操作風(fēng)險(xiǎn)管理衡量及管理-展示頁
2025-02-15 16:49本頁面
【正文】 ? 不同金融機(jī)構(gòu)的操作環(huán)境各不相同，操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生原因和影響也各不相同，即便在同一機(jī)構(gòu)內(nèi)部，不同業(yè)務(wù)部門 的操作風(fēng)險(xiǎn)在特征上也會(huì)存在差異。 ? 而操作風(fēng)險(xiǎn)的成因包括兩大部分： ? 其一，由于人員、系統(tǒng)、程序等因素引起操作失敗或失誤； ? 其二，在應(yīng)對(duì)外部事件或外部環(huán)境時(shí)（如政治、稅收、監(jiān)管等）因采取了不適當(dāng)?shù)男袨槎鸬膿p失。 ? 因此，只有在對(duì)交易活動(dòng)從始至終進(jìn)行分析，才能得到關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的完整描述。本定義包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。 ? 操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于客戶、設(shè)計(jì)不當(dāng)?shù)目刂企w系、控制系統(tǒng)失靈及不可控事件導(dǎo)致的各類風(fēng)險(xiǎn)。 不同的定義觀點(diǎn) ? 操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于企業(yè)在提供產(chǎn)品和服務(wù)的過程中的失誤或帶來的損失不確定性。 一、操作風(fēng)險(xiǎn)的概述 ? 操作風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)比較模糊的概念，簡單說，它泛指在公司 操作過程 中一系列可能的損失，這些損失通常與公司產(chǎn)品和服務(wù)的需求函數(shù)的不確定性無關(guān)。第 9章 操作風(fēng)險(xiǎn)管理 內(nèi)容 一、操作風(fēng)險(xiǎn)的概述 二、操作風(fēng)險(xiǎn)的衡量 （基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、 高級(jí)計(jì)量法） 三、操作風(fēng)險(xiǎn)的管理 （金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的原則、程序） 操作風(fēng)險(xiǎn)？ ? 1995年 2月 ，巴林銀行駐新加坡外匯 交易員 尼克 .里森違規(guī)進(jìn)行 未經(jīng)授權(quán)及隱匿 的期權(quán)和期貨交易而導(dǎo)致?lián)p失 —— 14億美元； ? 1995年 9月，日本大和銀行紐約分行 雇員 賬外交易 —— 11億美元； ? 2023年 1月，澳大利亞國民銀行因四名 交易員 違規(guī)操作 致 。 ? 2023年 1月，法國興業(yè)銀行因 交易員 違規(guī)操作 致 ； ? 2023年，中國交通銀行沈陽分行 員工 發(fā)生 非法挪用客戶 2億元資金案；同年中國銀行沈丘支行 員工 爆發(fā)銀行承兌匯票 詐騙 。 ? 對(duì)于金融機(jī)構(gòu)而言，操作風(fēng)險(xiǎn)常常和信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生交織在一起，因此很難給操作風(fēng)險(xiǎn)下定義。 ? 由于人為的、系統(tǒng)的錯(cuò)誤而引起的內(nèi)部控制缺乏或信息系統(tǒng)的信息不足所導(dǎo)致的不可預(yù)見的損失的風(fēng)險(xiǎn)。 操作風(fēng)險(xiǎn)的重要性 操作風(fēng)險(xiǎn)的概述 2023年巴塞爾委員會(huì)公布的新資本協(xié)議中作出的界定： “操作風(fēng)險(xiǎn)是由不完善或有問題的 內(nèi)部程序 、人員及系統(tǒng)或 外部事件 所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)?！? 風(fēng)險(xiǎn) （收益的 波動(dòng)性） 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 非財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 內(nèi)部事件 風(fēng)險(xiǎn) 外部事件 風(fēng)險(xiǎn) 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn) 市場風(fēng)險(xiǎn) 資產(chǎn)發(fā)債錯(cuò) 配風(fēng)險(xiǎn)， 其他風(fēng)險(xiǎn) 新資本協(xié)議定義的操作風(fēng)險(xiǎn) 巴塞爾委員會(huì)公布的損失事件分類詳表 事件類型 事件類型細(xì)分 業(yè)務(wù)舉例 內(nèi)部欺詐 未經(jīng)授權(quán)的活動(dòng) 交易報(bào)報(bào)告 (故意 ) 盜竊和欺詐 配合信貸欺詐 /挪用公款 /盜竊尾箱 外部欺詐 系統(tǒng)安全性 黑客攻擊 /盜竊密碼 盜竊和欺詐 偽造 /搶劫 員工雇傭及工作場所安全性 勞資關(guān)系 罷工 /薪酬福利糾紛 安全性規(guī)定 違反工人健康 /客戶滑倒在營業(yè)廳 性別和種族歧視事件 所有涉及歧視的事件 客戶、產(chǎn)品及商業(yè)行為 適當(dāng)性 /披露 /信托責(zé)任 違規(guī)披露客戶信息 /違背合同條款 不當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)或市場行為 內(nèi)部交易 /洗錢 產(chǎn)品瑕疵 產(chǎn)品缺陷 客戶選選擇 /風(fēng)險(xiǎn)暴露 未按規(guī)定審查客戶資料
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