【正文】 經(jīng)濟活動事項會計科主任（主辦會計）審核，組織日常納稅及優(yōu)惠申報結(jié)束審批審核備案、存檔節(jié)點代碼 節(jié)點操作說明 時限責任崗位 輸入資料 輸出資料1 根據(jù)國家法規(guī)要求、公司規(guī)劃及經(jīng)濟活動，各部門提供經(jīng)濟活動事項信息，會計科主任（主辦會計）掌握財稅政策并制定管理辦法 2個工作 日 主辦會 計國家政策法規(guī)、公司規(guī)劃及公司經(jīng)濟活動 經(jīng)濟活動事項信息、財稅管理辦法2 主辦會計審核經(jīng)濟事項信息，組織編寫日常納稅及優(yōu)惠政策申報資料 10個工作日 主辦會 計經(jīng)濟活動事項信息、財稅管理辦法納稅申報及優(yōu)惠政策申報資料3 審核納稅申報及優(yōu)惠政策申報資料 2個工作 日 財務總 監(jiān) 納稅申報及優(yōu)惠 政策申報資料 審核意見 4 審批納稅申報及優(yōu)惠政策申報資料 視具體 情況 政府財稅部門 審核后的納稅申報及優(yōu)惠政策申報資料審批意見 5 實施納稅申報 1個工作 日 主辦會 計審核后的納稅申報及優(yōu)惠政策申報資料納稅申報 6 申報資料歸檔 1個工作 日 主辦會 計 納稅申報及優(yōu)惠 政策申報資料 文件歸檔 日常財稅申報管理流程圖說明 產(chǎn)品成本核算流程圖收集、整理會計檔案核算產(chǎn)品成本主辦會計成本會計結(jié)束開始生產(chǎn)管理中心倉庫管理員、統(tǒng)計專員配合盤點生產(chǎn)統(tǒng)計專員編制提報生產(chǎn)報表、能耗報表審核報表意見反饋編制成本核算表主辦會計生成財務 /管理報表1234 567通過采集結(jié)賬數(shù)據(jù)7 產(chǎn)品成本核算流程說明節(jié)點代碼 節(jié)點操作說明 時限 責任崗位 輸入資料 輸出資料1 成本會計采集結(jié)賬數(shù)據(jù) 成本會計 結(jié)賬數(shù)據(jù) 每月結(jié)帳日期2 對原材料、產(chǎn)成品進行盤點 1個工作日成本會計、倉庫管理員、生產(chǎn)統(tǒng)計專員、倉儲統(tǒng)計專員存貨盤點 盤點記錄3 生產(chǎn)統(tǒng)計專員根據(jù)盤點記錄編制生產(chǎn)報表、能耗等與生產(chǎn)有關(guān)報表 1個工作日 生產(chǎn)統(tǒng)計專員 盤點記錄、 能耗表 生產(chǎn)報表能耗 表4 成本會計對生產(chǎn)報表、能耗報表的正確性進行審核 1個工作日 成本會計 生產(chǎn)報表 審核意見5 依據(jù)生產(chǎn)報表和采用適當?shù)馁M用分攤方法核算各產(chǎn)品成本 1個工作日 成本會計 生產(chǎn)報表 各產(chǎn)品實際成 本6 編制產(chǎn)品成本核算表 1個工作日 成本會計 產(chǎn)品實際成 本 產(chǎn)品成本核算 表7 主辦會計根據(jù)成本報表編制財務 /管理報表 按計劃 主辦會計 產(chǎn)品成本核算表 財務 /管理報表收集、整理相關(guān)材料存檔 成本會計 相關(guān)資料 存檔整理會計資料、列出會計檔案清單會計科主任（主辦會計）會計開始12形成完整的永久性會計檔案3接收檔案、核對清單 會計資料存檔流程圖存檔清單結(jié)束4移交會計檔案收集各會計崗位檔案5節(jié)點代碼 節(jié)點操作說明 時限 責任崗位 輸入資料 輸出資料1收集銀行對賬單、收據(jù)存根、采購銷售合同、工程合同、工程定案報告、發(fā)票存根、發(fā)票抵扣聯(lián)、出庫單、盤點表、會計報表、憑證、賬本等會計資料。太陽龍醫(yī)療科技有限公司管理流程（二零一三年一月，瀏陽）Page2企業(yè)管理中心管理流程Page3 關(guān)鍵事項 /會議決議督辦流程圖督導專員結(jié)束企業(yè)管理中心總監(jiān)13總經(jīng)理2收集整理關(guān)鍵事項 /會議決議，形成督辦清單3審批不通過通過74開始通過人力資源部不通過備案、存檔相關(guān)責任人按計劃開展相關(guān)工作備案編制督辦記錄完成相關(guān)事項編制督辦報告 審批5 67Page4 關(guān)鍵事項 /會議決議督辦流程圖說明節(jié)點代碼 節(jié)點操作說明 時限 責任崗位 輸入資料 輸出資料1 收集整理關(guān)鍵事項 /會議決議，形成督辦清單 即時 督導專員 關(guān)鍵事項 /會議決議等 督辦清單2 按計劃開展相關(guān)工作，及時向督導專員反饋存在的問題 按計劃 各責任人 督辦清單 進展反饋3編制督辦記錄，及時協(xié)調(diào)、協(xié)助相關(guān)事宜推進 1個工作日 督導專員 進展反饋 督辦記錄各責任人推進有關(guān)工作開展直至完成 按計劃 各責任人4 督導專員編制督辦報告，分析各事項按時 /未按時完成的原因，提出處理建議、改善建議 每周一次 督導專員 督辦記錄、完成 情況 督辦報告5 企業(yè)管理中心總監(jiān)審批督辦報告 1個工作 日 企業(yè)管理中心總監(jiān) 督辦報告 審批意見6 總經(jīng)理審批督辦報告 1個工作 日 總經(jīng)理 督辦報告 審批意見7 將督辦報告交至人力資源管理部備案，相關(guān)獎罰由人力資源在核算工資是兌現(xiàn)每月核算工資薪酬與績效專員 督辦報告督導專員對相關(guān)資料進行整理、存檔 根據(jù)具體 情況 督導專員 收集、整理的資 料 文件存檔Page5 專項審計流程圖總經(jīng)理審計專員部門負責人125467開始年度審計計劃（如采購審計、離任審計、工程審計等）結(jié)束8備案、存檔總經(jīng)理臨時指令準備審計場所及審計要求資料審計小組組織溝通、確認、擬定審計報告發(fā)送審計報告及建議、決定審批出具審計報告、并提出相關(guān)建議3不通過通過實施審計下達審計通知19執(zhí)行審計報告的建議、決定9Page6節(jié)點代碼 節(jié)點操作說明 時限 責任崗位 輸入資料 輸出資料1 審計專員擬定年度審計計劃（如離任審計、采購審計、工程審計等） 每年 11月 26日前 審計專員 已審及未審情 況 年度審計計劃1 總經(jīng)理下達審計指令 適時 董事長 經(jīng)營管理情況 審計指令2 審計通知書包含審計時間安排、審計小組人員、審計目的、范圍、需要準備的資料等信息 審計前 3個工作日 審計專員 年度計劃或總經(jīng)理臨時要求 審計通知書3 根據(jù)通知書的要求準備資料，準備必要的審計場所 3個工作日 被審計部門負 責人 審計通知書 審計所需資料4 根據(jù)審計計劃進行調(diào)查、編寫審計底稿、復核審計底稿等 依據(jù)計劃安排 審計專員 審計所需資料 審計底稿 5 根據(jù)審計底稿的記錄編寫審計報告草稿，就審計報告草稿內(nèi)容與被審計方交流，被審計方提供書面反饋意見依據(jù)計劃安排 審計專員審計底稿、被審計單位書面反饋意見審計報告草稿 6 根據(jù)被審計方意見反饋情況撰寫正式審計報告、建議或決定 5個工作日 審計專員 審計報告草稿 審計報告、建 議或決定 7 總經(jīng)理對審計報告及整改建議作出審批意見 5個工作日 總經(jīng)理 審計報告、建 議或決定 審批意見 8 報告發(fā)送給總經(jīng)理、被審計單位負責人等相關(guān)人員 2個工作日 審計專員 審批意見 發(fā)放記錄9 各部門負責人執(zhí)行審計報告的建議和決定；文件存檔、備案 1個工作日 審計專員 審計報告、建 議或決定 歸檔文件 專項審計流程圖說明Page7 企業(yè)文化方案編審流程圖企業(yè)文化專員結(jié)束企業(yè)管理中心總監(jiān)14總經(jīng)理2根據(jù)企業(yè)情況編制企業(yè)文化建設方案 3審批 審批不通過通過執(zhí)行企業(yè)文化建設方案配合方案執(zhí)行45開始通過各部門不通過備案、存檔執(zhí)行信息反饋Page8 企業(yè)文化方案編審流程圖說明節(jié)點代碼 節(jié)點操作說明 時限責任崗位 輸入資料 輸出資料1 根據(jù)企業(yè)情況，編制企業(yè)文化建設方案，經(jīng)管理推進部部長審核呈報企業(yè)管理中心總監(jiān) 10個工作 日 企業(yè)文化專員企業(yè)發(fā)展歷程、員工習慣等資料企業(yè)文化建設方案2 審批企業(yè)文化建設方案，提出相應意見 1個工作日企業(yè)管理中心總監(jiān)企業(yè)文化建設方案 審批意見3 審批企業(yè)文化建設方案 1個工作日 總經(jīng)理 企業(yè)文化建設 方案 審批意見4執(zhí)行企業(yè)文化建設方案 根據(jù)具體 情況 企業(yè)文化專員 企業(yè)文化建設 方案 執(zhí)行過程記錄各部門積極配合企業(yè)文化方案執(zhí)行 根據(jù)具體 情況各管理中心總監(jiān)企業(yè)文化建設方案 執(zhí)行情況5 企業(yè)文化專員對相關(guān)資料進行整理、存檔 根據(jù)具體 情況 企業(yè)文化專員 收集、整理的 資料 文件存檔Page9 程序文件編審流程圖各部門結(jié)束文控專員14企業(yè)管理中心總監(jiān)/管理者代表2文件編制（制度、規(guī)定等文件） 3審核 審批不通過通過蓋受控章、記錄并分發(fā)5開始通過不通過備案、存檔Page10 程序文件編審流程圖說明節(jié)點代碼 節(jié)點操作說明 時限責任崗位 輸入資料 輸出資料1各部門編制相關(guān)管理制度、規(guī)定等，經(jīng)部門負責人審核后，將相關(guān)制度、規(guī)定的紙質(zhì)（簽字確認版）及電子檔文件傳遞給文控專員隨時 各部門 制度、規(guī)定需 求 制度、規(guī)定草 案2 審核制度、規(guī)定等文件的可操作性、技術(shù)性及合規(guī)性 文控專 員 制度、規(guī)定草 案 審核意見3 審批相關(guān)制度、規(guī)定 企管中心總監(jiān) /管理者代表制度、規(guī)定草案審批意見 /正式稿4 對經(jīng)審批的文件加蓋受控章，登記文件控制臺賬，根據(jù)文件分發(fā)范圍分發(fā)接收人并取得接收簽字 文控專 員 制度 /規(guī)定正式 稿 執(zhí)行過程記錄5 文控專員對相關(guān)資料進行整理、存檔 1個工作 日 文控專 員 收集、整理的 資料 文件存檔Page11各部門結(jié)束文控專員14企業(yè)管理中心總監(jiān)/管理者代表2填寫更改文件申請單3審核審批不通過通過蓋受控章、記錄并分發(fā)6開始通過不通過備案、存檔修訂文件審核 通過不通過57Page12 程序文件變更流程圖說明節(jié)點代碼 節(jié)點操作說明 時限責任崗位 輸入資料 輸出資料1 填寫文件更改申請單 隨時 各部門 制度、規(guī)定更 改需求 文件更改申請 單2 審核更改內(nèi)容的可操作性、規(guī)范性 文控專 員 文件更改申請 單 審核意見3 相關(guān)部門組織開展文件修訂 按計劃 各部門 審核意見 修訂后的文件4 審核制度、規(guī)定等文件的可操作性、技術(shù)性及合規(guī)性 文控專 員 修訂后的文件 審核意見5 審批更改的文件 企管中心總監(jiān) /管理者代表制度、規(guī)定草案審批意見 /正式稿6 對經(jīng)審批的文件加蓋受控章，登記文件控制臺賬，根據(jù)文件分發(fā)范圍分發(fā)接收人并取得接收簽字，同時回收舊版文件 文控專 員 制度 /規(guī)定正式 稿 執(zhí)行過程記錄7 文控專員對相關(guān)資料進行整理、存檔 1個工作 日 文控專 員 收集、整理的 資料 文件存檔Page13人資行政管理中心管理流程Page14人資行政總監(jiān)接員工入職 /轉(zhuǎn)正流程總經(jīng)理用人部門 人力資源部提出人員招聘需求1開始根據(jù)發(fā)展需要提出需求審批審批審批權(quán)限外不通過通過123 4不通過通過5689通知入職備案、存檔組織初試復試編制 /調(diào)整月度招聘方案7結(jié)果審批Page15節(jié)點代碼 節(jié)點操作說明 時限 責任崗位 輸入資料 輸出資料1用人部門提出招聘需求 按計劃 用人部門 負責人 部門人力狀況 評估 《 人員需求申請表》人力資源部根據(jù)公司發(fā)展需要，提出人員招聘需求 按計劃 人力資源 部部長 公司人力資源 狀況評估 《 人員需求申請表》2 編制 /調(diào)整月度招聘方案，明確招聘時間、招聘渠道、招聘費用預算等（要求在經(jīng)營分析會上匯報招聘計劃執(zhí)行情況）1個工作日招聘與培訓專員人員需求申請表 審核意見3 部長級別以下員工招聘審批 1個工作 日 人資行政 總監(jiān) 審核意見 審核 /審批意見4 部長及以上級別員工招聘審批 1個工作 日 總經(jīng)理或其授權(quán)人 審核意見 審批意見5 組織執(zhí)行招聘計劃并組織初試 按計劃 招聘與培 訓專員 經(jīng)審批的招聘 計劃 《 應聘人員登記表 》6 各用人部門對應聘者進行復試 用人部門 負責人 《 應聘人員登 記表 》 《 面試評價表 》7 對復試結(jié)果進行審批 總經(jīng)理 《 面試評價表 》 審批結(jié)果8 通過復試后，人力資源部通知應聘者報到 1個工作 日 招聘與培 訓專員 《 面試評價表 》 《 錄用通知書 》9 將相關(guān)招聘資料進行匯總、存檔 1個工作 日 招聘與培 訓專員 招聘相關(guān)資料 文件歸檔Page16 員工入職 /轉(zhuǎn)正流程圖人力資源管理部備案、存檔用人部門 /分管領(lǐng)導1開始出具上崗報到通知單考核2予以辭退 不合格轉(zhuǎn)正 合格3445對新員工進行崗前培訓 /引導并安排崗位Page17 員工入職 /轉(zhuǎn)正流程說明節(jié)點代碼 節(jié)點操作說明 時限 責任崗位 輸入資料 輸出資料1應聘者攜帶 《 錄用通知書 》 、身份證、學歷學位證、技術(shù)職稱證書等原件及復印件到公司報到，對新員工進行入司培訓按計劃 招聘與培 訓專員 相關(guān)證件資料 《 上崗報到通知單 》《 入司培訓確認單》2用人部門對報到新員工進行崗前培訓，經(jīng)培訓合格后安排合適的崗位，部長及以上級別員工由分管領(lǐng)導（分管副總）進行入職引導按計劃用人部門負責人 /分管領(lǐng)導《 上崗報到通知單 》《 崗前培訓確認單 》3試用期內(nèi)對員工進行考察、考核，在試用期結(jié)束前一個星期，用人部門負責人 /分管領(lǐng)導出具轉(zhuǎn)正或辭退的明確意見，試用期原則上為三個月試用期結(jié)束前一個星期用人部門負責人 /分管領(lǐng)導員工試用 《 試用期員工考核表 》4 對試用不合格的