【正文】 務盈虧，減少乃至避免風險，有助于經(jīng)營穩(wěn)定，分散風險；通過吸收資金的負債業(yè)務，可以使銀行的資本結構發(fā)生變化，獲得大量長期資金來進行更多的業(yè)務活動，特別是長期信貸和投資活動；可以充分利用現(xiàn)有的很多銀行機構網(wǎng)點為客戶提供全方位的金融服務，降低信息收集成本和金融交易成本，增強銀行競爭地位。這標志著西方國家分業(yè)經(jīng)營制度的最終結束。日本于1998年頒布了《金融體系改革一攬子法》，即被稱為“金融大爆炸（Big Bang）”的計劃，允許各金融機構跨行業(yè)經(jīng)營各種金融業(yè)務。它是以國有獨資商業(yè)銀行為主體，包括政策性銀行、股份制商業(yè)銀行、合作銀行、城市商業(yè)銀行、信用社、外資銀行、財務公司等金融機構的完整的存款貨幣銀行體系。與此同時，中國銀行業(yè)的對外開放步伐也大大加快。到1993年11月，中共十四屆三中全會進一步做出了將專業(yè)銀行轉變?yōu)閲歇氋Y商業(yè)銀行，以及成立三家政策性銀行（中國農業(yè)發(fā)展銀行、中國進出口銀行和國家開發(fā)銀行），使政策性業(yè)務和經(jīng)營性業(yè)務分離的決定。首先是中國農業(yè)銀行在1979年2月恢復，隨后中國銀行和中國人民建設銀行也分別從中國人民銀行和財政部分設出來。 自1979年以來，中國的銀行體制進行了一系列改革，其中最重要的是傳統(tǒng)的“大一統(tǒng)”銀行體制已經(jīng)被現(xiàn)代的多層次的銀行體制所代替。 （3）新中國成立前夕的1948年，中國人民銀行在石家莊成立，并開始了人民幣的發(fā)行。舊中國，主要的商業(yè)銀行，除由國民黨政府直接控制的中國銀行、交通銀行和中國農民銀行外，有被人稱為“小四行”的中國通商銀行、四明銀行、中國實業(yè)銀行和中國國貨銀行，它們是官商合辦的商業(yè)銀行；有江浙財團的“南三行”——浙江興業(yè)、浙江實業(yè)和上海商業(yè)儲蓄銀行，它們也受到官僚資本的控制；有被人稱為“北四行”的鹽業(yè)銀行、金城銀行、中南銀行、大陸銀行，它們雖未被官僚資本直接控制，但實際上也并非是全然獨立的。中國的私營銀行業(yè)終究是發(fā)展起來了。第一次世界大戰(zhàn)及其以后的幾年，隨著民族資本主義工商業(yè)的發(fā)展，中國的私人銀行業(yè)有一個發(fā)展較快的階段。1904年成立了官商合辦的戶部銀行（1908年改為大清銀行，1912年又改為中國銀行）；1907年設立了交通銀行，亦為官商合辦性質。它的成立標志著中國現(xiàn)代銀行信用事業(yè)的創(chuàng)始。從這以后至19世紀末，英國以及各帝國主義列強的銀行，相繼到中國設立了一批分行。 3．從現(xiàn)代商業(yè)銀行在我國的出現(xiàn)，演進到今天的存款貨幣銀行體系——對于這個一百多年的全過程試給出簡明的描述。③中間業(yè)務（含表外業(yè)務）與資產、負債業(yè)務在業(yè)務范圍的外延上具有交叉性，主要集中表現(xiàn)在銀行卡、信用證和承兌等業(yè)務的歸屬上。在存貸利差小的微利時代，商業(yè)銀行的所有中間業(yè)務又是賴以取得手續(xù)費收入的主要業(yè)務。因為中間業(yè)務的發(fā)展可以使銀行合理占用客戶資金，大大增加銀行的資金來源和擴大實力?？蛻粑猩虡I(yè)銀行辦理各項中間業(yè)務，大都是該客戶與該銀行有存款或貸款聯(lián)系，雙方具有信用業(yè)務的關系。②中間業(yè)務和表外業(yè)務以資產負債業(yè)務為基礎，在一定條件下，還可以直接或間接轉化為商業(yè)銀行的表內資產或負債業(yè)務。其中資產業(yè)務是商業(yè)銀行通過運用其自有資金及負債或銀行信用轉變而成的業(yè)務，代表了銀行對其營運資金的運用，也是商業(yè)銀行賴以取得利息收入的重要來源；從發(fā)展規(guī)模看，不少西方國家大銀行的表外業(yè)務量已大大超過其表內業(yè)務量；從收益看，不少銀行的表外業(yè)務收入遠遠超過其表內業(yè)務收入。同時，銀行面對來自其他非銀行金融機構對貸款客戶的競爭壓力，也迫使其必須開拓新的收入來源。廣義的表外業(yè)務既包括傳統(tǒng)的中間業(yè)務，又包括金融創(chuàng)新中產生的一些有風險的業(yè)務，如互換、期權、期貨、遠期利率協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利、貸款承諾、備用信用證等業(yè)務，通常所說的表外業(yè)務專指后一類，即狹義表外業(yè)務。③中間業(yè)務是指銀行并不需要動用自己的資金而代理客戶承辦支付和其他委托事項，并據(jù)以收取手續(xù)費的業(yè)務，也稱無風險業(yè)務，主要包括傳統(tǒng)的匯兌業(yè)務、信用證業(yè)務、代收業(yè)務、代客買賣業(yè)務、承兌業(yè)務、信托業(yè)務、代理融通業(yè)務和銀行卡業(yè)務等。②資產業(yè)務是指存款貨幣銀行將自己通過負債業(yè)務所聚集的貨幣資金加以運用的業(yè)務，包括貼現(xiàn)、貸款、證券投資和租賃業(yè)務。其中，自有資金所占比重較小，主要是吸收外來資金，包括吸收存款、從中央銀行借款、銀行同業(yè)拆借、從國際貨幣市場借款、結算過程中的短期資金占用及發(fā)行金融債券。 2．存款貨幣銀行經(jīng)營哪些業(yè)務?什么是表外業(yè)務，這類業(yè)務為什么越來越受到重視?幾類業(yè)務之間存在著怎樣的相互制約關系? 答：（1）存款貨幣銀行的業(yè)務包括負債業(yè)務、資產業(yè)務、中間業(yè)務和表外業(yè)務。 存款貨幣銀行作為金融體系中最重要的金融機構，判斷一個金融機構是否是存款貨幣銀行的基本標志是該金融機構能否發(fā)揮資金借與貸的中介作用，吸收存款，發(fā)放貸款，創(chuàng)造信用流通工具。.. .. .. ..第九章 存款貨幣銀行 1．一個金融機構是否是存款貨幣銀行，其判斷的基本標志是什么? 答：在金融中介體系中，能夠創(chuàng)造存款貨幣的金融中介機構，國際貨幣基金組織把它們統(tǒng)稱為存款貨幣銀行（Deposit Money Banks），而不論其具體采取的稱呼為何。西方國家的存款貨幣銀行主要指傳統(tǒng)稱之為商業(yè)銀行或存款銀行的銀行；我國的存款貨幣銀行包括國有商業(yè)銀行、政策性銀行中的中國農業(yè)發(fā)展銀行、其他商業(yè)銀行、信用合作社及財務公司等金融機構。職能分工體制下的商業(yè)銀行，與其他金融機構的最大差別在于：（1）只有商業(yè)銀行能夠吸收使用支票的活期存款；（2）商業(yè)銀行一般以發(fā)放1年以下的短期工商信貸為其主要業(yè)務。①負債業(yè)務是指形成存款貨幣銀行資金來源的業(yè)務，這些資金來源包括自有資金和吸收外來資金兩個方面。在這些業(yè)務中，又以吸收存款為主，包括活期存款、定期存款和儲蓄存款。其中，貸款業(yè)務在其資產業(yè)務中的比重一般占首位。④表外業(yè)務是指凡未列入銀行資產負債表內且不影響資產負債總額的業(yè)務。表外業(yè)務越來越受到重視的原因：在過去的二十多年中，新技術的發(fā)展和政府對監(jiān)管的放松為銀行開拓表外業(yè)務創(chuàng)造了良好的條件。在這種情況下，表外業(yè)務迅速發(fā)展起來，尤其側重對有風險業(yè)務的拓展。（2）幾類業(yè)務之間的相互制約關系：①資產業(yè)務和負債業(yè)務屬于商業(yè)銀行的信用業(yè)務，是商業(yè)銀行的主要傳統(tǒng)業(yè)務。負債業(yè)務是商業(yè)銀行通過各種方式組織和籌集資金，形成其資金來源的業(yè)務，是資產業(yè)務的前提和條件，是商業(yè)銀行資產業(yè)務和中間業(yè)務的基礎。商業(yè)銀行的所有中間業(yè)務都是建立在信用業(yè)務基礎上的。中間業(yè)務的發(fā)展必然會促進商業(yè)銀行信用業(yè)務的發(fā)展。商業(yè)銀行中間業(yè)務與資產業(yè)務相交織，又可以促進資產業(yè)務的不斷擴大。就其性質而言，銀行卡業(yè)務、信用證業(yè)務和承兌業(yè)務既屬于商業(yè)銀行的傳統(tǒng)中間業(yè)務，又因其會形成銀行的“或有資產”、“或有負債”，或轉化為表內資產、表內負債而可歸入表內業(yè)務之列，因此，商業(yè)銀行的中間業(yè)務在一定條件下完全有可能直接或間接轉化為商業(yè)銀行表內資產或表內負債，從而構成商業(yè)銀行表內資產業(yè)務或表內負債業(yè)務。 答：（1）1845年在中國出現(xiàn)第一家新式銀行，即英國人開設的麗如銀行。中國自辦的第一家銀行是1897年成立的中國通商銀行。這家銀行是以商辦面目出現(xiàn)的股份銀行，但實質上受控于官僚、買辦。與此同時，一些股份集資或私人獨資興辦的較典型的民族資本商業(yè)銀行也陸續(xù)建立。僅在1912—1927年間就新設立186家。 （2）1927年以后，在國民黨當政期間，系統(tǒng)地開始了官僚資本壟斷全國金融事業(yè)的進程，其中包括以多種形式滲入和控制國內各大商業(yè)銀行。此外，還有幾家較大的商業(yè)銀行以及眾多的中小商業(yè)銀行，它們也都或多或少，或直接或間接地受控于國民黨官僚資本銀行體系。新中國成立之后，接管了國民政府設立的國家銀行和官僚資本銀行，并通過公私合營完成了對私營金融業(yè)的改造，建立了以中國人民銀行為主體的國家銀行體系，這個體系一直持續(xù)到改革開放。改革從設立獨立經(jīng)營，實行企業(yè)化管理的專業(yè)銀行開始。1984年1月1日，中國人民銀行正式成為中央銀行，同時成立了中國工商銀行，負責辦理原來由人民銀行辦理的全國工商信貸業(yè)務和城鎮(zhèn)儲蓄業(yè)務。除四大國有獨資商業(yè)銀行之外，中國還批準成立了一些股份制商業(yè)銀行，如交通銀行、中信實業(yè)銀行等，還在原來城市信用合作社的基礎上，還組建了一批城市合作銀行。最后形成了目前的中國銀行體系。 4．一些西方國家的金融業(yè)，近年來經(jīng)歷了分業(yè)經(jīng)營到混業(yè)經(jīng)營的發(fā)展過程，你是如何理解這一體制變遷的?對我國從20世紀90年代中期以來實行的金融分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的格局、背景及當前的發(fā)展變化趨勢，你又有怎樣的看法? 答：（1）進入20世紀90年代以來，一向堅持分業(yè)經(jīng)營的美國、日本等國紛紛解除禁令，默許乃至鼓勵其大中型商業(yè)銀行向混業(yè)經(jīng)營方向發(fā)展。1999年10月，美國通過了《金融服務現(xiàn)代化法案》，廢除了代表分業(yè)經(jīng)營的《格拉斯一斯蒂格爾法》，允許銀行、保險公司及證券業(yè)互相滲透并在彼此的市場上進行競爭。 目前世界金融三巨頭美國、歐洲和日本都先后走上了混業(yè)經(jīng)營的道路，從分業(yè)經(jīng)營到混業(yè)經(jīng)營是國際金融業(yè)的發(fā)展趨勢，也是金融企業(yè)實施多元化經(jīng)營、增強國際競爭力的重要變革。盡管混業(yè)經(jīng)營有如此多的好處，但是由于歷史的原因和現(xiàn)實中的具體情況，我國金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的格局短時間內還很難打破，這就要求在今后的工作實踐中應加大銀證、銀保間的合作，以彌補這一缺陷。應該說這個體制在當前的經(jīng)濟條件和市場基礎的情況下還是很適應的。但這要求具備一些基本條件。從這樣的角度分析，這些條件我國現(xiàn)階段仍在培育之中