罪是指公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的刑事違法行為。 一、本案犯罪嫌疑人鄭某某、蔣某某不具備職務侵占罪的主體資格。因此，本案犯罪嫌疑人鄭某某、蔣某某不具備職務侵占罪的主體資格。我國刑法中規(guī)定的“公司”是指按照《中華人民共和國公司法》規(guī)定設立的非國有的有限責任公司和股份有限公司。“其他單位”是指除上述公司、企業(yè)以外的非國有的社會團體或經(jīng)濟組織。然而，XX市某某有限公司并未進行依法登記注冊，其作為“公司”的合法地位并未“出生”，“公司”屬無證照經(jīng)營，性質(zhì)類似個人合伙，其法律地位相當于自然人。本案犯罪嫌疑人鄭某某、蔣某某不具備職務侵占罪的主體資格。本案犯罪嫌疑人鄭某某、蔣某某不是XX市某科技有限公司的員工，也沒侵犯XX市某科技有限公司的財產(chǎn)權(quán)益。 原XX市某某有限公司是由熊某等個人投資設立，但一直未依法進行工商登記注冊，僅掛靠在XX市某科技有限公司（熊某投資設立）名下從事經(jīng)營活動，后因經(jīng)營困難，向外引資。鄭某某、蔣某某、熊某等幾位合伙人口頭協(xié)議約定：由鄭某某任總經(jīng)理，蔣某某任出納兼采購，熊某派周某任財務并掌管公司印章，XX市某某有限公司對外以自己的名義自主經(jīng)營，獨立核算。在業(yè)務上，XX市某科技有限公司是XX市某某有限公司的客戶。因此，本案犯罪嫌疑人鄭某某、蔣某某不具備職務侵占罪的主體資格。 由于XX市某某有限公司未設立公司賬戶，而且對于公司往來款項應打入哪個賬戶，公司及合伙人之間均沒有規(guī)定，所以公司在經(jīng)營活動過程中，為了方便客戶付款，基本上都是應客戶的要求來提供銀行賬戶。鄭某某、周某、李思寧、蔣某某等多名公司員工都被借用過賬戶用于收貨款。當貨款匯入員工賬戶后，員工持有此筆貨款是合法正當?shù)?，其只需辦理入賬即可。如公司提醒后，員工拒不交出，則才有可能構(gòu)成犯罪。只要收款人沒有侵
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