會計模擬實(shí)驗(yàn)——蘇豫實(shí)業(yè)有限公司-展示頁
2024-08-19 14:00本頁面
【正文】 3000 貸：其他應(yīng)收款 3000 2借：營業(yè)外支出 1300 貸：銀行存款————工商銀行 13002借：制造費(fèi)用 16000 管理費(fèi)用 4000 貸：銀行存款————工商銀行 2000012月19日借：在建工程————自營工程 5600 貸：工程物資 560012月20日3借：管理費(fèi)用————其他 1000 貸：銀行存款————工商銀行 1000下旬經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)12月21日3借：預(yù)付賬款————武漢鋼鐵公司 30000 貸：銀行存款————工商銀行 3000012月22日3借：制造費(fèi)用————加工車間 1000 貸：其他應(yīng)收款————李主任 1000借：制造費(fèi)用————加工車間 200 貸：庫存現(xiàn)金 20012月23日3借：材料采購————主要材料 301000 應(yīng)交稅費(fèi)————應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 51000 貸：銀行存款————工商銀行 3520003借：銀行存款————工商銀行 35100000 貸：主營業(yè)務(wù)收入 30000000 應(yīng)交稅費(fèi)————應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 510000012月24日3借：應(yīng)收票據(jù)————I公司 23400000 貸：主營業(yè)務(wù)收入 20000000 應(yīng)交稅費(fèi)————應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 340000012月25日3借：工程物資 105300 貸：銀行存款————工商銀行 10530012月26日38。4在當(dāng)期應(yīng)付的工資中，代扣個人所得稅21150元，實(shí)際發(fā)放工資2178850元12月29日4收到光明集團(tuán)公司追加投資5000000元，款項存入銀行4職工王蘭蘭報銷醫(yī)藥費(fèi)320元，現(xiàn)金付訖12月30日4結(jié)轉(zhuǎn)本月?lián)p益類中收入收益類賬戶到“本年利潤”賬戶。12月20日3支付排污費(fèi)1000元，下旬經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)12月21日3根據(jù)訂貨合同，向武漢鋼鐵公司預(yù)付貨款30000元12月22日3加工車間李主任報銷差旅費(fèi)1200元，其已預(yù)支1000元借款，出納補(bǔ)付200元12月23日3向G公司購入支持件20000千克，單價15元，計300000元，增值稅51000元，G公司代墊鐵路運(yùn)雜費(fèi)1000元，共計352000元3售給H公司電動機(jī)300臺，每臺電動機(jī)1000000元，價款30000000元，增值稅5100000元，收到銀行匯票3510000元12月24日3售給I公司電動機(jī)200臺，每臺電動機(jī)1000000元，價款20000000元，增值稅3400000元，開出轉(zhuǎn)賬支票代墊運(yùn)費(fèi)800元，收到3個月商業(yè)承兌匯票一張12月25日3向J公司購入工程物料90000元，增值稅15300元，已驗(yàn)收入庫1
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