商業(yè)銀行負債業(yè)務的經營與管理課件-展示頁
2025-02-22 15:40本頁面
【正文】 見書 思考：建立我國存款保險制度的必要性與可能性分析 第三節(jié) 商業(yè)銀行 借款 的經營管理 一、借款對銀行的意義 （一）可以根據實際需要合理控制借款規(guī)模和期限結構 （二）可以精確安排借入資金的運用及償還計劃 （三）突破了銀行現有存貸關系的束縛 二、借款的種類 短期借款： 同業(yè)拆借 向央行借款－ 再貼現、再貸款－抵押貸款和信用貸款 轉貼現 證券回購 歐州貨幣市場借款 長期借款： 發(fā)行金融債券 （一）短期借款： 同業(yè)拆借 1）基本含義 ——“超額準備金的借貸” 2）基本原則：公平自愿、誠信自律、風險自擔。 第三步計算出可用資金成本率。 第一步先計算出新增資金中的可用資金。 第二、連鎖反應成本：銀行因對新吸收的存款增加的服務和利息支出，而引起的對原有存款增加的開支。 可用資金成本率 ＝（利息成本＋營業(yè)成本） /可用資金數額 假設一家銀行用于吸收支票賬戶存款的利息和非利息成本率為 10％，儲蓄賬戶存款的利息和非利息成本率為 11%，繳納法定存款準備金和預留現金后，銀行實際可投入生息資產的資金變化為支票賬戶存款減少 15%，儲蓄賬戶存款減少 5%，請計算兩種存款的可用資金成本率。 資金成本 = 利息成本 +營業(yè)成本 資金成本率 ＝（利息成本＋營業(yè)成本） /存款資金 4）可用資金成本率： 可用資金 是銀行可實際用于貸款和投資的存款資金，是銀行總存款扣除應繳的法定存款準備金和必要的儲備金后的余額。 如：各種公用事業(yè)費，保養(yǎng)費，設備維修費等。 如：服務費用，運輸費，燃料費等。 2）營業(yè)成本： 除利息以外的其它所有開支 如：廣告宣傳費，柜臺和外勤人員的工資，折舊攤提費，辦公費等等 . ★固定成本： 成本總額在一定時期和一定業(yè)務范 圍內，不受業(yè)務量增減變動的影響 . 如：房屋與 設備租金，保險費，管理人員薪金，職工培訓費等。 五、存款業(yè)務的經營管理 （一）存款業(yè)務的經營目標 第一、降低存款成本率 第二、提高存款的穩(wěn)定性 第三、提高存款的增長率 （二）影響存款的主要因素 外部因素 一國經濟發(fā)展水平 經濟周期 央行貨幣政策 有關金融法規(guī) 社會保障制度 內部因素 存款利率水平 存款的種類與形式 貸款的便利 銀行服務 銀行的規(guī)模與信譽 銀行的對外業(yè)務關系和人事關系 （三） 存款的穩(wěn)定性分析 影響存款穩(wěn)定的因素 1）趨勢性因素 2）季節(jié)性因素 3）周期性因素 4）臨時性因素 5）市場價格因素 存款的結構 1）核心存款 (穩(wěn)定性存款 ) 2）易變性存款 3）準變性存款 提高存款穩(wěn)定性的措施 衡量存款穩(wěn)定性的指標： 活期存款穩(wěn)定率 =（活期存款最低余額 /活期存款平均余額） x100% 存款平均占用天數 =（活期存款平均余額 計算期天數） /存款支付總額 提高存款穩(wěn)定性的措施： 1）要提高易變性存款的穩(wěn)定性 廣泛吸引客戶、提高服務質量 2）努力延長存款的平均占用天數 根據存款人不同的需求采取不同的措施 （四）商業(yè)銀行存款的成本管理 有關存款成本的概念 1）利息成本： 按約定的存款利率以貨幣的形式支付給存款者的報酬。 個人結算存款 是自然人因投資、消費、結算等而開立的可以辦理支付結算業(yè)務的存款賬戶。 ５、大額可轉讓定期存單 （二）個人存款 又稱為對私存款，是居民個人在銀行的存款。可分為 1天通知存款和 7天通知存款兩種。該種賬戶的有效期最長不得超過二年。 ④臨時存款帳戶 臨時存款帳戶是指存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內使用而開立的銀行結算賬戶。一般存款帳戶可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取。 基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開立一個基本存款賬戶。 單位結算賬戶，包括基本存款帳戶、一般 存款帳戶、臨時存款帳戶和專用存款帳戶。 （三）儲蓄存款工具的創(chuàng)新 利率遞增儲蓄存款 零續(xù)定期存款 聯立定期存款 特種儲蓄 ５、指數定期存單 ６、投資帳戶 現金管理帳戶 四、我國商業(yè)銀行的存款業(yè)務 （一）單位存款（對公存款） 按存款的支取方式不同，對公存款一般 分為單位結算存款、單位定期存款、單位通 知存款、單位協定存款、大額可轉讓定期存單等。 協定帳戶： （ Negotiable Account) 可以同時開立活期存款帳戶、 NOW帳戶或 MMDA帳戶 。 超級可轉讓支付命令帳戶 （ 1983年） （ Super NOW） → 優(yōu)息支票存款 與 NOW帳戶的主要區(qū)別： 起存金額為 2500美元； 沒有最高利率限制。 可轉讓支付命令帳戶 NOW帳戶（ 1972年） （ Negotiable Order of Withdrawal） 在金融機構開立的可簽發(fā)支票的有息存款帳戶。 （二）活期存款工具的創(chuàng)新 自動轉帳服務帳戶 (1978年 ) （ Automatic Transfer Service,ATS） 在電話轉賬服務的基礎上創(chuàng)立。 CDs一般面額較大，在 10萬至 100萬美元不等， 利率一般高于同期儲蓄存款利率，且可以在二級市場 上出售轉讓，因此對存戶很有吸引力。是按某一 固定期限和一定利率存入銀行、并可在市場上買賣的 票證。第四章 商業(yè)銀行負債業(yè)務的經營與管理 第一節(jié) 商業(yè)銀行負債概述 一、商業(yè)銀行負債的概念 是商業(yè)銀行承擔的能以貨幣計量的到 期需要償還的債務，是商業(yè)銀行在經營活 動中還未償還的經濟義務。 二、商業(yè)銀行負債的構成 流動負債、長期負債 各項存款、各項借款、其他負債 三、商業(yè)銀行負債的作用 是商業(yè)銀行經營的先決條件 是保持銀行流動性的手段 能在社會資金存量不變的情況下擴大社會生產資金總量 是流通中貨幣量的重要的構成部分 是銀行同社會各界聯系的橋梁 第二節(jié) 商業(yè)銀行存款業(yè)務的經營管理 一、存款的概念 按經濟主體劃分：財政性、公司、個人 和同業(yè)存款
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