上市輔導(dǎo)講義--ipo管理辦法-展示頁
2025-01-21 07:58本頁面
【正文】 行賬戶。發(fā)行人的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人和董事會秘書等高級管理人員不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的其他職務(wù)，不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)領(lǐng)薪；發(fā)行人的財務(wù)人員不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職。生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施，合法擁有與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的土地、廠房、機器設(shè)備以及商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)的所有權(quán)或者使用權(quán)，具有獨立的原料采購和產(chǎn)品銷售系統(tǒng)；非生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備與經(jīng)營有關(guān)的業(yè)務(wù)體系及相關(guān)資產(chǎn)。 四、 IPO管理辦法 —— 主體資格 7 ?第十四條 發(fā)行人具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場獨立經(jīng)營的能力 。 ?第十二條 發(fā)行人最近 3年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更 。 ?第十條 發(fā)行人的注冊資本已足額繳納，發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢，發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛。 三、 《 證券法 》 第 13條 6 ?第八條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司 。 ?完善內(nèi)部控制制度：關(guān)聯(lián)交易、內(nèi)部審計、對外投資、子公司管理。 上市輔導(dǎo)講義 —— IPO管理辦法 2023年 12月 山西永東化工股份有限公司 目 錄 2 一、上市輔導(dǎo)的重點工作 二、 A股適用法規(guī) 三、證券法第 13條 四、 《 首次公開發(fā)行股票及上市管理辦法 》 講解 五、 《 首次公開發(fā)行 并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法 》 講解 3 ?完成法律規(guī)定的輔導(dǎo)內(nèi)容：盡職調(diào)查、法規(guī)知識講解。 ?完善公司治理制度：公司章程、三會制度。 ?完善基礎(chǔ)管理制度：財務(wù)管理及會計、固定資產(chǎn)、現(xiàn)金管理等制度 一、上市輔導(dǎo)計劃（重點工作） 4 一、 《 證券法 》 第 13條 二、中國證監(jiān)會頒布的規(guī)章 《 首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法 》 （ IPO管理辦法 》 三、中國證監(jiān)會制定的信息披露準(zhǔn)則 《 公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第 9號 ―― 首次公開發(fā)行股票并上市申請文件 》 《 公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第 1號－招股說明書 》 四、中國證監(jiān)會的政策財政部的會計制度 二、 A股上市適用法規(guī) 5 ?根據(jù) 《 證券法 》 第 13條的規(guī)定，公司公開發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合下列條件： ?具備健全且運行良好的組織機構(gòu)； ?具有持續(xù)盈利能力，財務(wù)狀況良好； ?最近三年財務(wù)會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為； ?經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。 ?第九條 發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時間應(yīng)當(dāng)在 3年以上，有限責(zé)任公司按 原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營時間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計算 。 ?第十一條 發(fā)行人的生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策。 ?第十三條 發(fā)行人的股權(quán)清晰，控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東持有的發(fā)行人 股份不存在重大權(quán)屬糾紛 。 ?第十五條 發(fā)行人的資產(chǎn)完整 。 ?第十六條 發(fā)行人的人員獨立 。 四、 IPO管理辦法 —— 獨立性（一 ） 8 ?第十七條 發(fā)行人的財務(wù)獨立 。 ?第十八條 發(fā)行人的機構(gòu)獨立。 ?第十九條 發(fā)行人的業(yè)務(wù)獨立。 ?第二十條 發(fā)行人在 獨立性方面不得有其他嚴(yán)重缺陷 。 四、 IPO管理辦法 —— 獨立性（二） 9 ?第二十一條 發(fā)行人已經(jīng)依法建立健全股東大會、董事會、監(jiān)事會、獨立董事、董事會秘書制度，相關(guān)機構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé)。 ?第二十三條 發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格，且不得有下列情形： ?（一） 被中國證監(jiān)會采取證券市場禁入措施尚在禁入期的； ?（二） 最近 36個月內(nèi)受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者最近 12個月內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)； ?（三） 因涉嫌犯罪被司法機關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見。 ?第二十六條 發(fā)行人的公司章程中已明確對外擔(dān)保的審批權(quán)限和審議程序，不存在為控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)進行違規(guī)擔(dān)保的情形。 四、 IPO管理辦法 —— 規(guī)范運作（二） 11 ?第二十五條 發(fā)行人不得有下列情形： ?（一） 最近 36個月內(nèi)未經(jīng)法定機關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開或者變相公開發(fā)行過證券；或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在 36個月前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)； ?（二） 最近 36個月內(nèi)違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)，受到行政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重 ； ?（三） 最近 36個月內(nèi)曾向中國證監(jiān)會提出發(fā)行申請，但報送的發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；或者不符合發(fā)行條件以欺騙
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