【正文】 國(guó)際貿(mào)易融資擔(dān)保，如信用證擔(dān)保、進(jìn)出口押匯等 銀行保函擔(dān)保 主要是貿(mào)易類保函，如投標(biāo)、履約、預(yù)付款 工程擔(dān)保 投標(biāo)、履約、預(yù)付款、維修、保留金、付款、業(yè)主支付擔(dān)保 訴訟保全擔(dān)保 訴前、訴中保全擔(dān)保 金融產(chǎn)品擔(dān)保 保本基金擔(dān)保、信托產(chǎn)品擔(dān)保等 再擔(dān)保 對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)本身或其擔(dān)保項(xiàng)目的擔(dān)保 44 業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)制度 各類業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)制度是以風(fēng)險(xiǎn)最大的貸款擔(dān)保為基準(zhǔn)對(duì)象而設(shè)計(jì)的，其他擔(dān)保品種根據(jù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)度參照?qǐng)?zhí)行 45 業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)制度的組成 ? 擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審工作指引 ? 擔(dān)保項(xiàng)目復(fù)審工作指引 ? 項(xiàng)目經(jīng)理 AB角負(fù)責(zé)制 ? 融資擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估測(cè)評(píng)體系 ? 小額綠通擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估測(cè)評(píng)體系 ? 非融資擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)價(jià)規(guī)范 ? 合作機(jī)構(gòu)擔(dān)保項(xiàng)目操作規(guī)范 ? 授權(quán)銀行擔(dān)保項(xiàng)目操作規(guī)范 ? 融通倉(cāng)擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)價(jià)操作規(guī)范 46 業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)制度之 擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審工作指引 是評(píng)審工作最基本工作規(guī)范，給項(xiàng)目評(píng)審人員制定了最低的工作底線，項(xiàng)目經(jīng)理必須在工作指引規(guī)定的底線之上開(kāi)展工作。首期注冊(cè)資本 10億元。 32 首創(chuàng)擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容 首創(chuàng)擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)管理體系包括基本財(cái)產(chǎn)及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)信息制度三個(gè)層面 首創(chuàng)擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)管理體系由 32個(gè)具體的、有針對(duì)性的、有可操作性的制度、規(guī)范、辦法組成 如圖： 33 首創(chuàng)擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 體 系基 本 財(cái) 產(chǎn) 及 風(fēng) 險(xiǎn) 補(bǔ)償 制 度風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 制 度 風(fēng) 險(xiǎn) 信 息 系 統(tǒng)擔(dān) 保 資金 （ 資本 金 ）管 理 辦法風(fēng) 險(xiǎn) 補(bǔ)償 金 制度風(fēng) 險(xiǎn)準(zhǔn) 備金 制度再 擔(dān) 保機(jī) 制（ 擬 建立 ）業(yè) 務(wù) 評(píng)價(jià) 制 度（ 事前 ）決 策制 約制 度在 保 項(xiàng)目 監(jiān) 控管 理 制度 （ 事中 ）逾 期 及代 償 項(xiàng)目 管 理制 度（ 事后 ）擔(dān) 保 項(xiàng)目 文 檔管 理 制度擔(dān) 保 資金 運(yùn) 作管 理 制度風(fēng) 險(xiǎn)控 制功 能風(fēng) 險(xiǎn) 信息 統(tǒng) 計(jì)功 能風(fēng) 險(xiǎn)信 息預(yù) 警功 能獎(jiǎng) 懲 及問(wèn) 責(zé) 制度工作指引信用等級(jí)評(píng)級(jí)辦法A、B角負(fù)責(zé)制融 資擔(dān) 保項(xiàng) 目評(píng) 價(jià)規(guī) 范非 融資 擔(dān)保 項(xiàng)目 評(píng)價(jià) 規(guī)范合 作機(jī) 構(gòu)擔(dān) 保項(xiàng) 目風(fēng) 險(xiǎn)管 理操 作規(guī) 范小額綠通優(yōu)質(zhì)客戶融通倉(cāng)授權(quán)銀行擔(dān) 保業(yè) 務(wù)流 程制 度評(píng) 審委 員會(huì) 議事 規(guī)則自 營(yíng)融 資擔(dān) 保審 批制 度非 融資 擔(dān)保 審批 制度合 作機(jī) 構(gòu)項(xiàng) 目審 批制 度在 保項(xiàng) 目監(jiān) 控管 理辦 法五 級(jí)分 類管 理辦 法融 通倉(cāng) 項(xiàng)目 管理 辦法在 保項(xiàng) 目委 托監(jiān) 管辦 法逾期 、代 償項(xiàng) 目管 理辦 法追 償資 產(chǎn)管 理及 處置 制度財(cái) 產(chǎn)損 失核 銷制 度34 首創(chuàng)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的特征 政府財(cái)力支撐（增資補(bǔ)償） 堅(jiān)持全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)控制 堅(jiān)持全員風(fēng)險(xiǎn)控制 提高量化分析比重 充分發(fā)揮業(yè)務(wù)人員的作用（定量定性相結(jié)合） 建立應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型 與專業(yè)機(jī)構(gòu)廣泛合作 35 基本財(cái)產(chǎn)及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度 是政府財(cái)力支撐體系的具體表現(xiàn)，是擔(dān)保公司立足之本，包括： ? 擔(dān)保資本金管理辦法 ? 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金制度 ? 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度 ? 再擔(dān)保機(jī)制 36 基本財(cái)產(chǎn)及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度 資本性補(bǔ)償和擔(dān)保資金增資機(jī)制 （ 1）市財(cái)政注入資本金； （ 2）市、區(qū)（縣）兩級(jí)財(cái)政擔(dān)保資金每年納入財(cái)政預(yù)算增資 37 基本財(cái)產(chǎn)及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度 代償補(bǔ)償機(jī)制 (1)公司自營(yíng)：通過(guò)市財(cái)政對(duì)擔(dān)保公司實(shí)行限率補(bǔ)償機(jī)制，年代償率控制在 6%前提下予以補(bǔ)償。 基于這個(gè)認(rèn)識(shí)，中小信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)該包括三個(gè)方面：基本財(cái)產(chǎn)及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)。 26 建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系的原則 風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)在積累分析自身風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)及公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模業(yè)務(wù)范圍內(nèi)總結(jié)設(shè)計(jì)，以達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)控制與管理的目的。 實(shí)現(xiàn)防火墻的功能 22 建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系的原則 擔(dān)保公司對(duì)外業(yè)務(wù)各方面、各環(huán)節(jié)的各種風(fēng)險(xiǎn)共同構(gòu)成擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)，因此風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)滲透各項(xiàng)業(yè)務(wù)全過(guò)程的各個(gè)操作環(huán)節(jié)，是公司各部門(mén)全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理，風(fēng)險(xiǎn)管理須從對(duì)外業(yè)務(wù)的各方面和各環(huán)節(jié)入手，全面掌握和控制。除擔(dān)保運(yùn)行體系外，擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)管理要提升到體系建設(shè)的高度來(lái)對(duì)待，它是擔(dān)保公司可持續(xù)良性發(fā)展的制度保障。 8 擔(dān)保公司與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系 ? 風(fēng)險(xiǎn)無(wú)限 ? 手段無(wú)限 ? 探索無(wú)限 9 擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)定義 ? 什么是擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)？ ? 風(fēng)險(xiǎn)是什么？ ? 風(fēng)險(xiǎn)在哪里？ 10 風(fēng)險(xiǎn)的定義 國(guó)資委 2023年《企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》指出：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指未來(lái)的 不確定性 對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響；以能否為企業(yè)帶來(lái)盈利等機(jī)會(huì)為標(biāo)準(zhǔn)，將風(fēng)險(xiǎn)分為純粹風(fēng)險(xiǎn)（只能帶來(lái)?yè)p失一種可能性）和機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)（帶來(lái)?yè)p失和盈利的可能性并存） 財(cái)政部 2023年《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》定義：風(fēng)險(xiǎn)是對(duì)實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)可能產(chǎn)生負(fù)面影響的 不確定因素 國(guó)際 ISO31000人為風(fēng)險(xiǎn)的概念是： 不確定性 對(duì)目標(biāo)的影響 11 風(fēng)險(xiǎn)的定義 風(fēng)險(xiǎn)就是不確定的危險(xiǎn)因素 12 擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)定義 擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)是指所有損害擔(dān)保公司利益影響擔(dān)保公司生存發(fā)展的危險(xiǎn)因素的總和 是公司全部風(fēng)險(xiǎn)，包括： 系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) —— 發(fā)生在宏觀層面，無(wú)法回避 非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) —— 發(fā)生在微觀層面，可以預(yù)測(cè)并設(shè)法規(guī)避、控制和轉(zhuǎn)嫁 具體表現(xiàn)為： 經(jīng)濟(jì)（金融）風(fēng)險(xiǎn)、政治動(dòng)蕩風(fēng)險(xiǎn)、政策調(diào)控風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)、 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（資本枯竭風(fēng)險(xiǎn)）、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)、客戶風(fēng)險(xiǎn)、制度流程風(fēng)險(xiǎn)、體制機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)、人事風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等等 。 2023年 9月底在保余額 42億元，新增代償僅 45萬(wàn)元，代償率又創(chuàng)歷史新低 4 公司各項(xiàng)指標(biāo)增長(zhǎng)圖 0 . 2 53 . 0 6 51 2 . 2 6 倍2 . 0 61 6 . 88 . 1 6 倍0 . 2 5 2 6124 7 . 5 倍1 . 2524 3 . 3 倍0102030405060注冊(cè)資本金 總資產(chǎn) 凈資產(chǎn) 擔(dān)保規(guī)模19992023倍5 首創(chuàng)擔(dān)保公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力 完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系是首創(chuàng)擔(dān)保公司的 核心競(jìng)爭(zhēng)力 6 首創(chuàng)擔(dān)保公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力 政府財(cái)力支撐機(jī)制 公司系列風(fēng)險(xiǎn)管理制度 公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng) 共同構(gòu)成首創(chuàng)擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)管理體系 7 擔(dān)保公司與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系 ? 擔(dān)保公司是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)來(lái)獲取社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益的特殊的金融機(jī)構(gòu)。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建及小額貸款擔(dān)保實(shí)務(wù) 北京首創(chuàng)投資擔(dān)保有限公司 風(fēng)險(xiǎn)管理部 楊春光 1 內(nèi)容簡(jiǎn)介 ? 北京首創(chuàng)投資擔(dān)保公司發(fā)展簡(jiǎn)介 ? 擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)定義 ? 我國(guó)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理存在問(wèn)題 ? 風(fēng)險(xiǎn)管理體系概念、目的、原則 ? 風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建模式 ? 風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容 ? 小額貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)作模式 ? 小額貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)需要關(guān)注的問(wèn)題 ? 案例介紹 2 首創(chuàng)擔(dān)保公司發(fā)展歷程簡(jiǎn)介 公司大致經(jīng)歷了三個(gè)階段： 第一階段與中投保建立合作關(guān)系，確立運(yùn)作模式，公司建章建制 . 第二階段設(shè)立擔(dān)?；?，成立中投保北京分公司 . 第三階段公司重組，首創(chuàng)擔(dān)保獨(dú)立開(kāi)展業(yè)務(wù)，打造自身品牌 . 3 首創(chuàng)擔(dān)保公司業(yè)務(wù)發(fā)展情況 2023年與 1999年相比，公司注冊(cè)資本金從 2500萬(wàn)元增加到目前的 ，公司總資產(chǎn)從 元，凈資產(chǎn)從 2526萬(wàn)增長(zhǎng)到 12億元；公司擔(dān)保規(guī)模不斷擴(kuò)大，從 1999年的 52億元，公司累計(jì)擔(dān)保家數(shù)超過(guò)3710家，擔(dān)?？傤~近 200億元。 ? 風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)?yè)p失，但承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)帶來(lái)收益 ? 擔(dān)保公司從成立的第一天起就要伴隨風(fēng)險(xiǎn)一起成長(zhǎng)。 13 容易忽視的風(fēng)險(xiǎn) 人事風(fēng)險(xiǎn) 人力資源風(fēng)險(xiǎn) 企業(yè)人力資源風(fēng)險(xiǎn)在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)中排第幾位？和其他部門(mén)比較，風(fēng)險(xiǎn)有多大？怎樣通過(guò)有關(guān)流程或戰(zhàn)略和策略的改變，來(lái)降低企業(yè)人力資源風(fēng)險(xiǎn)的影響 14 容易忽視的風(fēng)險(xiǎn) 機(jī)制體制風(fēng)險(xiǎn) 與人力資源風(fēng)險(xiǎn)互相作用 形成具有行業(yè)特征的人才管理機(jī)制，選拔具有工作熱情、技術(shù)水平、團(tuán)隊(duì)精神、道德素質(zhì)、責(zé)任意識(shí)的人，定期進(jìn)行專業(yè)技能技巧的培訓(xùn)，以崗位設(shè)置經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，以經(jīng)營(yíng)目標(biāo)決定基本薪酬，設(shè)置提成比例，充分體現(xiàn)按勞分配原則 15 容易忽視的風(fēng)險(xiǎn) 機(jī)制體制風(fēng)險(xiǎn)與人力資源風(fēng)險(xiǎn)一般不屬于風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)工作范疇，卻對(duì)企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)有重大影響。 ? 擔(dān)保公司的基本財(cái)產(chǎn)保障制度是其擔(dān)保能力，風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)則是其風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制能力。 23 建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系的原則 風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)按照相互制約（即業(yè)務(wù)流程與部門(mén)設(shè)置既要考慮各個(gè)環(huán)節(jié)的制衡關(guān)系與風(fēng)險(xiǎn)控制，又要有利于工作效率提高）的原則來(lái)設(shè)置業(yè)務(wù)流程及內(nèi)部控制機(jī)制 。 27 風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本內(nèi)容 中小企業(yè)信用擔(dān)保具有很強(qiáng)的準(zhǔn)公共品特征，它既不是純商業(yè)品可用市場(chǎng)化方式收費(fèi)獲取利潤(rùn)，也不能像純公益品完全由政府埋單，其正外部性決定了信用擔(dān)保的供給不足，而擔(dān)保的準(zhǔn)公共品性質(zhì)決定于中小企業(yè)自身很高的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和中小企業(yè)發(fā)展對(duì)一國(guó)整體經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)將帶來(lái)的巨大收益。 28 風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本內(nèi)容 基于前述中小企業(yè)信用擔(dān)保的特征認(rèn)識(shí)，政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)該包括三方面內(nèi)容： （ 1）資本財(cái)產(chǎn)及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度 （ 2）風(fēng)險(xiǎn)管理制度 （ 3）建立基于風(fēng)險(xiǎn)管理的信息系統(tǒng) 29 首創(chuàng)擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理模式 風(fēng)險(xiǎn)管理工作范疇： 風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)非孤立的工作，貫穿于擔(dān)保業(yè)務(wù)事前、事中、事后全過(guò)程，涉及到擔(dān)保業(yè)務(wù)全部操作人員。 年代償率 =當(dāng)年代償金額 /當(dāng)年在保余額 （ 2）區(qū)（縣）財(cái)政依據(jù)市財(cái)政局文件相應(yīng)建立補(bǔ)償機(jī)制納入?yún)^(qū)（縣）財(cái)政預(yù)算，市財(cái)政局在限率補(bǔ)償基礎(chǔ)上實(shí)行 50%補(bǔ)貼政策。 首創(chuàng)擔(dān)保將成為首批獲得再擔(dān)保支持的擔(dān)保公司之一 主要是對(duì)擔(dān)保余額實(shí)行再擔(dān)保，由再擔(dān)保公司承擔(dān)一般保證責(zé)任 凡納入再擔(dān)保基金支持的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，須按其擔(dān)保保費(fèi)的一定比例向再擔(dān)?；鸸芾頇C(jī)構(gòu)繳納管理費(fèi)，該費(fèi)用一部分作為再擔(dān)?；鸬难a(bǔ)充，另一部分作為再擔(dān)保體系內(nèi)機(jī)構(gòu)的管理、培訓(xùn)等費(fèi)用支出。該指引分十大類，從訪談企業(yè)主要負(fù)責(zé)人到如何核對(duì)審查財(cái)務(wù)資料都做出了細(xì)致的規(guī)定，其目的是保證項(xiàng)目經(jīng)理在評(píng)審工作中能夠獲取到最原始最真實(shí)的第一手企業(yè)信息和資料，為制定擔(dān)保方案提供明