【正文】 稱一致； （3）承兌申請期限、金額是否符合規(guī)定； （4）承兌申請用途是否表達(dá)清楚； （5）加蓋的公章是否清晰，是否與營業(yè)執(zhí)照和貸款卡（貸款證）上的名稱相一致； 4．相關(guān)材料是否真實(shí)、合法、有效。 資格審查依據(jù)本《手冊》第一篇第二章《基本流程》，同時(shí)應(yīng)審查申請銀行承兌匯票的用途是否符合規(guī)定，要求客戶出示交易合同原件，查驗(yàn)交易合同中是否約定以銀行承兌匯票為結(jié)算方式，所購貨物是否法律法規(guī)允許范圍等。 操作程序 建設(shè)銀行辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)操作流程如圖所示：受理出票人申請 信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員調(diào)查 信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門檢查承兌匯票使用和出票人到期交存票款情況信貸主管審查有權(quán)審批人員審批簽訂銀行承兌協(xié)議信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門登記臺帳超過權(quán)限報(bào)上級行審批匯票到期會(huì)計(jì)部門解付票款發(fā)生墊款視同流動(dòng)資金逾期貸款管理 受理商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)的受理程序與本《手冊》第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》(以下簡稱《基本流程》)基本一致，但在各個(gè)不同階段的工作內(nèi)容應(yīng)同時(shí)體現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)的共性要求和商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)的個(gè)性要求。 費(fèi)用和罰息 1．在辦理商業(yè)匯票承兌時(shí)，每張銀行承兌匯票按承兌金額的萬分之五向出票人收取承兌手續(xù)費(fèi)。 期限 商業(yè)匯票自出票日至到期日最長不得超過6個(gè)月。（5）BBB級（含）以上客戶也可選擇提供全額的質(zhì)押、抵押或第三方保證。 對象 經(jīng)工商行政管理或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企業(yè)（事業(yè)）法人或其它經(jīng)濟(jì)組織。銀行對商業(yè)匯票的承兌是指銀行作為付款人，根據(jù)出票人的申請，承諾在匯票到期日對收款人或持票人無條件支付匯票金額的票據(jù)行為。 概述 定義 商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票因承兌人的不同分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。 我行商業(yè)匯票（包括商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票）都是由中國人民銀行總行統(tǒng)一印制，并由總行組織定貨和管理。 條件 1．在承兌銀行開立存款帳戶； 2．以真實(shí)合法的商品、勞務(wù)交易為基礎(chǔ)，并在交易合同中注明以銀行承兌匯票作為結(jié)算工具和方式；3．出票人資信狀況良好，具有到期支付匯票金額的可靠資金來源；4．出票人已往與建設(shè)銀行的信用業(yè)務(wù)往來信譽(yù)良好； 5．能夠提供符合下列要求的擔(dān)保： （1）AA級客戶按不低于出票金額的10%交存保證金，剩余部分提供經(jīng)承兌銀行認(rèn)可的質(zhì)押擔(dān)保、抵押擔(dān)?；虻谌奖ＷC； （2）A級客戶按不低于出票金額的20%交存保證金，剩余部分提供經(jīng)承兌銀行認(rèn)可的質(zhì)押擔(dān)保、抵押擔(dān)?；虻谌奖ＷC； （3）BBB級客戶按不低于出票金額的50%交存保證金， 剩余部分提供經(jīng)承兌銀行認(rèn)可的質(zhì)押擔(dān)保、抵押擔(dān)保或第三方保證；（4）BB級（含）以下客戶按出票金額的100%交存保證金。AAA級客戶可免于提供擔(dān)保。 金額 建設(shè)銀行每張承兌匯票金額不得超過1000萬元人民幣。 2．如果出票人到期未能兌付匯票款項(xiàng)，到期銀行承兌匯票發(fā)生墊款的，對出票人尚未支付的匯票金額按照逾期貸款利率計(jì)收罰息。 客戶申請 依據(jù)本《手冊》第一篇第二章《基本流程》。 提交材料 客戶除需提供《基本流程》要求的客戶材料、擔(dān)保材料之外，還須提交如下的承兌業(yè)務(wù)材料：（格式參見附件291）；；、股份有限公司、合資合作企業(yè)或承包企業(yè)等，應(yīng)提供加蓋公章的公司章程，以及有權(quán)機(jī)構(gòu)同意申請承兌的決議或授權(quán)文件（格式見附件2106）； ，還應(yīng)提供上一次商品、勞務(wù)交易確已履行的證明，如增值稅發(fā)票、貨運(yùn)憑證等；。（1）營業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)，是否通過了工商行政管理部門年檢； （2）有權(quán)機(jī)構(gòu)或法定代表人授權(quán)申請承兌的文件內(nèi)容是否與申請書所寫一致，辦理該承兌業(yè)務(wù)是否在其授權(quán)的有效期內(nèi)； （3）出票人經(jīng)過客戶信用等級評定的，申請承兌的期間是否在該信用等級有效期內(nèi)；（4）擔(dān)保材料是否符合法律法規(guī)及建設(shè)銀行的有關(guān)規(guī)定。 重點(diǎn)調(diào)查內(nèi)容1．審查承兌申請事項(xiàng)是否建立在真實(shí)合法的商品、勞務(wù)交易基礎(chǔ)上。①是否在合同簽訂的有效期內(nèi)；若是分期執(zhí)行合同，是否屬于合同規(guī)定的分期執(zhí)行階段；②合同標(biāo)的是否屬于國家法律、政策禁止生產(chǎn)經(jīng)營的范圍，或是國家禁止流通物或未經(jīng)許可的限制流通物，或是國家法律、政策所不允許的行為；③合同約定內(nèi)容是否超越工商行政管理部門頒發(fā)出票人營業(yè)執(zhí)照上的經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式；④ 付款方式是否明確寫明用銀行承兌匯票結(jié)算；⑤ 合同期限、金額是否與申請書申請承兌的期限、金額一致；⑥ 是否有交易雙方的合法有效簽章；⑦ 出票人、收款人的名稱、帳號是否與交易合同雙方的名稱、帳號一致；⑧ 出票人的名稱是否與在承兌銀行開立的存貸款帳戶的名稱一致；⑨ 是否存在同一合同重復(fù)申請承兌的情況。①申請承兌是否真正屬于貨款支付或勞務(wù)支付，防止客戶以承兌匯票套取資金；②通過走訪客戶生產(chǎn)經(jīng)營、材料儲備現(xiàn)場，查驗(yàn)此筆交易是否確屬于客戶生產(chǎn)經(jīng)營需要。主要審查客戶到期交付匯票資金的來源是否可靠，充分考慮商品是否適銷對路及貨款回籠周期是否與銀行承兌匯票期限對稱。 擔(dān)保方式評價(jià) 應(yīng)注意如客戶以交存保證金方式提供擔(dān)保的，要向會(huì)計(jì)柜臺查詢該客戶目前在建設(shè)銀行存款帳戶余額是否足以交存擬交存的保證金，查驗(yàn)是否以同一筆保證金重復(fù)辦理多筆承兌匯票。 審批基本依據(jù)本《手冊》第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》，其中合規(guī)性審查的主要內(nèi)容包括： 1．信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門送交的材料是否正確、完整、合規(guī)； 2．出票人資格和條件是否具備； 3．信貸投向是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和建設(shè)銀行信貸政策； 4．調(diào)查人對出票人的經(jīng)營情況、資信狀況等的評價(jià)分析是否準(zhǔn)確合理； 5．采取的擔(dān)保措施是否符合有關(guān)規(guī)定，是否足以防范承兌風(fēng)險(xiǎn)； 6．風(fēng)險(xiǎn)效益分析結(jié)論是否合理；7．其他需要審查的事項(xiàng)。簽訂承兌協(xié)議的具體要求請參見本《手冊》第三篇第四章《信貸法律文書》。保證金進(jìn)帳后，會(huì)計(jì)部門應(yīng)向信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門交付一份進(jìn)帳單，信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門審查確認(rèn)后，將進(jìn)帳單復(fù)印一份留存，原件退還給客戶；2．承兌申請經(jīng)審查批準(zhǔn)且《銀行承兌協(xié)議》正式簽署生效； 3．《銀行承兌協(xié)議》項(xiàng)下的保證書（附件294）或擔(dān)保合同（格式參見附件29296）正式簽署生效； 4．出票人實(shí)際履行了《銀行承兌協(xié)議》和擔(dān)保合同中約定在承兌前應(yīng)履行的義務(wù)，包括將抵押物權(quán)屬證明及登記證明、質(zhì)物及質(zhì)押權(quán)利憑證等相關(guān)文件資料