【正文】 的相應(yīng)的風險管理手段的有機組合形成了風險管理體系 ? 體系的缺失是擔保機構(gòu)發(fā)展的滯障。 13 容易忽視的風險 人事風險 人力資源風險 企業(yè)人力資源風險在企業(yè)風險中排第幾位？和其他部門比較，風險有多大？怎樣通過有關(guān)流程或戰(zhàn)略和策略的改變，來降低企業(yè)人力資源風險的影響 14 容易忽視的風險 機制體制風險 與人力資源風險互相作用 形成具有行業(yè)特征的人才管理機制，選拔具有工作熱情、技術(shù)水平、團隊精神、道德素質(zhì)、責任意識的人，定期進行專業(yè)技能技巧的培訓(xùn)，以崗位設(shè)置經(jīng)營目標，以經(jīng)營目標決定基本薪酬，設(shè)置提成比例，充分體現(xiàn)按勞分配原則 15 容易忽視的風險 機制體制風險與人力資源風險一般不屬于風險管理部門工作范疇，卻對企業(yè)整體風險有重大影響。只有控制好風險，將損失的概率降到最低，擔保公司才能生存發(fā)展。 ? 風險可能帶來損失，但承擔風險會帶來收益 ? 擔保公司從成立的第一天起就要伴隨風險一起成長。 隨著擔保規(guī)模的增長，近幾年代償率卻逐年下降， 2023年代償率 %， 2023年 %， 2023年 %。中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)風險管理體系構(gòu)建及小額貸款擔保實務(wù) 北京首創(chuàng)投資擔保有限公司 風險管理部 楊春光 1 內(nèi)容簡介 ? 北京首創(chuàng)投資擔保公司發(fā)展簡介 ? 擔保公司風險定義 ? 我國信用擔保風險管理存在問題 ? 風險管理體系概念、目的、原則 ? 風險管理體系的構(gòu)建模式 ? 風險管理體系的內(nèi)容 ? 小額貸款擔保業(yè)務(wù)運作模式 ? 小額貸款擔保業(yè)務(wù)需要關(guān)注的問題 ? 案例介紹 2 首創(chuàng)擔保公司發(fā)展歷程簡介 公司大致經(jīng)歷了三個階段： 第一階段與中投保建立合作關(guān)系，確立運作模式，公司建章建制 . 第二階段設(shè)立擔?；穑闪⒅型侗１本┓止?. 第三階段公司重組，首創(chuàng)擔保獨立開展業(yè)務(wù)，打造自身品牌 . 3 首創(chuàng)擔保公司業(yè)務(wù)發(fā)展情況 2023年與 1999年相比，公司注冊資本金從 2500萬元增加到目前的 ，公司總資產(chǎn)從 元，凈資產(chǎn)從 2526萬增長到 12億元；公司擔保規(guī)模不斷擴大，從 1999年的 52億元，公司累計擔保家數(shù)超過3710家，擔保總額近 200億元。 由于市縣兩級財政持續(xù)注資和資本運作收益大幅增加，到2023年 6月底，公司總資產(chǎn)已達 22億，凈資產(chǎn)增至 19億元。 2023年 9月底在保余額 42億元，新增代償僅 45萬元，代償率又創(chuàng)歷史新低 4 公司各項指標增長圖 0 . 2 53 . 0 6 51 2 . 2 6 倍2 . 0 61 6 . 88 . 1 6 倍0 . 2 5 2 6124 7 . 5 倍1 . 2524 3 . 3 倍0102030405060注冊資本金 總資產(chǎn) 凈資產(chǎn) 擔保規(guī)模19992023倍5 首創(chuàng)擔保公司的核心競爭力 完善的風險管理體系是首創(chuàng)擔保公司的 核心競爭力 6 首創(chuàng)擔保公司的核心競爭力 政府財力支撐機制 公司系列風險管理制度 公司內(nèi)部風險信息系統(tǒng) 共同構(gòu)成首創(chuàng)擔保公司的風險管理體系 7 擔保公司與風險的關(guān)系 ? 擔保公司是承擔風險、經(jīng)營風險、管理風險通過來獲取社會效益和經(jīng)濟效益的特殊的金融機構(gòu)。 ? 風險不等于損失，而是損失的可能性。 8 擔保公司與風險的關(guān)系 ? 風險無限 ? 手段無限 ? 探索無限 9 擔保公司風險定義 ? 什么是擔保公司的風險？ ? 風險是什么？ ? 風險在哪里？ 10 風險的定義 國資委 2023年《企業(yè)全面風險管理指引》指出：企業(yè)風險是指未來的 不確定性 對企業(yè)實現(xiàn)其經(jīng)營目標的影響；以能否為企業(yè)帶來盈利等機會為標準，將風險分為純粹風險（只能帶來損失一種可能性）和機會風險（帶來損失和盈利的可能性并存） 財政部 2023年《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》定義：風險是對實現(xiàn)內(nèi)部控制目標可能產(chǎn)生負面影響的 不確定因素 國際 ISO31000人為風險的概念是： 不確定性 對目標的影響 11 風險的定義 風險就是不確定的危險因素 12 擔保公司風險定義 擔保公司的風險是指所有損害擔保公司利益影響擔保公司生存發(fā)展的危險因素的總和 是公司全部風險，包括： 系統(tǒng)性風險 —— 發(fā)生在宏觀層面，無法回避 非系統(tǒng)性風險 —— 發(fā)生在微觀層面，可以預(yù)測并設(shè)法規(guī)避、控制和轉(zhuǎn)嫁 具體表現(xiàn)為： 經(jīng)濟（金融）風險、政治動蕩風險、政策調(diào)控風險、市場風險、自然災(zāi)害風險、 戰(zhàn)略風險、財務(wù)風險（資本枯竭風險）、經(jīng)營風險、產(chǎn)品風險、客戶風險、制度流程風險、體制機制風險、人事風險、法律風險等等 。任何一項風險管理工作必須是由員工去完成的，好的體制能促使員工加量工作，因為他與企業(yè)利益一致，風險一致，他在工作中眼光所到之處發(fā)現(xiàn)任何風險萌芽，即使與他本職工作無關(guān)，也都會主動出手消滅，反之，落后的機制體制，把企業(yè)與員工利益割裂，員工一般作減量工作，即使是本職工作，也是能省事就省事，本來舉手之勞即可消除的風險，常常釀成大錯，給企業(yè)造成損失。除擔保運行體系外，擔保公司的風險管理要提升到體系建設(shè)的高度來對待，它是擔保公司可持續(xù)良性發(fā)展的制度保障。 18 我國信用擔保風險管理存在問題 影響擔保機構(gòu)信用風險的外部問題： ? 國家目前對擔保業(yè)的發(fā)展及管理缺乏法律框架制度，法律法規(guī)不完善 ? 銀擔合作控制風險機制不到位，擔保公司成為銀行風險轉(zhuǎn)嫁對象 ? 政府對擔保機構(gòu)尚未普遍實施有效的增資和信用風險補償機制，擔保機構(gòu)抵御風險能力弱 ? 信用體系不完善影響擔保業(yè)務(wù)風險識別 ? 未建立有效的擔保風險分散機制 19 我國信用擔保風險管理存在問題 擔保機構(gòu)內(nèi)部信用風險管理存在問題： ? 風險管理技術(shù)水平較低 ? 風險管理過程中，注重單一類型或單一環(huán)節(jié)的 風險控制，缺乏全面、全過程的動態(tài)風險管理 ? 不能主動控制風險 ? 風險管理信息系統(tǒng)建設(shè)緩慢 20 風險管理體系的概念 風險管理是一個管理過程，包括對風險的確定、量度、評估和發(fā)展應(yīng)付風險的方法、流程、制度，目的是把可以避免的風險減至最小，成本及損失及小化 風險管理體系是擔保公司為可持續(xù)發(fā)展達到其發(fā)展戰(zhàn)略經(jīng)營目標，通過制定和實施一系列制度、流程和管理方法，形成相互補充、相互支持的有機組合，對公司總體風險進行全方位的管理的機制。 實現(xiàn)防火墻的功能 22 建立風險管理體系的原則 擔保公司對外業(yè)務(wù)各方面、各環(huán)節(jié)的各種風險共同構(gòu)成擔保公司的業(yè)務(wù)總體風險，因此風險管理體系應(yīng)滲透各項業(yè)務(wù)全過程的各個操作環(huán)節(jié)，是公司各部門全方位的風險管理，風險管理須從對外業(yè)務(wù)的各方面和各環(huán)節(jié)入手，全面掌握和控制。 24 建立風險管理體系的原則 風險管理體系應(yīng)建立相關(guān)機制，各部門之間相互協(xié)調(diào)、配合，是一個有機整體。 26 建立風險管理體系的原則 風險管理體系應(yīng)在積累分析自身風險特點及公司經(jīng)營規(guī)模業(yè)務(wù)范圍內(nèi)總結(jié)設(shè)計，以達到風險控制與管理的目的。擔保公司的準公共品特性、其業(yè)務(wù)由獨立法人運作、現(xiàn)代金融風險管理技術(shù)的運用等三個方面結(jié)合，使擔保機構(gòu)的風險管理應(yīng)該別具一格，其最終的結(jié)果是，在這種風險管理構(gòu)架下，擔保機構(gòu)的賠付率必須被控制在一定的水平之內(nèi)。 基于這個認識，中小信用擔保機構(gòu)風險管理體系應(yīng)該包括三個方面：基本財產(chǎn)及風險補償制度、風險管理制度、風險信息系統(tǒng)。 30 首創(chuàng)擔保公司風險管理模式 首創(chuàng)擔保公司風險管理理念： 堅持以科學(xué)的、完善的、具可操作性的業(yè)務(wù)制度和操作規(guī)范作為風險管理工作的核心并以此為保障。 32 首創(chuàng)擔保公司風險管理體系的內(nèi)容 首創(chuàng)擔保公司的風險管理體系包括基本財產(chǎn)及風險補償制度、風險管理制度、風險信息制度三個層面 首創(chuàng)擔保公司的風險管理體系由 32個具體的、有針對性的、有可操作性的制度、規(guī)范、辦法組成 如圖： 33 首創(chuàng)擔保公司風險管理體系的內(nèi)容 風 險 管 理 體 系基 本 財 產(chǎn) 及 風 險 補償 制 度風 險 管 理 制 度 風 險 信 息 系 統(tǒng)擔 保 資金 （ 資本 金 ）管 理 辦法風 險 補償 金 制度風 險準 備金 制度再 擔 保機 制（ 擬 建立 ）業(yè) 務(wù) 評價 制 度（ 事前 ）決 策制 約制 度在 保 項目 監(jiān) 控管 理 制度 （ 事中 ）逾 期 及代 償 項目 管 理制 度（ 事后 ）擔 保 項目 文 檔管 理 制度擔 保 資金 運 作管 理 制度風 險控 制功 能風 險 信息 統(tǒng) 計功 能風 險信 息預(yù) 警功 能獎 懲 及問 責 制度工作指引信用等級評級辦法A、B角負責制融 資擔 保項 目評 價規(guī) 范非 融資 擔保 項目 評價 規(guī)范合 作機 構(gòu)擔 保項 目風 險管 理操 作規(guī) 范小額綠通優(yōu)質(zhì)客戶融通倉授權(quán)銀行擔 保業(yè) 務(wù)流 程制 度評 審委 員會 議事 規(guī)則自 營融 資擔 保審 批制 度非 融資 擔保 審批 制度合 作機 構(gòu)項 目審 批制 度在 保項 目監(jiān) 控管 理辦 法五 級分 類管 理辦 法融 通倉 項目 管理 辦法在 保項 目委 托監(jiān) 管辦 法逾期 、代 償項 目管 理辦 法追 償資 產(chǎn)管 理及 處置 制度財 產(chǎn)損 失核 銷制 度34 首創(chuàng)擔保風險管理體系的特征 政府財力支撐（增資補償） 堅持全過程的風險控制 堅持全員風險控制 提高量化分析比重 充分發(fā)揮業(yè)務(wù)人員的作用（定量定性相結(jié)合） 建立應(yīng)用風險評估模型 與專業(yè)機構(gòu)廣泛合作 35 基本財產(chǎn)及風險補償制度 是政府財力支撐體系的具體表現(xiàn)，是擔保公司立足之本，包括： ? 擔保資本金管理辦法 ? 風險補償金制度 ? 風險準備金制度 ? 再擔保機制 36 基本財產(chǎn)及風險補償制度 資本性補償和擔保資金增資機制 （ 1）市財政注入資本金； （ 2）市、區(qū)（縣）兩級財政擔保資金每年納入財政預(yù)算增資 37 基本財產(chǎn)及風險補償制度 代償補償機制 (1)公司自營：通過市財政對擔保公司實行限率補償機制，年代償率控制在 6%前提下予以補償。 38 基本財產(chǎn)及風險補償制度 風險準備金制度： 未到期責任準備金 按擔保費收入的 50%提取，當年補差 擔保賠償準備金 參考在保項目六級分類情況，按年末擔保余額的 ——1%提取，每年累加。首期注冊資本 10億元。 財政資金對再擔保公司進行財力支持 40 風險管理制度 ? 業(yè)務(wù)評價制度（事前） ? 決策制約制度（全過程） ? 在保項目監(jiān)控管理制度（事中） ? 逾期及代償項目管理制度（事后） ? 獎懲及問責制度 ? 擔保項目文檔管理制度 ? 擔保資金運作管理制