【正文】 聯(lián)網(wǎng)，構(gòu)建政府監(jiān)督下的廠網(wǎng)分開，公開競爭，開放有序，健康發(fā)展的電力市場體系。目前的電力供應(yīng)是低水平的供大于求，民用電增長的空間巨大 原有的電力體制缺乏競爭，缺乏活力的制約行業(yè)的發(fā)展。電力工業(yè)大發(fā)展結(jié)束了電力供不應(yīng)求的緊張局面，電力成為制約國民經(jīng)濟(jì)發(fā)的瓶頸已成為過去。北大縱橫－山西地電項(xiàng)目診斷報告 2023/04/28 第 8頁電力體制改革原因由于缺乏明確的戰(zhàn)略規(guī)劃，企業(yè)的愿景、目標(biāo)、發(fā)展方向不明朗，在不明確的戰(zhàn)略指導(dǎo)下，匯集的資源缺乏有效的整合，沒有一套完整的管理制度，戰(zhàn)略實(shí)施效果不明顯，并導(dǎo)致管理中的問題。山西省地方電力公司內(nèi)部管理診斷報告北大縱橫管理咨詢公司下載更多咨詢報告，盡在 ....北大縱橫－山西地電項(xiàng)目診斷報告 2023/04/28 第 2頁重要說明本報告為中期匯報，所有意見均非最終結(jié)論。下載更多咨詢報告，盡在 ....北大縱橫－山西地電項(xiàng)目診斷報告 2023/04/28 第 3頁導(dǎo)讀項(xiàng)目小結(jié)戰(zhàn)略分析組織結(jié)構(gòu)分析計(jì)劃職能分析財務(wù)管理分析發(fā)電管理分析農(nóng)電管理分析工程管理分析人力資源管理分析北大縱橫－山西地電項(xiàng)目診斷報告 2023/04/28 第 4頁項(xiàng)目進(jìn)程第二周15/0421/04太原29/0407/05第五周08/0510/05撰寫報告階段 匯報第三周22/0428/04太原 太原陽泉、柳林、離石子公司、分公司訪談，資料分析 ,調(diào)研報告撰寫調(diào)研報告修改，工作分析，補(bǔ)充訪談，集中討論，資料補(bǔ)充，撰寫建議報告初稿修改建議報告，專家討論，分析補(bǔ)充匯報第四周第一周（四天）初步訪談，內(nèi)部資料收集、分析太原11/0414/04訪談分析階段面訪： 83人（公司總部 40人，二級單位 5家， 41人，外部訪談 2人）北大縱橫－山西地電項(xiàng)目診斷報告 2023/04/28 第 5頁導(dǎo)讀項(xiàng)目小結(jié)戰(zhàn)略分析組織結(jié)構(gòu)分析計(jì)劃職能分析財務(wù)管理分析發(fā)電管理分析農(nóng)電管理分析工程管理分析人力資源管理分析注：戰(zhàn)略與組織部 分尚未完成北大縱橫－山西地電項(xiàng)目診斷報告 2023/04/28 第 6頁企業(yè)的管理活動是圍繞戰(zhàn)略進(jìn)行的，戰(zhàn)略的關(guān)鍵在于企業(yè)如何在價值創(chuàng)造的過程中形成自己的核心能力戰(zhàn)略 組織結(jié)構(gòu) 運(yùn)行體系 人員?確定企業(yè)遠(yuǎn)景?確定企業(yè)目標(biāo)?在內(nèi)外部環(huán)境下，為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)確定競爭策略?根據(jù)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略所需職能進(jìn)行機(jī)構(gòu)設(shè)置?根據(jù)職能實(shí)現(xiàn)界定組織之間的關(guān)系保障組織結(jié)構(gòu)運(yùn)行，制定：?業(yè)務(wù)運(yùn)作制度?財務(wù)內(nèi)控制度?決策制度?任務(wù)分解到個人?根據(jù)任務(wù)目標(biāo)要求進(jìn)行人員配置?控制目標(biāo)完成過程與結(jié)果控制、調(diào)整北大縱橫－山西地電項(xiàng)目診斷報告 2023/04/28 第 7頁戰(zhàn)略分析電力基金、電源基金和小煤保大電基金造就了山西地方電力公司，近 34年，地電公司發(fā)展很快，主要精力放在爭奪政策性資源，擴(kuò)大企業(yè)經(jīng)營范圍，對內(nèi)關(guān)注少，疏于管理。 在電力行業(yè)的改革過程中，山西省地方電力公司（以下簡稱地電公司）應(yīng)運(yùn)而生，抓住了機(jī)遇，得到了發(fā)展壯大，隨著企業(yè)進(jìn)一步的發(fā)展和國家電力體制的改革，地電公司的目前的管理體制已經(jīng)不能滿足企業(yè)成長和競爭的需要。 大電網(wǎng)的格局日益形成和發(fā)展，以省為實(shí)體的格局已經(jīng)遠(yuǎn)不能滿足電網(wǎng)發(fā)展要求，大電網(wǎng)，大機(jī)組要求優(yōu)化配置資源。表現(xiàn)：沒有動力應(yīng)用新技術(shù)；缺乏改革動力；缺乏服務(wù)意識；缺乏降低成本的意識。隨著國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與新技術(shù)的應(yīng)用，電力需求將不斷擴(kuò)大 ，各公司開始正式運(yùn)轉(zhuǎn)。，全部發(fā)電公司競價上網(wǎng)，新的電價機(jī)制在大部門地區(qū)實(shí)施。從股市拿的錢越多，年底的收益率就要越多。陽光公司是地電公司的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)北大縱橫－山西地電項(xiàng)目診斷報告 2023/04/28 第 11頁地電公司經(jīng)營模式（二）電力體制改革廠網(wǎng)分開新公司新經(jīng)營體制 新的管理標(biāo)準(zhǔn)電廠企業(yè)脫離電網(wǎng)企業(yè)管理原來由省電力公司代管的企業(yè)，沒人管。省電力公司并沒有對電力基金的預(yù)測，按自己的計(jì)算發(fā)生額執(zhí)行，一般都會發(fā)生拖延到年底，并有一部分掛帳。（以測算值為準(zhǔn)）兩種目的之間互相矛盾，最終結(jié)果是導(dǎo)致計(jì)劃形式化，不能起到指導(dǎo)工作的作用對內(nèi)目的：對外目的北大縱橫－山西地電項(xiàng)目診斷報告 2023/04/28 第 16頁計(jì)劃實(shí)施在一月份開始，而計(jì)劃正式下發(fā)在 5月份左右，計(jì)劃與實(shí)施的時間沖突10月 ~年底（前一年）1~2月 3~4月 4~5月 5月左右資金預(yù)測計(jì)劃編排公司內(nèi)部確認(rèn)計(jì)劃上報省計(jì)委并溝通 人大審批計(jì)劃正式下發(fā)計(jì) 實(shí) 目前問題的解決：北大縱橫－山西地電項(xiàng)目診斷報告 2023/04/28 第 17頁計(jì)劃的制定與審批報項(xiàng)目和預(yù)期資金項(xiàng)目資金工期預(yù)測項(xiàng)目審核項(xiàng)目匯總確定計(jì)劃公司高層審批上報計(jì)劃重視項(xiàng)目的工期與投入，考慮投資回報較少或沒有公司目標(biāo)多元化，非經(jīng)營性影響因素多北大縱橫－山西地電項(xiàng)目診斷報告 2023/04/28 第 18頁計(jì)劃的執(zhí)行與修改計(jì)劃資金流與實(shí)際資金流的巨大差異項(xiàng)目取消 項(xiàng)目壓縮 項(xiàng)目資金拖欠 新的項(xiàng)目環(huán)境變化策略原因沒有依據(jù)決定項(xiàng)目的優(yōu)先權(quán)，有時由財務(wù)靈活掌握，但是財務(wù)并不了解實(shí)際情況沒有規(guī)范的決策過程，分幾種途徑做出決定大量臨時決策的新項(xiàng)目上馬增加了員工對業(yè)務(wù)的疑惑北大縱橫－山西地電項(xiàng)目診斷報告 2023/04/28 第 19頁沒有一個專門的部門進(jìn)行公司資金的整體規(guī)劃電力基金 銀行貸款 股權(quán)融資 資金回收資金來源受國家政策影響，電力基金未來 35年內(nèi)將取消。只能見事拆招，無法作出整體籌劃，從而提高效率和效益不能統(tǒng)一公司人員的行為目標(biāo)沒有衡量依據(jù)，無法對公司和部門的年度業(yè)績衡量北大縱橫－山西地電項(xiàng)目診斷報告 2023/04/28 第 23頁參與電力發(fā)展規(guī)劃的工作應(yīng)加強(qiáng)省電力局地電公司電力發(fā)展規(guī)劃建議 省計(jì)委制定電力發(fā)展規(guī)劃電力規(guī)劃是省政府未來工作的依據(jù)，而電力規(guī)劃決定了未來電網(wǎng)和電源點(diǎn)的分布，直接影響公司的項(xiàng)目來源和利益。北大縱橫－山西地電項(xiàng)目診斷報告 2023/04/28 第 24頁項(xiàng)目的來源項(xiàng)目尋找投資領(lǐng)導(dǎo)獲得項(xiàng)目信息項(xiàng)目考察與選擇爭取參與項(xiàng)目項(xiàng)目投資被動地電公司往往是等項(xiàng)目，很少能夠主動去尋找公司領(lǐng)導(dǎo)會收集關(guān)于項(xiàng)目的信息，但是，由于缺乏專業(yè)性的支持，很難挖掘出前景良好的潛在項(xiàng)目，而已經(jīng)被別人看好的項(xiàng)目，進(jìn)入成本迅速增高項(xiàng)目的尋找過程中缺乏專業(yè)人員的參與，公司不能主動的去規(guī)劃，去發(fā)掘潛在項(xiàng)目。北大縱橫－山西地電項(xiàng)目診斷報告 2023/04/28 第 25頁前期項(xiàng)目匯總煤矸石項(xiàng)目籌備機(jī)構(gòu)考察 15個，選定平朔雙安，建項(xiàng)目組準(zhǔn)備建議書煤矸石國家計(jì)委審批可研中柳林二合作協(xié)議確定，正改組公司可研評估工作收口霍州二可研報告審批中漳三建議書編制中陽光擴(kuò)建河坡組建籌備組建議書上報中左權(quán)電廠大熱組建籌備組建議書上報中靈丘電廠備注進(jìn)展情況項(xiàng)目名稱資料來源：地電基建投資計(jì)劃完成情況北大縱橫－山西地電項(xiàng)目診斷報告 2023/04/28 第 26頁項(xiàng)目的目標(biāo)多元化 , 相互之間存在一定的矛盾項(xiàng)目目標(biāo)政治目標(biāo)：經(jīng)濟(jì)目標(biāo)：資產(chǎn)最大化投資回報最大化國家政策任務(wù)地方政府利益社會效益項(xiàng)目目標(biāo)的多元化，導(dǎo)致項(xiàng)目評價標(biāo)準(zhǔn)含糊，無法進(jìn)行有效控制，造成隨意性和討價還價的余地北大縱橫－山西地電項(xiàng)目診斷報告 2023/04/28 第 27頁項(xiàng)目的監(jiān)督與控制地電領(lǐng)導(dǎo)項(xiàng)目公司領(lǐng)導(dǎo) 地電職能部門項(xiàng)目公司領(lǐng)導(dǎo)向地電領(lǐng)導(dǎo)直接匯報并請示工作，同時也提出工作計(jì)劃與目標(biāo)職能部門對項(xiàng)目公司以服務(wù)為導(dǎo)向，缺乏監(jiān)督權(quán)力職能部門不擔(dān)負(fù)監(jiān)督的責(zé)任，意見也只能通過地電領(lǐng)導(dǎo)反映。北大縱橫－山西地電項(xiàng)目診斷報告 2023/04/28 第 28頁發(fā)電項(xiàng)目前期階段工作流程計(jì)劃部 電力設(shè)計(jì)院 省計(jì)委 國家計(jì)委電力需求規(guī)劃（ 5－ 10年）的容量負(fù)荷預(yù)測機(jī)組容量國電華北規(guī)劃地電山西規(guī)劃選擇項(xiàng)目、選擇地址初步可行性分析報告：建廠條件、廠址狀況、水源狀況煤、電力負(fù)荷、灰渣處理、交通狀況、財務(wù)測算國家計(jì)委審批是否同意是電力規(guī)劃院、國際咨詢公司論證評審意見編制項(xiàng)目建議書上報省計(jì)委評審是否通過是報國家計(jì)委審批是否同意編制可行性研究報告報國家計(jì)委審批各項(xiàng)條件是否已經(jīng)落實(shí)轉(zhuǎn)交工程管理部開工前期的規(guī)劃、尋找項(xiàng)目的工作基本上沒有，被動等項(xiàng)目忽視對經(jīng)濟(jì)回報、風(fēng)險、投資方式的計(jì)劃北大縱橫－山西地電項(xiàng)目診斷報告 2023/04/28 第 29頁2023年董事會技改項(xiàng)目費(fèi)用指標(biāo) — 實(shí)際完成情況2023年工廠上報指標(biāo)、計(jì)劃部核定后指標(biāo)、董事會指標(biāo)對比分析單位：萬元單位：萬元技改大修項(xiàng)目北大縱橫－山西地電項(xiàng)目診斷報告 2023/04/28 第 30頁統(tǒng)計(jì)存在的問題，影響了支持決策職能的發(fā)揮下屬電廠下屬電業(yè)局統(tǒng)計(jì)、分析報上級機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)決策的依據(jù)部門信息溝通多頭統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)真實(shí)性差存在統(tǒng)計(jì)滯后、數(shù)據(jù)不全面、缺乏綜合和分析的問題北大縱橫－山西地電項(xiàng)目診斷報告 2023/04/28 第 31頁導(dǎo)讀項(xiàng)目小結(jié)戰(zhàn)略分析組織結(jié)構(gòu)分析計(jì)劃職能分析財務(wù)管理分析發(fā)電管理分析農(nóng)電管理分析工程管理分析人力資源管理分析北大縱橫－山西地電項(xiàng)目診斷報告 2023/04/28 第 32頁財務(wù)體系是公司管理體系的核心，財務(wù)管理水平的提升對于地電公司發(fā)展具有重大意義v財務(wù)管理是企業(yè)經(jīng)營管理的核心，它貫穿于企業(yè)一切經(jīng)營活動的始終v財務(wù)指標(biāo)以價值形式綜合反映企業(yè)經(jīng)營的能力、成果和狀態(tài)v對于地電來說，財務(wù)管理水平的提升對于未來的發(fā)展更具有重大而深遠(yuǎn)的意義投資項(xiàng)目勞動工資管理發(fā)電管理融資項(xiàng)目工程管理財務(wù)管理供電管理計(jì)劃管理企業(yè)管理公司的不斷發(fā)展對財務(wù)管理提出了更高的要求 電力基金的收支獨(dú)立法人企業(yè)國有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營1997年核算體制。執(zhí)行的會計(jì)制度不明確對國有資產(chǎn)職能，自主財務(wù)管理職能薄弱?重點(diǎn)是會計(jì)核算?財務(wù)管理的力量薄弱財務(wù)部崗位設(shè)置：北大縱橫－山西地電項(xiàng)目診斷報告 2023/04/28 第 35頁項(xiàng)目運(yùn)行全過程中，財務(wù)部參與不足，財務(wù)管理職能不能充分發(fā)揮財務(wù)部沒有參與項(xiàng)目的選擇和投資決策，沒有進(jìn)行項(xiàng)目的可行性研究開工生產(chǎn)部門招標(biāo)、投標(biāo)省財政廳批復(fù)竣工決算財務(wù)部出具報告中介機(jī)構(gòu)審計(jì)三個月內(nèi)竣工決算投產(chǎn)計(jì)劃部 生產(chǎn)部門工程部項(xiàng)目可行性研究報告經(jīng)國家計(jì)委批復(fù)選擇項(xiàng)目初步可行性研究財務(wù)部注入前期費(fèi)財務(wù)部根據(jù)工程進(jìn)度、對照合同撥付資金項(xiàng)目幾年都沒有進(jìn)行竣工決算財務(wù)部對投資的回報不負(fù)責(zé)公司投資行為受政府控制北大縱橫－山西地電項(xiàng)目診斷報告 2023/04/28 第 36頁電力基金欠款嚴(yán)重全省售電量征收的范圍基金計(jì)算誤差由省電提供，誤差不大對減征、免征的范圍，地電與省電存在分歧。用戶欠繳省電拖延付款省電欠地電電力基金10億元北大縱橫－山西地電項(xiàng)目診斷報告 2023/04/28 第 37頁資金計(jì)劃與實(shí)際偏差較大計(jì)劃部和財務(wù)部測算電力基金2023年 ，并按 排資金使用計(jì)劃，但實(shí)際收入。實(shí)際安排資金時與計(jì)劃偏離沒有準(zhǔn)備備選方案北大縱橫－山西地電項(xiàng)目診斷報告