【正文】 圍 : 大唐電信企業(yè)合并會計 功能與流程范圍 : 項目管理系統(tǒng)解決方案 ? 業(yè)務目標： – 實施動態(tài)、立體的項目管理解決方案。 ? 使 用 SAP的 公 司 數(shù) 據(jù)由 財 務 模 塊 實 時 更 新 合 并 模 塊 , 不 使 用 SAP的 公 司 , 通 過 設 定 專 用 的 格 式 , 每個 月 /年 將 數(shù) 據(jù) 通 過 程 序 上 載 到 系 統(tǒng) 中進行合并。 內部定單有多種狀態(tài)標識讓用戶了解項目目前所處的階段，如建立、釋放、結轉、關閉等。短期內部定單在項目結束之后有關費用可轉入成本中心，內部定單本身可存檔和刪除。通過 SAP系統(tǒng)內部定單的功能 歸集小型項目 (如會議、促銷活動、培訓等 )的相關費用，并可實現(xiàn)對項目相關資產(chǎn)采購預算的實時控制。 SAP還可記錄利潤中心之間的交易，并通過與成本中心的連接，可生成利潤中心損益表，以便全面考核利潤中心的業(yè)績。 ? 利潤中心 根據(jù)實際業(yè)務需求設置利潤中心，在生成收入憑證時，通過指定利潤中心收集收入。 在不影響財務憑證的前提下，可將費用在控制模塊進行二次分攤。 可按照費用類型對成本中心的可控費用 (如差旅費、辦公費等 )進行預算與實際控制。 功能與流程范圍 : 財務管理與控制 SAP系統(tǒng)實施方案 固定資產(chǎn) ? 采用 SAP控制模塊中的成本中心、利潤中心、內部定單以及生產(chǎn)成本子模塊增強大唐電信公司管理會計 ? 成本中心 按大唐電信公司需要設置成本中心，收集成本費用。信用管理部門及時向客戶發(fā)出催款信，并密切關注新的業(yè)務發(fā)生，盡量避免壞帳的產(chǎn)生。 應收帳款的管理還包括回款期限折扣政策的實施，以及 SAP催款功能的使用。 信用額度管理 : 針對客戶，必須建立并實施 客戶信用額度控制 管理。 可以將大量其他應收應付業(yè)務分類管理 (如員工欠款等 )。 在合并模塊的使用下，行業(yè)數(shù)據(jù)的按不同層次考核，合并與管理將大大促進內部企業(yè)之間的考評，以及與外部的行業(yè)指標比較。 SAP系統(tǒng)無一 ,二級科目之分 , 通過設置編碼規(guī)則進行分級處理 , 如前 3位按照財政部要求 , 47位按科目合并要求 , 810位 為順序編碼。 ?采用 SAP系統(tǒng)財務會計模塊的總帳 , 應收 , 應付，和固定資產(chǎn)模塊 ?總帳 在大唐電信制造業(yè) , 研發(fā)企業(yè)以及其他行業(yè)要求設立統(tǒng)一的會計科目框圖 , 根據(jù)不同子公司要求在公司級別選擇所需科目。SAP系統(tǒng)實施項目建議書 目 錄 ? 項目背景介紹 ? 項目總體方案 ? 項目范圍及初步解決方案分析 ? 項目工作重點及方法 ? 項目組織結構保障 ? 項目費用預算 ? 普華永道公司介紹 項目背景介紹 大唐電信企業(yè)管理系統(tǒng)項目背景 目前大唐電信企業(yè)本身處于高速發(fā)展時期，以現(xiàn)有的管理手段已不足以管理越來越龐大的企業(yè) ,如何控制管理費用，如何縮短集團的資金結算周期，如何實時得到最新的信息從而使企業(yè)的決策層作出及時的戰(zhàn)略決策？ …… 同時又面臨高科技行業(yè)的瞬息萬變與競爭的日益激烈的大環(huán)境，如何在日益全球化的競爭中保持企業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展？ 為了進一步提高企業(yè)管理水平 , 增強企業(yè)競爭力 , ERP系統(tǒng)作為一種先進的管理工具 , 已經(jīng)為大唐電信管理層所認識 , 并提上日程 . 普華永道公司作為在全球以及在中國最大的 ERP實施及業(yè)務流程優(yōu)化咨詢公司 , 非常希望能與 SAP一起合作 , 幫助大唐電信成功開啟現(xiàn)代管理信息系統(tǒng)之門 . 大唐電信面臨的挑戰(zhàn) ? 市場競爭壓力 – 降低成本 – 提 高 客 戶 滿 意 度 – 對市場的快速反應 ? 企業(yè)業(yè)務的快速發(fā)展壓力 – 更高 的 工 作效 率 – 更 流 暢 的 運 作 流 程 ? 規(guī)范 化 : 以 SAP軟件為平臺， 建立 起 一個 統(tǒng) 一的 企業(yè)管理 平臺 ，使 企業(yè) 的各項 管理 活動 規(guī)范化 標準 化 , 為大唐電信的進一步快速發(fā)展打下堅實的基礎 . ? 提高 運 作 效率 : 大 唐電信 可以籍此契機引入一套標準的 , 借鑒 世界同行業(yè)先進做法的流程 , 同時幫助公司改進和提升管理水平 ,提高公司的整個運作效率 大唐電信企業(yè)管理系統(tǒng)總體目標 項目總體方案 大唐電信企業(yè)管理系統(tǒng)項目總體設想 企業(yè)整體發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃支持系統(tǒng) (SAP數(shù)據(jù)倉庫，決策信息系統(tǒng) ) 統(tǒng)一的客戶服務體系 ?客戶數(shù)據(jù)倉庫 ?呼叫服務中心 電話 網(wǎng)絡 統(tǒng)一的電子商務系統(tǒng) (電子采購 ) 企業(yè)人力資源管理 (SAP人力資源管理 ) 物料管理 MM 企業(yè)財務管理及控制 (SAP總帳，資金，應收，應付，資產(chǎn)，合并，金庫，貸款，預算，項目會計，投資管理 ) 建設面向 21世紀的、集成的企業(yè)管理體系 生產(chǎn)管理 PP 銷售管理 SD/PS 大唐電信財務管理及控制 (SAP總帳，應收，應付，固定資產(chǎn) ) 物料管理 MM 研發(fā)項目管理 PS 微電子公司財務管理及控制 (SAP總帳，應收，應付，固定資產(chǎn) ) …… 其他子公司 大唐電信企業(yè)管理系統(tǒng)項目總體設想 在組織結構方面： ? 建議在大唐電信建立統(tǒng)一的集中的管理信息系統(tǒng)發(fā)展中心 , 負責各種管理信息系統(tǒng)的實施及推廣（如ＳＡＰ，電子商務，ＣＲＭ等），及系統(tǒng)運作的管理等等，增強大唐電信在系統(tǒng)管理及進一步推廣方面的能力 , 降低系統(tǒng)實施和管理的總體成本，提高系統(tǒng)運行的效率和可靠性 . 這一點已經(jīng)為絕大多數(shù)大型公司所認同 :如康柏，愛立信，西門子，湯姆遜等 大唐電信企業(yè)管理系統(tǒng)項目總體設想 在系統(tǒng)功能方面： ? 為總公司建立以財務 , 數(shù)據(jù)倉庫和決策支持為核心的管理系統(tǒng) , 實現(xiàn)對各分公司在財務方面監(jiān)控 , 對公司的各項投資的財務監(jiān)督 , 決策支持等 ? 為總公司及子公司建立統(tǒng)一的對整個企業(yè) (包括子公司 )的人力資源管理系統(tǒng)，加強人力資源的管理． ? 在各子公司建立具有不同特點的以支持業(yè)務運作為核心的管理信息系統(tǒng) : 如在制造企業(yè)建立集成的物料 /生產(chǎn) /銷售 /財務管理系統(tǒng) , 在研發(fā)企業(yè)建立集成的物料 /研發(fā)項目管理 /財務管理系統(tǒng) . ? 建立統(tǒng)一的集中的電子商務平臺 , 強化大唐電信采購方面的管理與控制 , 促進進一步的降低成本 . ? 建立統(tǒng)一的集中的客戶服務體系為客戶提供更優(yōu)質和全面的服務 , 從而進一步提高客戶服務質量 , 降低服務成本 . 大唐電信企業(yè)管理體系項目總體實施戰(zhàn)略 在一個大型企業(yè)實施管理信息系統(tǒng)是一個長期的復雜的系統(tǒng)工程，不是在短期內可以全面實現(xiàn)的，因此大唐電信應采取比較實際的分步實施戰(zhàn)略，爭取在較短的時間內在一些主要方面見到初步成效 . 建議的可行步驟如下： ? 第一階段 ：預計為期７個月 – 在大唐電信總公司實施以 財務系統(tǒng)為主的 SAP系統(tǒng)，包括 ＳＡＰ的最基本的財務模塊：財務會計（ＦＩ），管理會計（ＣＯ），固定資產(chǎn)（ＡＭ）， 合并會計 ，加強總公司在財務方面的管理． – 在西安大唐實施集成的ＳＡＰ核心模塊：財務會計（ＦＩ），管理會計（ＣＯ），固定資產(chǎn)（ＡＭ），物料管理（ＭＭ），生產(chǎn)管理（ＰＰ），銷售管理（ＳＤ），和項目管理（ＰＳ）．在這些模塊之間以及與大唐電信總公司財務形成無縫的集成 . ? 第二階段：預計為期８個月 – 在大唐電信總公司進一步實施投資管理，資金管理，預算管理等功能 , 并考慮建立起數(shù)據(jù)倉庫 – 在西安大唐進一步實施設備管理 , 文檔管理等功能 . – 以西安大唐系統(tǒng)作為模板 , 作適當調整后在大唐電信的其他主要制造公司（光通信公司，無線通信公司等）進行推廣或擴展．預計每家制造公司需要 4到 6個月的時間 . 大唐電信企業(yè)管理體系項目總體實施戰(zhàn)略 ? 第三階段：預計為期６個月 – 在大唐電信的主要以研發(fā)為主的公司（微電子公司，軟件公司，研發(fā)中心）實施集成的ＳＡＰ模塊： 財務會計（ＦＩ），管理會計（ＣＯ），物料管理（ＭＭ），銷售管理（ＳＤ），和研發(fā)項目管理（ＰＳ） ． – 由于研發(fā)項目的管理具有一定的相似性，并且業(yè)務流程相對比較簡單，因此可以采用集中設計，同步實施的方式． ? 第四階段：基于第一階段建立的系統(tǒng)基礎上，實施統(tǒng)一的人力資源 (HR)、 客戶關系管理系統(tǒng)(CRM)、 供應端電子商務 ，進而建立一整套企業(yè)管理數(shù)據(jù)倉庫和企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃支持系統(tǒng)。 根據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略及市場情況變化 , 以上第二三四階段的先后次序可以進行調整 . 需要注意的是 , 企業(yè)管理信息系統(tǒng)是一個逐步建立 , 完善及發(fā)展的過程 , 不可能由一兩個項目全部覆蓋 , 重點是大唐電信應建立起自己的持續(xù)發(fā)展能力 , 不斷推動和優(yōu)化管理信息系統(tǒng) , 從而真正不斷幫助提高大唐電信的管理水平 . 第一階段的實施 本系統(tǒng)實施建議書 (包括項目計劃 , 項目費用估計 , 項目范圍等 )僅針對第一階段的系統(tǒng)實施工作，我們期望大唐電信可以在這一階段培養(yǎng)出自己的ＳＡＰ力量，從而可以在后續(xù)階段獨立承擔實施和推廣工作或只需要少量的外部支持． 第一階段 ：預計為期７個月 – 在大唐電信總公司實施以 財務系統(tǒng)為主的 SAP系統(tǒng)，包括 ＳＡＰ的最基本的財務模塊：財務會計（ＦＩ），管理會計（ＣＯ），固定資產(chǎn)（ＡＭ）， 合并會計 ，加強總公司在財務方面的管理． – 在西安大唐實施集成的ＳＡＰ系統(tǒng)，包括ＳＡＰ的核心模塊：財務會計（ＦＩ），管理會計（ＣＯ），固定資產(chǎn)（ＡＭ），物料管理（ＭＭ），生產(chǎn)管理（ＰＰ），銷售管理（ＳＤ），和項目管理（ＰＳ）．在這些模塊之間以及與大唐電信總公司財務之間形成無縫的集成 . 項目范圍和 初步解決方案分析 項目范圍 ? 為了更好的估計項目需要的投入和計劃 , 以及在項目過程中對項目的變化進行管理 , 一個項目應該從以下幾個方面進行范圍的界定 : 組織機構范圍 功能和流程范圍 特殊系統(tǒng)開發(fā)范圍 數(shù)據(jù)轉換范圍 報表與表格開發(fā)范圍 接口開發(fā)范圍 技術架構范圍 培訓與文檔范圍 組織機構范圍 大唐電信 西安大唐 無線通信公司 光通信公司 軟件公司 微電子公司 … 其他子公司 ? 本項目將包括在大唐電信總部及其子公司西安大唐的 SAP系統(tǒng)實施 . 其他子公司不包含在本建議書內 功能與流程范圍 大唐電信總部 ? 財務會計 (FI) ? 管理會計 (CO) ? 固定資產(chǎn) (AM) ? 合并會計 (Consolidation) ? 工作流 (Workflow) 西安大唐 ? 財務會計 (FI) ? 管理會計 (CO) ? 固定資產(chǎn) (AM) ? 物料管理 (MM) ? 生產(chǎn)管理 (PP) ? 銷售管理 (SD) ? 項目管理 (PS) ? 工作流 (Workflow) 本項目將包括以下 SAP模塊的實施 : (為了在較短時間內建立起一個整體系統(tǒng)框架并降低項目的復雜程度 , 建議在本階段只實施 SAP的核心模塊及功能 , 其他模塊及功能可以在后續(xù)階段加以擴展 ) 財務系統(tǒng)實施主線 ?通過 SAP ERP系統(tǒng)的實施，實現(xiàn)財務與其它業(yè)務流程的集成，開展預算與核算的管理，加強費用控制，促進業(yè)績考核。不同子公司對同一科目的設置可以有所不同。 可按照不同科目的要求設置輸入屏幕 , 填充所需管理信息 , 權限可細至科目級。 功能與流程范圍 : 財務管理與控制 SAP系統(tǒng)實施方案 ?應收 /應付模塊 將大唐電