商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)知識(shí)-展示頁(yè)
2025-02-21 18:52本頁(yè)面
【正文】 轉(zhuǎn)讓給其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)。也稱直接借款，即中央銀行向商業(yè)銀行的信用放款。主要有兩種形式： ? (1)再貼現(xiàn)。指金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通，主要用于支持日常性的資金周轉(zhuǎn)，它是商業(yè)銀行為解決短期資金余缺，調(diào)劑法定準(zhǔn)備金頭寸而融通資金的重要渠道。 (二 )短期借款業(yè)務(wù) ? 主要是為了滿足自身周轉(zhuǎn)金的需要，解決短期頭寸不足的問題。 ? 我國(guó)的儲(chǔ)蓄存款專指居民個(gè)人在銀行的存款。 ? 對(duì)公存款是指政府機(jī)關(guān)、企業(yè)單位到銀行開具存款賬戶，通過此賬戶可辦理存貸款、結(jié)算、現(xiàn)金收付等業(yè)務(wù)，具有記錄、反映、監(jiān)督企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的作用。一般 5萬元起存，最低支取金額 5萬元，一次存入，可分一次或多次支取的存款。 ? 該種存款具有活期存款可隨時(shí)支取的靈活性，又能享受到接近定期存款利率的優(yōu)惠 。 (3)定活兩便存款 ? 定活兩便存款是一種 在存款時(shí)不確定存款期限，并可隨時(shí)提取，利率隨存期長(zhǎng)短而變動(dòng)的存款。 目前定期存款有多種形式，包括可轉(zhuǎn)讓或不可轉(zhuǎn)讓存單、存折或清單等。利率高于活期存款。 定期存款是客戶和銀行預(yù)先約定存款期限的存款。 ? 第二，活期存款具有很強(qiáng)的派生能力 。 活期存款具有以下特點(diǎn)： ? 第一，活期存款 具有貨幣支付手段和流通手段的職能 ?；钇诖婵钍巧虡I(yè)銀行的主要資金來源，我國(guó)銀行的活期存款主要來自于企業(yè)和單位存款；在居民儲(chǔ)蓄存款中，活期存款的比例僅占20%左右。指那些可以由存戶隨時(shí)存取的存款 。 ? 1．按存款的期限可將存款分為活期存款、定期存款、定活兩便存款和通知存款四大類。是指是銀行接受客戶存入的貨幣款項(xiàng)，存款人可隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用業(yè)務(wù)。 ? 商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)主要由 存款、借入款和其他負(fù)債 三個(gè)方面的內(nèi)容所組成。 二、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) ? 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是指形成其資金來源的業(yè)務(wù)。它的特點(diǎn)是次級(jí)，即債務(wù)不能享有優(yōu)先清償權(quán)，第二長(zhǎng)期，即有嚴(yán)格的期限規(guī)定。 ? （ 5）次級(jí)長(zhǎng)期資本類債券。指既有股本性質(zhì)又有債務(wù)性質(zhì)的混合工具。指用于防備目前尚不能確定的損失的準(zhǔn)備金或呆帳準(zhǔn)備金。資本重估必須要有官方認(rèn)可的專門評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行。 ? （ 2）資產(chǎn)重估儲(chǔ)備。但由于它缺乏透明度，許多國(guó)家不承認(rèn)其為資本的合法成分。該儲(chǔ)備不公開在資產(chǎn)負(fù)債表上標(biāo)明，但卻反映在損益表內(nèi)，并為銀行的監(jiān)管機(jī)關(guān)所接受。 ? 附屬資本。公開儲(chǔ)備是指以公開的形式通過保留盈余合其他盈余。 ? 核心資本包括實(shí)收資本和公開儲(chǔ)備。 ? 1987年 12月 10日，巴塞爾銀行業(yè)務(wù)和監(jiān)管委員會(huì)在瑞士召開，會(huì)議正式通過《關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議的建議》，簡(jiǎn)稱《巴塞爾協(xié)議》，雖然不具有法律效力，但它已經(jīng)成為國(guó)際上約定的行為準(zhǔn)則。 ? 二級(jí)資本包括：有償還期的優(yōu)先股、資本期票和債券。 ? 1982年初，美國(guó)聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)檢查委員會(huì)對(duì)商業(yè)銀行資本所作的規(guī)定把資本分一級(jí)資本和二級(jí)資本。實(shí)際上，西方國(guó)家在計(jì)算銀行資本量時(shí)，大都采用此種方法。對(duì)于商業(yè)銀行資本的概念，西方金融理論界一直存在著爭(zhēng)論。我們先來看看，商業(yè)銀行的資本構(gòu)成。第二節(jié) 商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù) 一、商業(yè)銀行的資本 ? 商業(yè)銀行作為特殊企業(yè)，與其他任何企業(yè)一樣，都需要擁有一定規(guī)模的資本金。資本金是商業(yè)銀行最原始的資金來源，是商業(yè)銀行得以生存和發(fā)展的前提和基礎(chǔ)，也是商業(yè)銀行實(shí)力強(qiáng)弱的標(biāo)志。 （一）商業(yè)銀行的資本構(gòu)成 ? 商業(yè)銀行的資本（資本金），指銀行的股東為賺取利潤(rùn)而投入銀行的貨幣和保留在銀行中的利潤(rùn)。一般認(rèn)為資本就是商業(yè)銀行的自有資金，它代表著對(duì)銀行的所有權(quán)，但是，在實(shí)際業(yè)務(wù)中，一些非自有資金，如長(zhǎng)期債券等，也常常被算作資本的組成部分。然而，股票與債券相比，在期限、收益以及對(duì)銀行的控制權(quán)等都不同，所以，人們通常根據(jù)資本執(zhí)行其職能程度的不同，把它分為兩部分。 ? 一級(jí)資本包括：普通股、無償還期優(yōu)先股、資本盈余、未分配利潤(rùn)、放款與證券損失儲(chǔ)備、其他儲(chǔ)備和可轉(zhuǎn)換為股票的金融工具等。 ? 同時(shí)，對(duì)二級(jí)資本的限制條件是： ? 第一，最多不能超過一級(jí)資本總量的50% ? 第二，二級(jí)資本能夠行使資本職能程度要根據(jù)期限長(zhǎng)短決定。 ? 《巴塞爾協(xié)議》把商業(yè)銀行的資本分為兩級(jí)：第一級(jí)為核心資本，第二級(jí)為附屬資本。實(shí)收資本是指普通股票和永久性優(yōu)先股。例如，股票發(fā)行溢價(jià)、保留利潤(rùn)、普通準(zhǔn)備金和法定準(zhǔn)備金的增值等。具體包括五項(xiàng)： ? （ 1）非公開儲(chǔ)備。它與公開儲(chǔ)備一樣，可以自由地、及時(shí)地用于不可預(yù)料的損失。因此不能包括在核心資本中。包括物業(yè)重估儲(chǔ)備和證券重估儲(chǔ)備。 ? （ 3）一般準(zhǔn)備和一般放款損失準(zhǔn)備。 ? （ 4）混合資本類債券。它能夠在不必清償?shù)那?
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