【正文】 件類型。 A．審慎監(jiān)管 B．風險為本的監(jiān)管 C．風險價值監(jiān)管 D．以上都不包括 48．預期損失率的計算公式是 ( )。 A．風險識別 B．風險計量 C．風險監(jiān)測 D．選擇最佳風險管理技術組合 46．某 2年期債券麥考利久期為 ，債券目前價格為 ，市場利率為 8%，假設市場利率 突然上升 2%，則按照久期公式計算，該債券價格 ( )。 A．信用風險 B．市場風險 C．操作風險 D．流動性風險 44．巴塞爾委員會對《巴塞爾資本協(xié)議》進行全面修改，并于 ( )首次公布修改后的資本協(xié)議征求意見稿。 A．累計外匯敞口頭寸為一個季度末的匯率敏感性外匯資產(chǎn)減去匯率敏感性外匯負債 B．資本凈額定義與資本充足率指標中定義一致 C．在計算比率時應將各種外匯敞口統(tǒng)一折合為美元 D．累計外匯敞口頭寸比例＝累計外匯敞口頭寸 247。 A．銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風險管理情況所構成 B．信息披露是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一 C．市場約束是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一 D．市場約束機制發(fā)揮外部監(jiān)督作用，推動銀行業(yè)金融機構持續(xù)改進經(jīng)營管理，提高經(jīng)營效益，降低經(jīng)營風險 41．通常金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久 期的絕對值 ( )。 A．適時、準確地識別風險 B．準確、詳細地計量風險 C．適時、完整地監(jiān)測風險 D．迅速、有效地控制風險 39．下列不屬于附屬資本的是 ( )。 A．它是基于會計核算的劃分 B．按照確認、計量、記錄和報告等程序嚴格界定了進入四類賬戶的標準、時間和數(shù)量，以及在賬戶之間變動、終止的量化標準 C．直接面對風險管理的各項要求 D．有強大的會計核算理論和銀行流程框架、基礎信息支持 36．缺口分析和久期分析采用的都是 ( )敏感性分析方法。 A．管理 B．流動營利性 C．流動性比率 D．資本充足性 34．下列對銀行業(yè)機構信息披露要求的說法，不正確的是 ( )。 A．必須自行估計每筆債項的違約損失率 B．參照其他同等規(guī)模商業(yè)銀行的違約損失率 C．由監(jiān)管當局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率 D．由信用評級機構根據(jù)商業(yè)銀行要求給出違約損失率 32．下列關于事后檢驗的說法，不正確的是 ( )。 A． 1 B． 2 C． 3 D． 4 30． ( )不能規(guī)避利率風險。 A．最高 B．最低 C．中間 D．以上都不對 28．下列不屬于風險評估要素的是 ( )。 A．美式看漲期權的最大價值小于歐式看漲期權的最大價值 B．歐式看跌期權的最大價值等于美式看跌期權的最大價值 C．美式看漲期權的最大價值大于歐式看漲期權的最大價值 D．歐式看跌期權的最大價 值大于美式看跌期權的最大價值 27．巴塞爾委員會在《有效銀行監(jiān)管核心原則的評價方法》中對于商業(yè)銀行國家風險的監(jiān)管給出了具體的原則和標準。 A．長期貸款、逾期貸款、呆賬貸款 B．長期貸款、逾期貸款、呆滯貸款 C．貸款總額、逾期貸款、呆賬貸款 D． 貸款總額、逾期貸款、呆滯貸款 25．信用聯(lián)動票據(jù)的主要吸引力在于 ( )。 A．現(xiàn)金流分析 B．久期分析法 C．缺口分析法 D．情景分析 23．以下各項中屬于不可以質(zhì)押的是 ( )。 A． 專家定性分析 B．定量分析 C．定性分析和定量分析結合 D．以上都不對 21．自我評估法有助于 ( )。那么此項貸款承諾的套保比率為 ( )。 A．完善激勵約束機制 B．強化責任追究 C．加強信息交流與溝通 D．充分發(fā)揮人的主導作用 18．風險因素與風險管理復雜程度的關系是 ( )。 A．歷史模擬法 B．方差一協(xié)方差法 C．標準法 D．蒙特卡洛模擬法 16．下列關于貨幣互換的說法，不正確的是 ( )。 A．很少開具發(fā)票 B．可能出現(xiàn)逃債現(xiàn)象 C．產(chǎn)品多樣化 D．經(jīng)不起原材料價格波動 14． 商業(yè)銀行應采用適當?shù)募用芗夹g和措施，保證所傳輸交易數(shù)據(jù)的完整性、真實性和( )。 A．經(jīng)濟資本也就是賬面資本 B．會計資 本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應持有的同其所承擔的業(yè)務總體風險水平相匹配的資本 C．經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預期損失而應該持有的資本金 D．監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風險水平的資本 12． ( )是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風險轉移給其他經(jīng)濟主體的一種風險管理方法。 到期流動性資產(chǎn) 100% 10．下列關于商業(yè)銀行資本的說法，不 正確的是 ( )。 人民幣各項存款期末余額 100% C．核心負債比率＝核心負債期末余額 247。 A．流動性比例＝流動性負債余額 247。 A． B．－ C． D．－ 8． ( )的興起，標志著銀行經(jīng)營戰(zhàn)略思想的重大轉移。 A．盈利能力比率體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力 B．杠桿比率用來判斷企業(yè)歸還短期債務的能力 C．流動性比率用于體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力 D．效率比率用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力 7．假設某商業(yè)銀行以市場價值表示的簡化資產(chǎn)負債表中，資產(chǎn) A＝ 1 000億元，負債 L＝ 800億元，資產(chǎn)久期為 DA＝ 5年，負債久期為 DL＝ 4年。 A．不變 B．越低 C．越高 D．無法判斷 5．風險文化的精神核心是 ( )。 A．風險轉移 B．風險規(guī)避 C．風險補償 D．風險分散 4．經(jīng)濟資本是指在一個給定的置信水平下，用來吸收或緩沖所有風險帶來的非預期損失的資本。 A．資產(chǎn)分組 B．集中度指標 C．蒙特卡洛模擬 D．歷史損失數(shù)據(jù)均值與方差替代 2． ( )是指協(xié)議雙方同意在約定的將來某個日期按約定的條件買入或賣出一定標準數(shù)量的某種金融工具的標準化協(xié)議。2020年下半年銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證 風險管理 考試試題 一、單項選擇題 (共 90題，每小題 ，共 45分 )以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分。 1．典型的組合信用模型通常采用 ( )法通過對可能的情景進行模擬來計算組合中多種資產(chǎn)的相關性。 A．期貨合約 B．掉期合約 C．期權合約 D．遠期合約 3． ( )不屬于事前風險控制手段。置信水平由銀行的管理層規(guī)定，選擇的置信水平越高，發(fā)生風險的概率就 ( )。 A．風險管理理念 B．知識 C．制度 D．內(nèi)部控制 6．下列關于財務比率的表述，正確的是 ( )。根據(jù)久期分析法，如果年利率從 5%上升到 %，則利率變化使銀行的價值變化 ( )億元。 A．購買理論 B．銷售理論 C．資產(chǎn)結構理論 D．存款理論 9．下列流動性監(jiān)管核心指標的計算公式，正確的是 ( )。 流動性資產(chǎn)余額 100% B．人民幣超額準備金率＝在中國人民銀行超額準備金存款 247。 總負債期末余額 100% D．流動性缺口率＝流動性缺口 247。 A．重估儲備指商業(yè)銀行經(jīng)國家有關部門批準，對固定資產(chǎn)進行重估時，固定資產(chǎn)公允價值與賬面價值之間的正差額 B．若銀監(jiān)會認為重估作價是審慎的，這類重估儲備可以列入附屬資本，但計入附屬資本的部分不超過重估儲備的 70% C．優(yōu)先股是商業(yè)銀行發(fā)行的，給予投資者在收益分配、剩余資產(chǎn)分配等方面優(yōu)先權利的股票 D．少數(shù)股權指在合并報表時，母銀行凈經(jīng)營成果和凈資產(chǎn)中，不以任何直接或間接方式歸屬于子銀行的部分 11．下列關于資本的說法，正確的是 ( )。 A．風險規(guī)避 B．風險對沖 C．風險補償 D．風險轉移 13．對小企業(yè)進行信用風險分析時，應關注一些主要的風險點，以下不屬于對小企業(yè)進行信用風險分析時應關注的是 ( )。 A．及時性 B．一致性 C．完全性 D．不可不論性 15． ( )就是在假定市場因子的變化服從多元正態(tài)分布情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計特征簡化計算 VaR的一種方法。 A． 貨幣互換是指交易雙方基于不同的貨幣進行的互換交易 B．貨幣互換通常需要在互換交易的期初和期末交換本金，不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定 C．貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率 D．貨幣互換交易雙方規(guī)避了利率和匯率波動造成的市場風險 17．下列屬于健康有效的合規(guī)管理文化的內(nèi)容的是 ( )。 A．風險因素考慮得越充分，風險管理就越容易 B．風險 因素越多，風險管理就越復雜，難度就越大 C．風險因素的多少同風險管理的復雜性的相關程度并不大 D．風險管理流程越復雜，則會有效減少風險因素 19．某 3 000萬美元的 1年期借款承諾由 3個月期的歐洲貨幣期貨合約來保值，合約的名義本金為 300萬美元。 A． 35 B． 38 C． 40 D． 60 20．外部評級主要依靠 ( )。 A．識別銀行日常經(jīng)營存在的風險 點 B．員工績效考核 C．簡化管理流程 D．計算損失金額和發(fā)生概率 22．銀行評估未來擠兌流動性風險的方法是 ( )。 A．匯票 B．專利權中的財產(chǎn)權 C．債券 D．房屋 24．《商業(yè)銀行財務報表附注特別規(guī)定》對上市銀行的 ( )三項內(nèi)容的披露做了非常詳細的規(guī)定。 A．可獲得更高的投資收益 B．可完全規(guī)避信用風險 C．可獲得其他信用衍生產(chǎn)品無法達到的避稅功能 D．不需要對相關的證券進行實際投資，而是通過人為方式就能夠獲得標的資產(chǎn)的現(xiàn)金收益 26．關于到期日之前的期權價值，下列表述正確的是 ( )。其中要求各國監(jiān)管機構 (或其他官方當局 )規(guī)定銀行對各國風險暴露的固定比例，并據(jù)此確定合理的計提準備金 ( )標準。 A．內(nèi)部操作風險損失事件數(shù)據(jù) B．信息系統(tǒng) C．外部數(shù)據(jù) D．業(yè)務環(huán)境 29．在《巴塞爾新資本協(xié)議》公布之前，巴塞爾委員會發(fā)布了 ( )次資本協(xié)議征求意見稿。 A．金融期貨 B．金融期權 C．利率互換 D．定期存款 31．《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實施內(nèi)部評級法初級法的商業(yè)銀行 ( )。 A．事后檢驗將市場風險計量方法或模型的估算結果與實際發(fā)生的損 益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準確性和可靠性，并據(jù)此對計量方法或模型進行調(diào)整和改進 B．事后檢驗是市場風險計量方法的一種 C．若估算結果與實際結果近似，則表明該風險計量方法或模型的準確性和可靠性較高 D．若估算結果與實際結果差距較大，則表明事后檢驗的假設前提存在問題 33．下列不屬于 CAMELS評級六大要素的是 ( )。 A．必須每季度披露風險管理政策 B．根據(jù)巴塞爾委 員會的要求，銀行應進行并表披露 C．必須提高信息披露的相關性 D．必須保持合理頻度 35．國際會計準則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點不包括 ( )。 A．利率 B．匯率 C．股票價格 D．商品價格 37．下列 哪一項不屬于國際會計準則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點？ ( ) A．有強大的會計核算理論和銀行流程框架、基礎信息支持 B．按照確認、計量、記錄和報告等程序嚴格界定了進入四類賬戶的標準、時間和數(shù)量，以及在賬戶之間變、終止的量化標準 C．直接面對風險管理的各項要求 D．它是基于會計核算的劃分 38．風險管理的最基本要求是 ( )。 A．未公開儲備 B．重估儲備 C．盈余公積 D．普通貸款儲備 40．下列關于市場約束和信息披露的說法，不正確的是 ( )。 A．不變 B．越高 C．越低 D．無法判斷 42．根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，其中關于累計外匯敞口頭寸比例的表述，下面選項中不正確的一項是 ( )。 資本凈額 43． ( )是指獲得銀行信用支持的債務人由于種種原因不能或不愿遵照合同規(guī)定按時償還債務而使銀行遭受損失的可能性。 A． 1998年 5月 B． 1999年 6月 C． 2020年 1月 D． 2020年 4月 45．風險管理的核心在于 ( )。 A．上漲 % B．下跌 % C．上漲 % D．下跌 % 47．風險監(jiān)管的演變階段不包括 ( )。 A．預期損失率＝預期損失 /資產(chǎn)風險敞口 B．預期損失率＝預期損失 /貸款資產(chǎn)總額 C．預期損失率＝預期損失 /風險資產(chǎn)總額 D．預期損失率＝預期損失 /資產(chǎn)總額 49．操作風險管理職能部門的工作不包括 ( )。 A． 6 B． 7 C． 8 D． 9 51．目前， ( )是我國商業(yè)銀行面臨的最大、最主要的風險種類。 A．均值 方差 模型 B．資本資產(chǎn)定價模型 C．套利定價理論 D．二叉樹模