【正文】 出庫(kù)單，每月末進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。11. 各種消耗材料的發(fā)放，必須要有部門經(jīng)理簽字后方可發(fā)放，部分消耗材料要收舊領(lǐng)新。10. 發(fā)貨時(shí)要依據(jù)規(guī)章制度，本著先進(jìn)先出，易腐先出的原則，嚴(yán)格遵守發(fā)貨時(shí)間。8. 倉(cāng)庫(kù)的每項(xiàng)物資均應(yīng)設(shè)定合理的補(bǔ)充范圍，在庫(kù)存量接近或低于補(bǔ)充線時(shí)，即需要及時(shí)補(bǔ)庫(kù)，要提早以書面形式向部門經(jīng)理匯報(bào)，及時(shí)購(gòu)進(jìn)不能影響正常營(yíng)業(yè)。6. 在驗(yàn)收中，庫(kù)管、所需部門均有權(quán)提出退貨要求，經(jīng)確認(rèn)，實(shí)屬不符合要求的項(xiàng)目，應(yīng)由采購(gòu)辦理退貨事宜。4. 按照工作程序辦理驗(yàn)貨手續(xù)，看清中文標(biāo)識(shí)，防偽標(biāo)志，生產(chǎn)日期，保質(zhì)期等，核對(duì)物品、數(shù)量、質(zhì)量，注意物品裝卸要輕拿輕放，分類碼放整齊，做到及時(shí)入賬，準(zhǔn)確登記。3. 對(duì)入庫(kù)材料，做到依實(shí)物入庫(kù)，不得以票據(jù)入庫(kù)，并對(duì)入庫(kù)材料分類存放，標(biāo)識(shí)清晰，每項(xiàng)存貨應(yīng)有存貨卡，注明貨物名稱，規(guī)格，單價(jià)，供應(yīng)商，最低最高存貨量、補(bǔ)倉(cāng)量。直接上司：財(cái)務(wù)經(jīng)理直轄下屬：無(wú)工作職責(zé)obligation：1. 庫(kù)管員要嚴(yán)格遵守職業(yè)道德，潔身自愛(ài)，杜絕一切違法的思想和行為。6. 每日對(duì)收銀員營(yíng)業(yè)收入明細(xì)表、日?qǐng)?bào)匯總表的數(shù)據(jù)進(jìn)行稽核，無(wú)誤后簽字并監(jiān)督收銀員將款項(xiàng)及繳款單投入保險(xiǎn)箱內(nèi)。4. 對(duì)跑賬或缺少賬單等問(wèn)題，要查清原因，追究責(zé)任，盡快追回賬款。2. 安排收銀員的班次與工作，檢查員工的考勤，檢查員工的儀表儀容和日常工作的準(zhǔn)備情況。Hotel:酒店名稱：明珠開(kāi)君國(guó)際酒店國(guó)際酒店有限公司Reference:編號(hào)：Departme： 部門：財(cái)務(wù)部Date:日期：position：職位：經(jīng)理page:頁(yè)：定義及范圍 Definition and Range：每日檢查收銀員的報(bào)表，解決收款工作中的各種問(wèn)題，負(fù)責(zé)收銀員備用金收發(fā)，負(fù)責(zé)為收銀員換零散錢的工作；培訓(xùn)并督導(dǎo)收銀員執(zhí)行財(cái)務(wù)規(guī)定。8. 不定期的對(duì)明珠開(kāi)君國(guó)際酒店?duì)I業(yè)收銀臺(tái)進(jìn)行抽查，重點(diǎn)檢查內(nèi)容有：長(zhǎng)短款、白條借款、私人挪用等違紀(jì)現(xiàn)象，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題記錄在案，同時(shí)及時(shí)向上級(jí)反映。6. 妥善保管好有關(guān)印章空白憑證,各種收、付款憑證，每日及時(shí)整理歸檔，做到有條不紊。5. 根據(jù)每日收入及支出情況，編制明珠開(kāi)君國(guó)際酒店“每日資金日?qǐng)?bào)表”。3. 檢查一切收、付款憑證，做到有憑證、有審批，手續(xù)完備，項(xiàng)目?jī)?nèi)容清楚齊全，大小寫金額相符，對(duì)檢查無(wú)誤的憑證及時(shí)辦理款項(xiàng)收、付業(yè)務(wù)。直接上司：財(cái)務(wù)經(jīng)理直轄下屬：無(wú)工作職責(zé)obligation：1. 負(fù)責(zé)現(xiàn)金收入管理，檢查和清點(diǎn)每日各收銀臺(tái)交來(lái)的現(xiàn)金、支票,及時(shí)存入銀行。6. 負(fù)責(zé)檢查明珠開(kāi)君國(guó)際酒店內(nèi)有關(guān)費(fèi)用開(kāi)支的手續(xù)，審核應(yīng)交稅金及應(yīng)交城建稅等賬戶登記、核算，據(jù)以定期清繳結(jié)算。5. 負(fù)責(zé)管理和編制明珠開(kāi)君國(guó)際酒店各類報(bào)表。根據(jù)明珠開(kāi)君國(guó)際酒店固定資產(chǎn)的添置，及時(shí)辦理固定資產(chǎn)增加，報(bào)廢，調(diào)撥，轉(zhuǎn)移等手續(xù)。嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)管理規(guī)定，正確劃分固定資產(chǎn)，低值易耗品。直接上司：財(cái)務(wù)經(jīng)理直轄下屬：審計(jì) 應(yīng)收會(huì)計(jì)工作職責(zé)obligation：1. 負(fù)責(zé)總賬的登記及各種賬目賬賬相符的核查，包括會(huì)計(jì)報(bào)表，會(huì)計(jì)帳薄，會(huì)計(jì)憑證及會(huì)計(jì)核算的原始資料，并編制有關(guān)的會(huì)計(jì)憑證。10. 負(fù)責(zé)擬定財(cái)會(huì)人員的崗位職責(zé)，分配工作任務(wù)，同時(shí)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部人員的培訓(xùn)工作。8. 負(fù)責(zé)與財(cái)政、稅務(wù)等部門的業(yè)務(wù)聯(lián)系，遵守國(guó)家稅法規(guī)定，按時(shí)繳納各種稅費(fèi)和上報(bào)各種報(bào)表。6. 負(fù)責(zé)組織、呈報(bào)各種財(cái)務(wù)報(bào)表，組織建立會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)，督促檢查日常的會(huì)計(jì)核算工作，保證核算工作的正確性。4. 監(jiān)督應(yīng)收賬款控制指標(biāo)實(shí)施情況，審核應(yīng)收帳的調(diào)整帳項(xiàng)和壞帳處理，保證客戶消費(fèi)利益和酒店經(jīng)濟(jì)利益準(zhǔn)確性。2. 參與審核各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)合同及大宗物資采購(gòu)合同，負(fù)責(zé)合同款項(xiàng)付款的審核及合同保管。國(guó)際酒店運(yùn)營(yíng)手冊(cè)財(cái)務(wù)部作者：日期：明珠開(kāi)君國(guó)際酒店 SOP運(yùn)營(yíng)手冊(cè)——財(cái)務(wù)部第一部分 財(cái)務(wù)部組織架構(gòu)定義及范圍 Definition and Range：協(xié)助總經(jīng)理提高明珠開(kāi)君國(guó)際酒店經(jīng)營(yíng)管理水平，做好參謀與助手，控制成本費(fèi)用；督促檢查日常的會(huì)計(jì)核算工作，按時(shí)繳納各種稅費(fèi)和上報(bào)各種報(bào)表。直接上司：總經(jīng)理直轄下屬：應(yīng)收款會(huì)計(jì)、審帳會(huì)計(jì)、出納、庫(kù)管、采購(gòu)工作職責(zé)obligation：1. 在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，執(zhí)行國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策、財(cái)經(jīng)制度、執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)制度，協(xié)助總經(jīng)理對(duì)酒店財(cái)務(wù)、資金、成本、費(fèi)用進(jìn)行管理。3. 參與審核各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)、物品的外調(diào)、出售、報(bào)損。5. 加強(qiáng)成本控制，建立健全酒店的成本管理制度，經(jīng)常檢查材料的購(gòu)進(jìn)、驗(yàn)收、使用、庫(kù)存及盤點(diǎn)情況。7. 負(fù)責(zé)監(jiān)督、控制酒店的財(cái)務(wù)政策的正確執(zhí)行，控制費(fèi)用開(kāi)支，隨時(shí)掌握最新的財(cái)務(wù)動(dòng)向，根據(jù)實(shí)際工作需要，不斷對(duì)現(xiàn)有財(cái)務(wù)政策和操作程序進(jìn)行補(bǔ)充、修改。9. 負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部的日常行政管理工作，監(jiān)督檢查財(cái)會(huì)人員的工作現(xiàn)狀、業(yè)務(wù)技能及各項(xiàng)制度的執(zhí)行情況。第二部分 崗位職責(zé)Hotel:酒店名稱：明珠開(kāi)君國(guó)際酒店國(guó)際酒店有限公司Reference:編號(hào)：Departme： 部門：財(cái)務(wù)部Date:日期：position：職位：經(jīng)理page:頁(yè)：Hotel:酒店名稱：明珠開(kāi)君國(guó)際酒店國(guó)際酒店有限公司Reference:編號(hào)：Departme： 部門：財(cái)務(wù)部Date:日期：position：職位：會(huì)計(jì)領(lǐng)班page:頁(yè)：定義及范圍 Definition and Range：對(duì)所有入賬資料要在結(jié)賬前及時(shí)完成，協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理組織好每月的結(jié)賬工作。2. 負(fù)責(zé)明珠開(kāi)君國(guó)際酒店固定資產(chǎn)的帳務(wù)管理工作，并負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)明細(xì)賬，低值易耗品備查帳的核算工作。3. 負(fù)責(zé)每月計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，登記賬薄，月末結(jié)出資產(chǎn)凈值余額，做到帳表相符、帳帳相符。4. 負(fù)責(zé)明珠開(kāi)君國(guó)際酒店經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)中需待攤、預(yù)提費(fèi)用的賬務(wù)處理，審核采購(gòu)貨幣資金的支付和應(yīng)付賬款的核對(duì)工作，核對(duì)采購(gòu)手續(xù)是否齊全，將手續(xù)完備、準(zhǔn)確無(wú)誤的全部資料提交總經(jīng)理，財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)后付款。監(jiān)督、審查報(bào)表的數(shù)字是否準(zhǔn)確，各種類型報(bào)表必須審查簽字后報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理。Hotel:酒店名稱：明珠開(kāi)君國(guó)際酒店國(guó)際酒店有限公司Reference:編號(hào)：Departme： 部門：財(cái)務(wù)部Date:日期：position：職位：出納page:頁(yè)：定義及范圍 Definition and Range：依據(jù)明珠開(kāi)君國(guó)際酒店財(cái)務(wù)管理制度，負(fù)責(zé)明珠開(kāi)君國(guó)際酒店現(xiàn)金收付、票據(jù)及印章的管理，負(fù)責(zé)明珠開(kāi)君國(guó)際酒店與銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)。2. 根據(jù)明珠開(kāi)君國(guó)際酒店現(xiàn)金報(bào)銷的規(guī)定，嚴(yán)格控制現(xiàn)金支出，原則上除工資、獎(jiǎng)金、差旅費(fèi)、零星報(bào)銷可使用現(xiàn)金外，其他必須使用支票支付。4. 負(fù)責(zé)管理備用金，不允許有白條及預(yù)支單抵庫(kù)現(xiàn)象。每日核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，做到賬款相符，確?，F(xiàn)金的安全。7. 在辦理現(xiàn)金付款及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，必須經(jīng)總經(jīng)理及部門經(jīng)理審核簽字方可辦理，付款后應(yīng)在憑證上簽字，并加蓋“付訖”章。9. 負(fù)責(zé)明珠開(kāi)君國(guó)際酒店印章的管理。直接上司：財(cái)務(wù)經(jīng)理直轄下屬：無(wú)工作職責(zé)obligation：1. 服從部門經(jīng)理的安排，督導(dǎo)收銀員的工作，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，執(zhí)行收款程序與標(biāo)準(zhǔn)。3. 負(fù)責(zé)餐飲部、客房部收款結(jié)算與餐飲部、客房部服務(wù)工作的協(xié)調(diào)，處理結(jié)算中出現(xiàn)的疑難問(wèn)題。5. 每日負(fù)責(zé)收發(fā)備用金，經(jīng)常檢查收銀員的備用金狀況，并將結(jié)果上報(bào)，若發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)短款情況及時(shí)處理，不準(zhǔn)以長(zhǎng)補(bǔ)短。Hotel:酒店名稱：明珠開(kāi)君國(guó)際酒店國(guó)際酒店有限公司Reference:編號(hào)：Departme： 部門：財(cái)務(wù)部Date:日期：position：職位：庫(kù)管page:頁(yè)：定義及范圍 Definition and Range：服從成本控制的安排，負(fù)責(zé)明珠開(kāi)君國(guó)際酒店的各種原材料、物料、商品、低值易耗品等物資的申購(gòu)、驗(yàn)收、保管及發(fā)放業(yè)務(wù)的管理工作。2. 要對(duì)入庫(kù)材料做到三不入：劣質(zhì)材料不入庫(kù)；數(shù)量不清、質(zhì)量不明不入庫(kù)；不能使用的物資用具不入庫(kù)；必須把好質(zhì)量關(guān)。做到一目了然，帳物相符。5. 無(wú)論是采購(gòu)人員自提項(xiàng)目還是供應(yīng)商送貨項(xiàng)目，貨到明珠開(kāi)君國(guó)際酒店后，由庫(kù)管員依據(jù)采購(gòu)單驗(yàn)貨，驗(yàn)收合格后分送所需部門，不允許采購(gòu)人員或供應(yīng)商直接將貨物送至所需部門，不符合采購(gòu)定單內(nèi)容的項(xiàng)目一律拒收。 7. 每日按領(lǐng)貨單發(fā)貨，手續(xù)不完備的，應(yīng)拒絕發(fā)貨，如有特殊原因，需要得