【正文】 上很少見，特別是顆粒較大、表面較光滑、且含量高的球形氯化鈣，目前只有浙江巨化公司生產(chǎn)，年產(chǎn)量 5000噸，價格高 形態(tài)的轉(zhuǎn)變擴大市場銷售范圍 技術(shù)含量 市場價格 市場空間 低 中 高 高 中 低 A1 A2 A3 A1： 液體氫氧化鈣 ，技術(shù)含量低，除了銷 售給特殊的配套廠家（如我公司銷售 給氯堿廠），基本上沒有市場空間 A2： 片狀、塊狀氯化鈣 ，技術(shù)含量低，但 固體便于運輸，市場需求量大，生產(chǎn) 廠家多 A3： 球形氯化鈣 ，技術(shù)含量關(guān)鍵在于噴霧 造粒，目前只有浙江巨化通過研究開 發(fā)解決了此問題； 在很多行業(yè)的應(yīng)用 過程中顯示出了獨特的優(yōu)越性，如： 作為融雪劑，機械噴灑速度快；作為 干燥劑，外表美觀、使用方便；給石 油鉆井行業(yè)使用也帶來很多益處；球 形鈣含量高，適于染料行業(yè)使用，其 市場開發(fā)空間大；本項目采用的是浙江 巨化的技術(shù) A4： 試劑級、食品級氯化鈣 ，高技術(shù)，高 附加值，是下一步發(fā)展的方向 A4 球形氯化鈣市場分析二 球形氯化鈣競爭對手情況 單位名稱 生產(chǎn)方法 技術(shù)狀況 生產(chǎn)規(guī)模 投產(chǎn)時間 產(chǎn)品質(zhì)量價格（元/噸） 銷售情況 備注浙江巨化公司 鹽酸石灰石法 造粒塔造粒 5000 2023 年底表面光滑，呈圓球型，粒徑25mm, 鈣含量9699％ 1550主要針對國內(nèi)市場 自己研制技術(shù)山東宏遠化工公司 海水廢堿液法 流化床造粒 10000 2023 年底表面呈刺狀圓球，粒徑25mm，鈣含量8 594％ 1500主要出口，目前產(chǎn)品供不應(yīng)求浙江錢江干燥公司技術(shù)，2023 年6月份有定做1萬噸裝置，計劃達到3500 0噸山東海金化工公司 海水廢堿液法 造粒塔造粒 5000 2023 年底圓球型，粒徑24mm，表面光滑，鈣含量68％未批量供貨河南三門峽技術(shù)，存在問題華東鈣業(yè)公司 海水廢堿液法 造粒塔造粒 30000片狀、粉狀、粒狀，74％的不圓，94％無產(chǎn)品球形：1800自己無球鈣，經(jīng)營宏遠產(chǎn)品天津大學(xué)技術(shù)，技術(shù)存在問題不能大批量供貨山東魯宏化工公司 鹽酸石灰石法 簡單蒸餾 5000片狀、粉狀，鈣含量《96％ 1500產(chǎn)品市場看好主要針對國內(nèi)的染料行業(yè)山東?；?海水廢堿液法 簡單蒸餾 120230片狀、粉狀，鈣含量749 4％普通氯化鈣產(chǎn)銷量大 項目風(fēng)險評估 項目風(fēng)險 規(guī)避措施 ?市場風(fēng)險 球形氯化鈣在我國屬于新產(chǎn)品，但屬于基本的無機化工原料，該產(chǎn)品在各行業(yè)的應(yīng)用中會體現(xiàn)出越來越多的優(yōu)越性，市場在經(jīng)過發(fā)展初期后競爭會越來越激烈 ?技術(shù)風(fēng)險 球形氯化鈣技術(shù)，國內(nèi)屬浙江巨化的專有技術(shù)，存在技術(shù)擴散的風(fēng)險 ?產(chǎn)品銷售策略 在產(chǎn)品的發(fā)展初期，一定要抓住機遇，運用先進的信息工具，快速占領(lǐng)市場，逐步擴大生產(chǎn)能力，增加品種，搞成系列化球形氯化鈣產(chǎn)品 ?工藝技術(shù)運用策略 加強與巨化公司核心人員的聯(lián)系，建立長期的合作關(guān)系，通過一定的利益合作，約束對方，防止球形氯化鈣技術(shù)在山東以及周邊的快速外延。 建立公司銷售體系并確保其高效運作。 銷售人員工資收入不直接與銷售業(yè)績掛鉤，而主要按照個人級別進行分配。 銷售費用投入不足，銷售力量薄弱。 2023年產(chǎn)品質(zhì)量情況與歷史相比：（ 1）穩(wěn)定性更好一些；（ 2 ）質(zhì)量指標(biāo)變化不大 。羥丁主要用戶是國內(nèi)軍工企業(yè)，市場容量較小，競爭對手少，預(yù)計未來市場價格將保持平穩(wěn) 3843353353353604044254674 1 , 0 0 04 0 , 0 0 04 0 , 0 0 04 0 , 0 0 033003 , 3 0 03 , 3 0 03 , 3 1 501002003004005002023 2023 2023 202301 0 , 0 0 02 0 , 0 0 03 0 , 0 0 04 0 , 0 0 05 0 , 0 0 0氫氧化鈣 氯化鈣 羥丁 膠乳單位：元 備注：以上價格為含稅價 主要原材料 0406年市場價格預(yù)測 焦炭因為鋼鐵等行業(yè)需求強勁，而供應(yīng)減少，價格將居高不下；鹽酸作為無機化工基礎(chǔ)原料，未來需求量預(yù)計將不斷增加，市場價格上漲；丁二烯和苯乙烯未來需求量持續(xù)旺盛，價格走勢堅挺 82011001 , 0 0 095023021018015083008 , 3 0 08 , 0 0 07 , 8 0 08 , 3 5 085008 , 5 0 08 , 0 0 03006009001 , 2 0 01 , 5 0 02023 2023 2023 202302 , 0 0 04 , 0 0 06 , 0 0 08 , 0 0 01 0 , 0 0 0焦炭 鹽酸 丁二烯 苯乙烯單位：元 備注：以上價格為含稅價 單位：元 總目錄 XXXX0406年財務(wù)考核指標(biāo) XXXX的現(xiàn)狀分析 產(chǎn)品銷售、成本及盈利分析 資產(chǎn)運營質(zhì)量分析 主要產(chǎn)品、原材料未來三年市場價格趨勢分析 企業(yè)營運管理分析 核心競爭力分析 提升 XXXX各項財務(wù)指標(biāo)的可能措施 新產(chǎn)品增值措施 措施實施后的幾種財務(wù)假設(shè) 0406年財務(wù)考核指標(biāo)缺口的彌補方案 并購提升方案 組織機構(gòu)及人力資源規(guī)劃 財務(wù)模擬 附件 XXXX采購管理分析 目前的采購流程實行供應(yīng)科與生產(chǎn)車間共同采購的方式，多頭采購方式使原材料的采購缺乏有效的監(jiān)督 用戶信息 生產(chǎn)車間反饋 生產(chǎn)技術(shù)辦 采購計劃 公司領(lǐng)導(dǎo)審核 供應(yīng)科調(diào)研市場 供方選擇 組織進貨 生產(chǎn)車間采購計劃 車間調(diào)研市場 依據(jù)庫存及相關(guān)的情況分析 XXXX質(zhì)量管理分析 消石灰產(chǎn)品由于生產(chǎn)工藝、生產(chǎn)過程與有機產(chǎn)品相比相對簡單及原料種類少，不存在衍生產(chǎn)品難以分離的問題。固定資產(chǎn)中很大一部分價值來自于 1999年和臺商合資時評估增值 2100萬元。在原材料市場價格大幅上升的背景下，這種資產(chǎn)結(jié)構(gòu)意味著企業(yè)將承受較大的風(fēng)險。 應(yīng)收帳款分析 帳齡1 年以內(nèi)1 齊魯石化公司 1 , 0 7 9 8 9 . 1 % 1 , 0 7 9 安全2 出口消石灰（臺灣） 89 7 . 4 % 89 安全3 出口丁腈膠 0 0 . 0 % 0 安全4 泰慶皮革有限公司 13 1 . 1 % 13 安全5 出口消石灰 5 0 . 4 % 5 安全6 青島長興化工有限公司 7 0 . 6 % 7 安全7 青島信五皮革有限公司 7 0 . 5 % 7 安全8 重慶中田化工有限公司 5 0 . 4 % 5 安全9 上虞市金冠化工有限公司 4 0 . 3 % 4 安全10 光星高科公司 3 0 . 2 % 3 安全合計 1 , 2 1 1 100% 1 , 2 1 1資產(chǎn)狀態(tài)序號 十大客戶名稱 金　額 百分比應(yīng)收帳款主要集中在齊魯石化，占 ％；由于與齊魯石化關(guān)系特殊，壞帳風(fēng)險較小。 凈資產(chǎn) 1 4 . 4 %1 4 . 2 %1 4 . 5 %2 . 6 %8728958361526 , 0 6 86 , 3 0 85 , 7 8 45 , 9 5 200 01 02 03中期 00 01 02 00 01 02 03中期 03中期 總目錄 XXXX0406年財務(wù)考核指標(biāo) XXXX的現(xiàn)狀分析 產(chǎn)品銷售、成本及盈利分析 資產(chǎn)運營質(zhì)量分析 主要產(chǎn)品、原材料未來三年市場價格趨勢分析 企業(yè)營運管理分析 核心競爭力分析 提升 XXXX各項財務(wù)指標(biāo)的可能措施 新產(chǎn)品增值措施 措施實施后的幾種財務(wù)假設(shè) 0406年財務(wù)考核指標(biāo)缺口的彌補方案 并購提升方案 組織機構(gòu)及人力資源規(guī)劃 財務(wù)模擬 附件 資　　產(chǎn) 年初數(shù) 6 月末數(shù) 變動百分比貨幣資金 1 , 6 0 4 1 , 5 5 6 3 . 0 %應(yīng)收帳款 1 , 2 9 1 1 , 3 3 1 3 . 1 %其他應(yīng)收款 331 408 2 3 . 3 %存貨 268 300 1 1 . 9 %其他流動資產(chǎn) 1 , 9 3 4 1 , 7 3 4 1 0 . 3 %流動資產(chǎn)合計 5 , 4 2 8 5 , 3 2 9 1 . 8 %長期投資 606 2 , 6 4 6 3 3 6 . 6 %固定資產(chǎn) 2 , 3 2 1 2 , 2 7 8 1 . 9 %其他長期投資 750 735 2 . 0 %長期資產(chǎn)合計 3 , 6 7 7 5 , 6 5 9 5 3 . 9 %總資產(chǎn) 9 , 1 0 5 1 0 , 9 8 8 2 0 . 7 %XXXX當(dāng)前資產(chǎn)結(jié)構(gòu) 固定資產(chǎn)21%存貨3%其他應(yīng)收款4%應(yīng)收帳款12%貨幣資金14%其他長期資產(chǎn)7%其他流動資產(chǎn)16%長期投資7%資產(chǎn)總額上升 %，其中流動資產(chǎn)比重下降，長期資產(chǎn)比重上升。 其它%物料消耗%折舊費%人工費%42045946821801002003004005002023 2023 2023 2023 中期萬元 資料來源： XXXX提供的財務(wù)數(shù)據(jù) 折舊費分析 主要生產(chǎn)設(shè)備折舊情況 資料來源： XXXX提供的財務(wù)數(shù)據(jù) 序號 設(shè)備名稱 購置時間 產(chǎn)地 原值 已提折舊額 凈值1 消化裝置 1987年 日本 4,310, 969, 3,340, 2 石化窯 1987年 國產(chǎn) 1,596, 359, 1,236, 3 供電外線 1987年 235, 52, 182, 4 低壓配電屏 1987年 204, 45, 158, 5 羥丁反應(yīng)釜 2023年 136, 30, 105, 6 雙梁抓斗起重機 1987年 128, 28, 99, 7 酒精回收塔 2023年 124, 28, 96, 8 高壓磨 1987年 103, 23, 80, 9 托板薄膜蒸發(fā)器 2023年 100, 22, 77, 10 自動包裝系統(tǒng) 1999年 99, 22, 76, 11 脫硫除塵系統(tǒng) 1987年 86, 19, 66, 12 球磨機 1987年 78, 17, 60, 13 鱗板給料機 1987年 74, 16, 57, 14 5號膠帶輸送機 1987年 63, 14, 48, 15 產(chǎn)品鈣液槽 1987年 50, 11, 38, 16 稱重給料機 1987年 44, 6, 37, 17 熱交換器 1987年 34, 7, 26, 18 7號膠帶輸送機 1987年 33, 7, 25, 19 反吹內(nèi)扁袋除塵器 1987年 32, 7, 25, 20 1號提斗機 1987年 24, 5, 19, 21 控制臺 2023年 22, 4, 17, 7,579, 1,702, 5,877, 24,419, 3,070, 21,348, % %合　　計固定資產(chǎn)總計21 臺重點設(shè)備價值 / 固定資產(chǎn)總值 人工費分析 間接工人人均年工資年增長率 %,工資總額平均年增長率 % 萬元 404345431 . 11 . 0 51