【正文】 社會(huì)中的流通量，同時(shí)又在無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的情況下，為銀行帶來(lái)了中間業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入。 ? 二、 柜面代理業(yè)務(wù)的內(nèi)容 任務(wù)二 代收代付業(yè)務(wù) ? 案例導(dǎo)讀 《有多少“費(fèi)”可以由銀行代收》 ? 想一想 案例中銀行可以通過(guò)哪些方式辦理代收費(fèi)業(yè)務(wù)？ 銀行代收代付業(yè)務(wù)的基本業(yè)務(wù)流程是什么？客戶(hù)對(duì)象有哪些？ ? 課堂活動(dòng)一：掌握代發(fā)工資業(yè)務(wù) 課堂活動(dòng)二 ： 了解代理收費(fèi)業(yè)務(wù) 活動(dòng)一 掌握代發(fā)工資業(yè)務(wù) ? 一、代發(fā)工資業(yè)務(wù)的含義 ? 代發(fā)工資業(yè)務(wù)簡(jiǎn)稱(chēng)代發(fā)薪，是商業(yè)銀行受企事業(yè)單位的委托，通過(guò)轉(zhuǎn)賬的方式，將員工工資收入在約定的時(shí)間一次或多次劃轉(zhuǎn)到員工在銀行開(kāi)立的活期存款賬戶(hù)或信用卡的一項(xiàng)中間業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù) 閆寒 /主編 中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社 財(cái)政部規(guī)劃教材 全國(guó)中等職業(yè)學(xué)校財(cái)經(jīng)類(lèi)教材 項(xiàng)目七 柜面代理業(yè)務(wù) 任務(wù)一 柜面代理業(yè)務(wù)基本知識(shí) ? 案例導(dǎo)讀 ? 想一想 案例中，銀行為李先生提供了哪些代理業(yè)務(wù)？ 你能說(shuō)說(shuō)它們的特點(diǎn)嗎？ ? 課堂活動(dòng)一：認(rèn)識(shí)柜面代理業(yè)務(wù)的內(nèi)容 活動(dòng)一 認(rèn)識(shí)柜面代理業(yè)務(wù)的內(nèi)容 ? 一、柜面代理業(yè)務(wù)的含義 是指銀行按照同委托單位簽訂的協(xié)議，接受客戶(hù)委托，以代理人的身份代表委托人辦理一些雙方協(xié)定的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的業(yè)務(wù)。在代理業(yè)務(wù)中，銀行作為中介人應(yīng)與委托人簽訂符合法規(guī)的協(xié)議，明確代理的內(nèi)容、范圍、對(duì)象、時(shí)間、方式和費(fèi)用，以及雙方的權(quán)利、義務(wù)等。具有安全、快捷等特點(diǎn)。 ? 代發(fā)工資業(yè)務(wù)從領(lǐng)款形式看，包括活期存折、儲(chǔ)蓄卡、信用卡等三種形式。既可開(kāi)立為儲(chǔ)蓄賬戶(hù)，又可開(kāi)立為結(jié)算賬戶(hù)。 集儲(chǔ)蓄、結(jié)算與信貸功能于一體的結(jié)算賬戶(hù)。 代理行按代發(fā)工資的實(shí)際金額向發(fā)薪單位收取一定的手續(xù)費(fèi)，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由雙方商定并在協(xié)議中明確。 代發(fā)工資實(shí)行實(shí)名制，個(gè)人有效身份證件號(hào)碼由發(fā)薪單位統(tǒng)一提供和確認(rèn)。 ? 三、代發(fā)工資業(yè)務(wù)的基本流程 開(kāi)立賬戶(hù) 發(fā)薪單位 儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn) （ 2） 提交單位職工名冊(cè) （ 1） 簽訂代發(fā)工資協(xié)議 （ 3） 開(kāi)立活期賬戶(hù) （ 存折或儲(chǔ)蓄卡 ） ? 代發(fā) （ 1） 發(fā)薪單位提交 ?校驗(yàn)代發(fā)工資數(shù)據(jù)軟盤(pán) ?送交代發(fā)工資數(shù)據(jù)軟盤(pán)和支票 ?填寫(xiě)轉(zhuǎn)賬支票 、 進(jìn)賬單 ?提交當(dāng)月工資清單 、 當(dāng)月代發(fā)工資數(shù)據(jù)軟盤(pán) （ 2）代發(fā)工資網(wǎng)點(diǎn)審核 （ 3） 支行代發(fā)工資管理人員業(yè)務(wù)處理 ?解答網(wǎng)點(diǎn)柜員反映的問(wèn)題 ?送交代發(fā)工資數(shù)據(jù)軟盤(pán) （ 4） 分行入賬 （ 5） 代發(fā)工資網(wǎng)點(diǎn)操作 （ 6）發(fā)薪單位簽收 ?分行批量入賬 （ 主機(jī)自動(dòng)入賬 ） ?次日返回支行入賬及未入賬清單 ?編制劃轉(zhuǎn)工資款的內(nèi)部往來(lái)報(bào)單 ?根據(jù)代發(fā)工資匯總金額編制一聯(lián)特種轉(zhuǎn)賬貸方傳票 ， 以工資表清單和一份代發(fā)工資入賬清單作為附件 ， 以一聯(lián)內(nèi)部往來(lái)報(bào)單作為借方傳票 ， 進(jìn)行賬務(wù)記載 。 ? 取款 ? 職工（客戶(hù)）憑借代發(fā)工資儲(chǔ)蓄存折到通存通兌的網(wǎng)點(diǎn)辦理存取款時(shí)，經(jīng)辦人員應(yīng)先補(bǔ)登存折，然后按照活期儲(chǔ)蓄存取款手續(xù)辦理； ? 可利用免費(fèi)電話(huà)銀行進(jìn)行查詢(xún)； ? 因存折（儲(chǔ)蓄卡）或信用卡丟失等原因辦理掛失，需財(cái)務(wù)部門(mén)出具相應(yīng)證明協(xié)助辦理掛失手續(xù)，并在掛失補(bǔ)發(fā)后，將新賬號(hào)及時(shí)通知財(cái)務(wù)人員以便及時(shí)修改。 活動(dòng)二 了解代理收費(fèi)業(yè)務(wù) ? 代理收費(fèi)業(yè)務(wù)是銀行利用自身網(wǎng)點(diǎn)、人員等優(yōu)勢(shì)，接受行政管理部門(mén)、社會(huì)團(tuán)體、企事業(yè)單位和個(gè)人的委托，代為辦理指定范圍的收款的服務(wù)性中間業(yè)務(wù)。 ? 一、代理收費(fèi)業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定 、借記卡、活期存折上代收有關(guān)費(fèi)用，并通過(guò)轉(zhuǎn)賬方式劃至收款單位的存款賬戶(hù)中。 代理收費(fèi)業(yè)務(wù)處理方式有實(shí)時(shí)代繳、主機(jī)批量扣劃。 途徑 柜臺(tái)繳費(fèi)、電話(huà)交費(fèi)、自助繳費(fèi)、網(wǎng)上繳費(fèi) 銀行代繳 ? 二、代理收費(fèi)業(yè)務(wù)的基本流程 ? 開(kāi)立 儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn) 收款單位 繳款人 （ 1） 簽訂代收費(fèi)業(yè)務(wù)協(xié)議 （ 2） 開(kāi)立存款賬戶(hù) （ 4） 簽訂代扣費(fèi)業(yè)務(wù)委托書(shū) （ 3） 開(kāi)立活期賬戶(hù) （ 存折或儲(chǔ)蓄卡 ） ? 代收代扣 （ 1） 收費(fèi)單位提交 ?較驗(yàn)收費(fèi)數(shù)據(jù)無(wú)誤后 ， 將數(shù)據(jù)傳入數(shù)據(jù)庫(kù)或繳驗(yàn)繳款單 ?檢查繳款人賬戶(hù)（存折、儲(chǔ)蓄卡、信用卡）或收繳現(xiàn)金 ?將代收費(fèi)數(shù)據(jù)通過(guò)磁盤(pán)或電話(huà)線(xiàn)傳送收費(fèi)銀行 （ 2）儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)審核 （ 3） 網(wǎng)點(diǎn)系統(tǒng)操作 ?將當(dāng)月代理數(shù)據(jù)處理成批量文件 ， 進(jìn)行批量扣款或劃現(xiàn)金款劃進(jìn)收款單位賬戶(hù) （ 4） 網(wǎng)點(diǎn)打印簽章 ?代為打印繳費(fèi)憑證 ， 加蓋業(yè)務(wù)清訖章 ?成功扣款 （ 1） 若進(jìn)行扣款的儲(chǔ)蓄所是繳費(fèi)人賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)所又是結(jié)算所 ， 其會(huì)計(jì)分錄為： 借：活期儲(chǔ)蓄存款 —— 戶(hù) 貸：其他應(yīng)付款 （ 2） 若進(jìn)行扣款的儲(chǔ)蓄所是繳費(fèi)人賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)所 ， 則其開(kāi)戶(hù)和結(jié)算所的會(huì)計(jì)分錄分別為： 借：活期儲(chǔ)蓄存款 —— 戶(hù) 貸：同城通存通兌 借：同城通存通兌 貸：其他應(yīng)付款 （ 5） 網(wǎng)點(diǎn)批量入賬 ?扣款完成后 ， 儲(chǔ)蓄所將代扣費(fèi)用批量入管轄行賬 ， 其會(huì)計(jì)分錄為： 借：其他應(yīng)付款 貸：內(nèi)部往來(lái) 任務(wù)三 代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù) ? 案例導(dǎo)讀 《 富人的保險(xiǎn)》 ? 想一想 人們?yōu)槭裁匆?gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)？ 保險(xiǎn)能在銀行購(gòu)買(mǎi)嗎？ ? 課堂活動(dòng)一：認(rèn)識(shí)基本規(guī)定 課堂活動(dòng)二 ： 了解主要操作流程 活動(dòng)一 認(rèn)識(shí)基本規(guī)定 ? 代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是指銀行接受保險(xiǎn)公司的委托，以兼業(yè)代理人的身份代為辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，并向保險(xiǎn)公司收取代理手續(xù)費(fèi)的一項(xiàng)中間業(yè)務(wù)。 ? 一、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)范圍 目前，銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)不僅包括代收保險(xiǎn)費(fèi)、代付保險(xiǎn)費(fèi)、代理銷(xiāo)售保險(xiǎn)產(chǎn)品等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，而且還涉及協(xié)議存款、資金網(wǎng)絡(luò)結(jié)算、保單質(zhì)押貸款等新業(yè)務(wù)領(lǐng)域。 躉繳，即一次性付清保費(fèi)。 分期繳，按照保險(xiǎn)合同的約定有年繳或季繳、月繳等方式。 若考慮到繳費(fèi)期內(nèi)通貨膨脹的因素，兩者的價(jià)格沒(méi)有太大差別。 （ 付出 ） 空白重要憑證 保險(xiǎn)單 ?賬務(wù)處理完畢 ， 應(yīng)加計(jì)收費(fèi)憑證金額和份數(shù) ， 并分別與 “ 其他應(yīng)付款 ——代收保險(xiǎn)費(fèi) ” 貸方傳票 ， “ 空白重要憑證 ——保險(xiǎn)單 ” 表外付出傳票核對(duì)相符 。 管轄行經(jīng)過(guò)審查無(wú)誤后按規(guī)定將其轉(zhuǎn)送保險(xiǎn)公司并劃轉(zhuǎn)保險(xiǎn)費(fèi) 。 按國(guó)債的券面形式可分為三大品種，即：無(wú)記名式（實(shí)物）國(guó)債、憑證式國(guó)債和記賬式國(guó)債。 ? 二、代理憑證式國(guó)債業(yè)務(wù)的基本規(guī)定 憑證式國(guó)債收款憑證屬于重要空白憑證，必須由人行統(tǒng)一印制。 凡在發(fā)行期內(nèi)售出的憑證式國(guó)債，均按對(duì)年對(duì)月對(duì)日的方法確定到期日并付息；在發(fā)行期結(jié)束后售出的憑證式國(guó)債，以售出日為起息日，終止日為該國(guó)債規(guī)定的到期日（即再售出截止日）。在發(fā)行期內(nèi)提前兌取時(shí)，不計(jì)付利息。憑證式國(guó)債提前兌取只能全部提前兌取，不能部分提前兌取。有關(guān)規(guī)定如下： 除金融機(jī)構(gòu)外，凡持有有效身份證件的個(gè)人以及企業(yè)或事業(yè)社團(tuán)法人，均可在商業(yè)銀行柜臺(tái)開(kāi)立國(guó)債托管賬戶(hù)并進(jìn)行國(guó)債買(mǎi)賣(mài)。 商業(yè)銀行根據(jù)人民銀行政策要求，目前向柜臺(tái)債券投資者收取的主要費(fèi)用有：開(kāi)戶(hù)費(fèi) 10元 /戶(hù)；轉(zhuǎn)托管費(fèi) 20元；非交易過(guò)戶(hù)費(fèi) 50元；托管費(fèi)暫不收。 客戶(hù)進(jìn)行柜臺(tái)記賬式國(guó)債交易，除獲得債券持有期的應(yīng)計(jì)利息外，還可能獲得因債券價(jià)格高于或低于其票面價(jià)格而產(chǎn)生的資本收益或損失。書(shū)面申請(qǐng)內(nèi)容應(yīng)至少包括：姓名、個(gè)人國(guó)債賬戶(hù)號(hào)、資金賬號(hào)、債券代