某貿(mào)易公司風(fēng)險(xiǎn)管理講義-展示頁(yè)
2025-01-10 17:45本頁(yè)面
【正文】 團(tuán)預(yù)算 經(jīng)營(yíng)單位業(yè)務(wù)預(yù)算 交易合同預(yù)算 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 合規(guī)審查 嚴(yán)控貨權(quán)、嚴(yán)管資金 監(jiān)控授信風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 出險(xiǎn)緊急處理 合同決算 預(yù)算差異分析 預(yù)算 合同 執(zhí)行 決算 資源配置 比較差異 14 風(fēng)險(xiǎn)管理部 信用風(fēng)險(xiǎn)管理 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理 流 程 管 理 資金管理部 現(xiàn) 金 集 中 統(tǒng) 一 配 置 監(jiān) 控 流 向 分析評(píng)價(jià)部 績(jī) 效 評(píng) 價(jià) 經(jīng) 營(yíng) 預(yù) 算 審計(jì)稽核部 常 規(guī) 審 計(jì) 離 任 審 計(jì) 內(nèi) 控 審 計(jì) 會(huì)計(jì)管理部 統(tǒng) 一 核 算 會(huì)計(jì) 信息化 特點(diǎn) 2：各部門分工明確、全方位監(jiān)控（面） 人力資源部 人力資源管理 黨群工作部 違 紀(jì) 查 處 效 能 監(jiān) 察 保險(xiǎn)部 轉(zhuǎn)移經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 設(shè)計(jì)保險(xiǎn)方案 財(cái)務(wù)綜合部 財(cái)務(wù)人員管理 投資部 投 資 審 核 投 資 后 評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)人員培訓(xùn) 過(guò) 程 監(jiān) 控 違 規(guī) 處 罰 各經(jīng)營(yíng)單位設(shè)立相應(yīng)的部門或崗位，進(jìn)行全方位監(jiān)控 15 特點(diǎn) 3：通過(guò) ERP搭建信息化平臺(tái) ? SAP及“天越”系統(tǒng)的開發(fā)和推廣 ? 國(guó)內(nèi)、外各單位與集團(tuán)公司聯(lián)網(wǎng) ? 搭建基于 SAP、天越系統(tǒng)之上的 BW管理信息系統(tǒng) 經(jīng)營(yíng)單位 ：業(yè)務(wù)流程固化；保障前中后臺(tái)信息暢通 集團(tuán)公司 ：對(duì)各經(jīng)營(yíng)單位的運(yùn)營(yíng)進(jìn)行有效監(jiān)控 16 特點(diǎn) 4：建立完整的制度框架 公司制定并不斷修訂完善規(guī)章制度，涵蓋內(nèi)控的各個(gè)方面 《 全面預(yù)算管理規(guī)定 》 《 資金集中管理規(guī)定 》 《 內(nèi)部審計(jì)稽核管理規(guī)定 》 《 效能監(jiān)察工作規(guī)定 》 《 會(huì)計(jì)管理規(guī)定 》 《 投資管理規(guī)定 》 《 風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定 》 …… 17 某某公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系組織架構(gòu) 總裁 規(guī) 劃 部 投 資 部 風(fēng) 險(xiǎn) 部 HR 部 法 律 部 安 委 辦 審 計(jì) 部 風(fēng)險(xiǎn)管理 委員會(huì) 審計(jì)稽核 委員會(huì) 投資并購(gòu) 風(fēng)險(xiǎn) 法律風(fēng)險(xiǎn) 道德風(fēng)險(xiǎn) 生產(chǎn)事故 風(fēng)險(xiǎn) 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理主體 監(jiān)督 資 金 部 會(huì) 計(jì) 部 評(píng) 價(jià) 部 保 險(xiǎn) 部 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) ?稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn) ?利率匯率風(fēng)險(xiǎn) ?資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) 支持 副總裁 財(cái) 務(wù) 綜 合 黨 群 IT 部 經(jīng)營(yíng)單位 中臺(tái) 其它類風(fēng)險(xiǎn)管理部門或崗位 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì) 風(fēng)險(xiǎn)管理主體各司其職 18 風(fēng)險(xiǎn)管理原則 （一） 全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則 集團(tuán)公司和各經(jīng)營(yíng)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理工作應(yīng)覆蓋經(jīng)營(yíng)與管理過(guò)程中所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)其中關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施重點(diǎn)管理。 著手搭建風(fēng)險(xiǎn)管控體系 成立集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理部 99年公司成立風(fēng)險(xiǎn)管理部，統(tǒng)一對(duì)公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管控： ? 統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)管理政策 ? 對(duì)授信進(jìn)行管理 ? 對(duì)庫(kù)存市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控 ? 對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行管理 8 ?體系建設(shè)背景 ?九年發(fā)展歷程回顧 ?當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)和特點(diǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控體系 9 風(fēng)險(xiǎn)管控體系的建設(shè)歷程 19992023年 20232023年 20232023年 ?成立風(fēng)險(xiǎn)管理部，以控制信用風(fēng)險(xiǎn)為切入點(diǎn)，逐步延伸至市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管控 ?資金集中、財(cái)務(wù)人員集中管理、投資集中決策 ?ERP實(shí)施 ?改革預(yù)算體系，建立以經(jīng)營(yíng)計(jì)劃為基礎(chǔ)的全面預(yù)算管理體系，將過(guò)程控制預(yù)算和資源配置預(yù)算納入預(yù)算體系 ?改革財(cái)務(wù)管理體制，實(shí)現(xiàn) “ 三統(tǒng)一、一體系 ” ?實(shí)施出口信用險(xiǎn)大統(tǒng)保 ?04年結(jié)合 ERP的全面上線，進(jìn)一步優(yōu)化流程 ?05年提出全面風(fēng)險(xiǎn)管理思路，著重強(qiáng)化全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)及風(fēng)險(xiǎn)管控技能要求 ?06年 “ 優(yōu)化行動(dòng) ” ，完善風(fēng)委會(huì)建設(shè)、前中后臺(tái)分離，實(shí)現(xiàn)物流集中管理等 啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管控工作 初步建立預(yù)算管理為核心的內(nèi)控體系框架
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