倫教信用社反洗錢培訓(xùn)-展示頁
2024-10-15 16:37本頁面
【正文】 七）保險(xiǎn)公司的證明； ? （八）稅收征管部門的證明； ? （九）農(nóng)、副、礦產(chǎn)品購銷合同； ? （十）其他合法款項(xiàng)的證明。凡單位大額支付需報(bào)人民銀行備案，單筆或當(dāng)日累計(jì) 100萬（含）以上支取報(bào)人民銀行審批， 10萬 30萬（不含 30萬元）同主管主任或授權(quán)分區(qū)經(jīng)理審批； 30萬 50萬（不含 50萬元）由大社一線主任審批； 50萬（含）以上同聯(lián)社主管主任審批。 一、大額現(xiàn)金支取的有關(guān)規(guī)定 ? 個(gè)人：單筆或累計(jì) 5萬元（含）以上，出示取款人和存款人身份證件；單筆或當(dāng)日累計(jì) 50萬元要報(bào)人行備案，除定期存款外，一次性支取 20萬（含）以上，至少提前 1天預(yù)約。鄺某為吸存款，于是用自己的身份證為李某開立 3個(gè)結(jié)算帳戶，從05年 6月 30日至 05年 8月 26日，李某利用這3帳戶從事 “ 地下錢莊 ” 活動(dòng)，累計(jì)收付發(fā)生額 376萬元人民幣。 案例 4：通過大量套取現(xiàn)金或公款私存洗錢 ? 海南省定安縣順興廢品收購丫等 9家企業(yè)在短期內(nèi)大量支取現(xiàn)金，或公款私存，涉嫌虛開發(fā)票金額和稅款，騙取出口退稅近 300萬元。 3月 8日，檢察院對該帳戶進(jìn)行查詢和凍結(jié)，后經(jīng)證實(shí)，該 200萬元為貪污款。 鄭某和關(guān)某私交不錯(cuò)，某日關(guān)某將走私所得 10萬元要求鄭某幫其以另一個(gè)人名字存入該筆款項(xiàng)，鄭某為拉存款答應(yīng)其要求，后關(guān)某被公安機(jī)關(guān)抓獲，鄭某洗錢罪判處有期徒刑 3年。 三、如何將犯罪的改入變成合法化 ? 案例 1：成克杰如何將受賄犯罪所得 4109萬元變成合法化。 ? 偷稅罪 ? 虛開增值稅專用發(fā)票罪 ? 虛報(bào)資本罪 什么其他犯罪容易涉及洗錢活動(dòng)： ? 貪污罪 國家工作人員利用職務(wù)上便利，非法占有公共財(cái)物的行為； ? 賭博罪 以營利為目的，聚眾賭博或者以賭博為業(yè)的行為； ? 逃匯套匯罪 違反國家外匯管理法規(guī)，在境外取得外匯應(yīng)調(diào)回境內(nèi)不調(diào)回的，或不存入國家外匯指定銀行，或者將境內(nèi)的外匯非法轉(zhuǎn)移到境外； ? 偷稅罪 單位或個(gè)人故意違反稅收法規(guī)，逃避繳納稅款； ? 虛開增值稅專用發(fā)票罪 違反國家增值稅法規(guī)，為他人虛開，為自己虛開，讓他人為自己虛開，介紹他人虛開增值稅專用稅專用發(fā)票的，目的是為單位或個(gè)人未繳、少繳或者騙取稅款； 虛報(bào)注冊資本罪 申請公司登記的人使用虛假證明文件，或者采取其他欺詐手段虛報(bào)注冊資本，欺騙公司登記主管部門，取得公司登記行為。 洗錢：將犯罪收入變成合法收入 ? 必須有犯罪活動(dòng)； ? 必須產(chǎn)生收入； ? 通過各種形式變成合法收入。 一、什么叫洗錢 《 刑法 》 規(guī)定的洗錢罪 毒品犯罪； 黑社會(huì)性質(zhì)的組織 犯罪； 恐怖活動(dòng)犯罪； 4走私犯罪。這樣，扣去應(yīng)繳的稅款后，剩下的其他非法所得錢財(cái)就成了他的合法收入。倫教信用社反洗錢培訓(xùn) 培訓(xùn)師：左迅海 反洗錢培訓(xùn)內(nèi)容 ? 一、 洗錢的來歷 ? 二、 洗錢和反洗錢的定義 ? 三、 什么叫犯罪 ? 四、 如何將犯罪收入變成合法化 ? 五、 地下錢莊資金往來的特征 ? 六、 大額現(xiàn)金支取的有關(guān)規(guī)定 ? 七、 “ 公款私存 ” 的有關(guān)規(guī)定 ? 八、 網(wǎng)點(diǎn)員工做好進(jìn)行反洗錢工作 ? 九、 反洗錢的一些處罰規(guī)定 ? 十、 反洗錢的最新特別報(bào)道 洗錢的來歷 洗錢的原意是把臟污的硬幣清洗干凈。20世紀(jì) 20年代，美國芝加哥一黑手黨金融專家買一臺(tái)投幣式洗衣機(jī)，開了一家洗衣店，他在每晚計(jì)算當(dāng)天的洗衣收入時(shí)，就把其他非法所得的錢財(cái)加入其中，再向稅務(wù)部門申報(bào)納稅。這就是 “ 洗錢 ” 一詞的來歷。 《 金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定 》 的洗錢 毒品犯罪； 黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪； 恐怖活動(dòng)犯罪； 4走私犯罪； 5其他犯罪。 反洗錢：不能將犯罪收入變成合法收入 二、什么叫犯罪 ? 貪污罪 ? 賭博罪 ? 逃匯套匯罪 應(yīng)當(dāng)受到刑法處罰的都是犯罪，我國的刑法約有 140條罪。 具體表現(xiàn)為： ? 公司發(fā)起人、股東違反公司法的規(guī)定未交付貨幣、實(shí)物或者未轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)權(quán)、虛報(bào)注冊資本，或者承擔(dān)資產(chǎn)評估、驗(yàn)資、驗(yàn)證、審計(jì)職責(zé)的人員故意提供虛假文件，虛報(bào)注冊資本的行
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