【正文】 。 E．《現(xiàn)金借款單》或《轉(zhuǎn)賬支 票領(lǐng)用審批表》復(fù)印件。 C．《特殊交通工具申請表》此表原則上應(yīng)是先報批，屬于附送資料。 （ 6）銷借款（支票）或現(xiàn)金報銷時，同時附送以下資料報批： 11 A．《銷借款（或支票）審批表》。 B．《物料用品申購單》，限用于零星的、金額較小的采購必填報。 C． 《資金 內(nèi)部調(diào)撥通知書》 ，須要劃轉(zhuǎn)時由財務(wù)部立即填報。 （ 4）申請其他款項時，同時呈報以下資料報批： A．總裁（或授權(quán)人）批復(fù)的文件。 E． 《資金內(nèi)部調(diào)撥通知書》 ，須要劃轉(zhuǎn)時由財務(wù)部立即填報。 C．《預(yù)算外固定資產(chǎn)申請表》，限用于預(yù)算外必填報。 （ 3）申請固定資產(chǎn)采購款項時，必須同時呈報以下資料報批： A．《分期付款跟蹤表》，每次付款時，必須呈報合同。 E． 《資金內(nèi)部調(diào)撥通知書》 ，須要劃轉(zhuǎn)款項時由財務(wù)部立即填報。 C．《物料用品申購單》或《文件呈批表》，限用于零星采購必須填報。 （ 2）申請物料消耗品和辦公用品款項時，必須同時呈報以下資料報批： A．《分期付款跟蹤表》原件，每次付款時，必須呈報合同，零星采購不必呈報。 D． 《資金內(nèi)部調(diào)撥通知書》 ，須要劃轉(zhuǎn)款項時由財務(wù)部立即填報。 B．《工程合同》，第一次付款時，必須呈報。造成經(jīng)濟損失的必須賠償。 單位之間的經(jīng)濟往來，一般使用銀行轉(zhuǎn)賬支票，確需支付現(xiàn)金時，結(jié)算不得超過 2020 元，超過 2020 元的，一律使用非現(xiàn)金結(jié)算。總助以上人員原則上最多不超過 10000 元。凡超過上述限額的，應(yīng)辦理非現(xiàn) 金結(jié)算手續(xù)或自帶匯票（總裁特批除外）。 第十條 使用現(xiàn)金和銀行轉(zhuǎn)賬支票的界定 出差省外攜帶現(xiàn)金，部門經(jīng)理（含）以下人員每人每次原則上，最高不 超過 10000 元。 第八條 主管會計、出納員應(yīng)每月清理一次個人借款項目，當(dāng)月不進行銷借款清理的，不給予發(fā)相關(guān)財務(wù)人員當(dāng)月工資。請款時報批一次，持發(fā) 票報銷時須再報批一次，并附上請款審批單（復(fù)印件）。 第六條 報銷票據(jù)必須真實、有效，有關(guān)費用必須符合公司規(guī)定，報銷時必須由經(jīng)辦人粘貼整齊，審批手續(xù)完備，否則財務(wù)不予受理。凡不按審批程序、資料不全、項目填漏、領(lǐng)導(dǎo)批示不明確等情況，無論緊急與否，財務(wù)一概不予受理，由此產(chǎn)生的后果由經(jīng)辦人自負。 9 第四條 借、請款必須嚴格按規(guī)定的審批 程序辦理。 第二條 日常借、請款當(dāng)月借款必須在當(dāng)月內(nèi)報銷（或銷賬），確因客觀原因需延期時，須事先以書面形式報經(jīng)財務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)，執(zhí)行總裁和總裁審批，否則，扣發(fā)當(dāng)事人當(dāng)月工資，直至銷清全部借款。 部門經(jīng)辦人根據(jù)付款、借支或費用報銷的需要，分別填制《轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》、《現(xiàn)金支票領(lǐng)用審批表單》、《現(xiàn)金借款單》、《報銷審批單》等，附上經(jīng)總裁或其授權(quán)人批準(zhǔn)的相應(yīng)的合同、協(xié)議及其他付款依據(jù)，并相應(yīng) 根據(jù)需要附上《工程付款跟蹤表》、《分期付款跟蹤表》等，按照規(guī)定的程序報批。 資金的劃拔、非費用類開支、貨款的支付等，先由財務(wù)總監(jiān)審核，再由執(zhí)行總裁和總裁 (或其授權(quán)人 )審批。 （二） 財務(wù)開支審批權(quán)限、程序及管理規(guī)定 集團公司的財務(wù)開支按預(yù)算與審批相結(jié)合進行管理，最終審批權(quán)為總裁。 集團公司控股或控制公司財務(wù)機構(gòu)負責(zé)人由集團向控股公司董事會推薦，由公司董事會任免，工資級別及待遇按所屬公司相應(yīng)級別標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 （ 3） 違紀(jì)亂法，不服從領(lǐng)導(dǎo)或玩忽職守，造成重大失誤者。 8 一般財務(wù)人員有下列情形之一者予以解聘 （ 1） 患病無法正常履行崗位職責(zé)者。 C. 熟悉財務(wù)法規(guī)和機關(guān)的辦事程序。 （ 2） 一般財務(wù)人員 A. 具有?？埔陨蠈W(xué)歷、初級以上專業(yè)技術(shù)職稱、三年以上專業(yè)工齡及經(jīng)驗。 C. 熟悉財務(wù)法規(guī)、稅法、經(jīng)濟法規(guī)。 任職資格及標(biāo)準(zhǔn) （ 1） 主管會計 A. 具有專科以上學(xué)歷，會計師以上專業(yè)技術(shù)職稱，五年以上專業(yè)工齡，三年以上任該職經(jīng)驗。 （ 3） 工作中違 紀(jì)犯法，以權(quán)謀私或瀆職失職造成重大失誤者。 財務(wù)經(jīng)理有下列情形之一者予以解聘 （ 1） 患病無法正常履行崗位職責(zé)者。能當(dāng)好總裁和執(zhí)行總裁的參謀。 B. 能認真貫徹執(zhí)行董事局、總裁辦的戰(zhàn)略思想和各項決定，能根據(jù)公司的運行機制參與制訂規(guī)范的科學(xué)的行之有效的財務(wù)管理與會計核算制度。 D. 具有較強的語言和文字表 達能力、邏輯思維能力、組織協(xié)調(diào)能力和應(yīng)變能力。 7 B. 作風(fēng)正派，遵紀(jì)守法，廉潔自律，有較強的專業(yè)技能和責(zé)任心。 任職資格及標(biāo)準(zhǔn) （ 1） 素質(zhì)標(biāo)準(zhǔn) A. 具有大學(xué)本科以上學(xué)歷，中級以上專業(yè)技術(shù)職稱，八年以上專業(yè)工齡，三年以上相應(yīng)職位工作經(jīng)驗。 （ 3） 工作中違紀(jì)犯法，以權(quán)謀私或瀆職失職造成重大失誤者。 財務(wù)總監(jiān)有下列情形之一者予以解聘 （ 1） 患病無法正常履行崗位職責(zé)者。 D. 能采取切實有效的措施，提高資金的籌措與運用能力。 C. 能綜合管理并協(xié)調(diào)財務(wù)部、資金結(jié)算部、證券投資部的工作，有較強的解決實際問題的能力。 （ 2） 工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) A. 具有較強的組織和領(lǐng)導(dǎo)才能。 C. 熟悉公司法、合同法、財務(wù)會計法、審計法、稅法及經(jīng)濟法規(guī)。在任職期間有良好的工作業(yè)績。 6 四、管理制度 （一） 財務(wù)人員聘任及任職資格管理制度 第一條 集團財務(wù)總監(jiān)由執(zhí)行總裁提名，總裁核準(zhǔn)，董事局聘任。 平時負責(zé)文件打印、檔案管理。 按時編制、匯總下屬公司報送的統(tǒng)計報表和資料。 按時編報《費用執(zhí)行情況統(tǒng)計表》。 定期匯編《各部門費用預(yù)算表》。 （八） 文檔管理員 在部門經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，主要負責(zé)部門檔案信息資料的收集、整理及歸檔。 定期與會計核對賬目，并盤點現(xiàn)金庫存。 5 及時登記《銀行存款日記賬》和《現(xiàn)金日記賬》。 認真審核付款憑證，嚴把發(fā)票關(guān)。 （七） 出納員 對財務(wù)經(jīng)理負責(zé)，具體 負責(zé)出納工作。 協(xié)助財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理與稅務(wù)、財政等部門的協(xié)調(diào)。 負責(zé)辦理退稅。 負責(zé)及時到稅務(wù)部門辦理報稅。 負責(zé)按時向各主管會計索取納稅申報表。 （六） 辦稅員 對財務(wù)經(jīng)理負責(zé)，具體負責(zé)集團及控股公司稅務(wù)銜接工作。 負責(zé)財務(wù)及其他相關(guān)部門的統(tǒng)計資料檔案的建立和保管工作。負責(zé)審核出納員編制的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 負責(zé)及時準(zhǔn)確編制各類財務(wù)快報 負責(zé)公司各部門月份資金計劃的匯總、制表、及上報工作。 4 （五）稽核會計 在財務(wù)經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)下，對財務(wù)經(jīng)理負責(zé)。 對有關(guān)工程資料進行歸檔。 負責(zé)審核對各施工單位付款情況，及發(fā)票的收回情況并審核發(fā)票的真?zhèn)巍? (四 )工程核算會計 對財務(wù)經(jīng)理負責(zé)，具體對工程財務(wù)進行核算。 具體負責(zé)報表年審、稅務(wù)檢查、協(xié)助工商年檢等工作。 負責(zé)定期與不定期盤點庫存現(xiàn)金和有關(guān)票據(jù)。 負責(zé)核對會計賬目，及時清理各項往來賬。 負責(zé)收集、歸納、審核請款單、報銷單據(jù)等各種原始憑證，負責(zé)記賬憑證的錄入、匯總等日常賬務(wù)處理工作；負責(zé)有關(guān)報表的編制及說明。 （三）業(yè)務(wù) 核算會計 對財務(wù)經(jīng)理負責(zé)，負責(zé)日常財務(wù)核算工作。 部門經(jīng)理不在時，根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的授權(quán)，執(zhí)行部門經(jīng)理的職責(zé)。 定期對財務(wù)數(shù)據(jù)進行備份、保證財務(wù)數(shù)據(jù)安全。 審核每日上報的《資金余額表》并匯總、統(tǒng)計上報。 協(xié)助部門經(jīng)理編制本部門工作計劃、資金使用計劃表。 （二）經(jīng)理助理 在部門經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，對部門經(jīng)理負責(zé)。 1 負責(zé)對有關(guān)經(jīng)營合同的財務(wù)審查工作。 1 負責(zé)與銀行、稅務(wù)關(guān) 系的協(xié)調(diào)。 負責(zé)年度預(yù)算的匯編、控制以及草擬預(yù)算執(zhí)行結(jié)果分析報告，負責(zé)財務(wù)決策工作。 負責(zé)主持報表年審、稅務(wù)檢查、協(xié)助工商年檢等工作。 負責(zé)審核采購部門的《采購成本利潤申請表》 ,負責(zé)油品價格信息的收集工作。 負責(zé)擬訂、檢討及修訂財務(wù)計劃，報主管領(lǐng)導(dǎo)審批。 嚴格執(zhí)行公司制訂的預(yù)算制度、財務(wù)管理制度、會計核算制度。 提供可靠的財務(wù)信息和經(jīng)濟信息，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀。 加強財務(wù)核算，及時、準(zhǔn)確、完整地記賬、算賬、報賬。 加強財務(wù)管理，控制成本費用，進行稅收謀劃，增加企業(yè)效益。 組織架構(gòu)圖 二、部門職能 在財務(wù)總監(jiān)的直接領(lǐng)導(dǎo)下，組織編制公司年度財務(wù)預(yù)算、監(jiān)督檢查預(yù)算執(zhí)行情況、分析產(chǎn)生差異的原因、提出改進意見。 編制資 金計劃、合理調(diào)度和安排資金，提高資金使用效率。 加強資產(chǎn)管理、確保公司資金及財產(chǎn)的安全、實現(xiàn)公司資產(chǎn)的保值增值。 正確地反映企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。 辦稅員 工程核算會計 財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理 出納員 稽核會計 文檔管理員 業(yè)務(wù)核算會計 經(jīng)理助理 2 三、崗位職責(zé) （一） 財務(wù)經(jīng)理 受財務(wù)總監(jiān)直接領(lǐng)導(dǎo)，負責(zé)集團財務(wù)部日常管理工作，定期、不定期的進行財務(wù)狀況分析工作。 負責(zé)研究、設(shè)計與改進預(yù)算制 度財務(wù)管理與會計制度。 負責(zé)日常財務(wù)處理工作，負責(zé)資金進出的安全。 負責(zé)向決策層提供準(zhǔn)確、可靠的財務(wù)信息。 負責(zé)組織安排資產(chǎn)的清查及盤點等工作。 1 指導(dǎo)和檢查集團及下屬公司的財務(wù)情況，綜合分析集團財務(wù)情況及經(jīng)營成果，編寫財務(wù)狀況說明書，進行財務(wù)預(yù)測。 1 負責(zé)對業(yè)務(wù)合作伙伴、客戶的資信調(diào)查。 1 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 具體負責(zé)跟進、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)并監(jiān)督部門日常業(yè)務(wù)的開展與執(zhí)行，確保各項工作正?；⒁?guī)范化。 按時審核費用審批單、記賬憑證。 3 定期對財務(wù)軟件進行維護管理，確保財務(wù)軟件穩(wěn)定運行。 協(xié)調(diào)內(nèi)部工作，對特殊情況及時向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報。 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 認真執(zhí)行財務(wù)管理、預(yù)算控制及會計核算制度。 負責(zé)經(jīng)濟活動指標(biāo)分析及為經(jīng)營管理者提供財務(wù)信息。 負責(zé)按期填制《納稅申報表》，并向辦稅員提 供其他稅務(wù)資料。 負責(zé)參與財產(chǎn)的清查及盤點。 1完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 負責(zé)收集、歸納、審核請款單、報銷單據(jù)等各種原始憑證，負責(zé)記賬憑證的錄入、匯總等日常賬務(wù)處理工作；負責(zé)有關(guān)報表的編制及說明。 負責(zé)對工程物料的日常收發(fā)及其成本核算，并負責(zé)指導(dǎo)倉庫管理員對物料的日常管理工作。 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 嚴格執(zhí)行公司制訂的財務(wù)管理制度、會計核算制度、預(yù)算制度。 負責(zé)工業(yè)園收款的核對與監(jiān)控，并負責(zé)定期和不定期盤點油庫出納的庫存現(xiàn)金和有關(guān)票據(jù)，及時核對賬務(wù)。 負責(zé)報銷單據(jù)的復(fù)核工作。 完成領(lǐng)導(dǎo)交 辦的其他工作。 負責(zé)及時向各主管會計通報稅務(wù)信息。 負責(zé)增值稅發(fā)票和其他發(fā)票的開具、保管，并負責(zé)客戶領(lǐng)取增值稅發(fā)票的登記工作。 負責(zé)一般納稅人申報、認定及年審。 負責(zé)及時領(lǐng)用發(fā)票和按時繳銷發(fā)票。 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 認真執(zhí)行銀行結(jié)算制度和現(xiàn)金管理制度。 負責(zé)辦理開證、押匯等國際業(yè)務(wù)及負責(zé)外匯核銷工作。 定期編制《銀行存款和現(xiàn)金日、周、月報表》。 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 定期編制《資金使用計劃表》。 按時編報《資金使用情況統(tǒng)計表》。 按時編制《工資表》。 按時編報政府有關(guān)部門部署的各類統(tǒng)計報表。 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 任職資格及標(biāo)準(zhǔn) （ 1） 素質(zhì)標(biāo)準(zhǔn) A. 具有大學(xué)本科以上學(xué)歷，中級以上專業(yè)技術(shù)職稱，十年以上專業(yè)工齡， 五年以上集團公司相應(yīng)職位工作經(jīng)驗。 B. 作風(fēng)正派，遵紀(jì)守法，廉潔自律，有較強的專業(yè)技能和責(zé)任心。 D. 具有較強的語言和文字表達能力、邏輯思維能力、組織協(xié)調(diào)能力和應(yīng)變能力。 B. 能認真貫徹執(zhí)行董事局、總裁辦的經(jīng)營戰(zhàn)略思想和各項