【正文】 業(yè)銀行依靠利差收入進一步提升利潤的空間比較有限。%；，%；，%；，比年初減少9,046億元，%。其中，%；，%。從市場份額來看，雖然五家大型商業(yè)銀行份額始終占據(jù)主導(dǎo)地位，但優(yōu)勢正在縮小，資產(chǎn)份額從2003年的60%左右下降到2010年的50%以下；與此同時，股份制商業(yè)銀行以及城市商業(yè)銀行份額上升，體現(xiàn)出了發(fā)展速度上的優(yōu)勢?？梢钥闯觯?010年我國銀行業(yè)金融機構(gòu)資產(chǎn)負債規(guī)模增長較快，五家大型商業(yè)銀行規(guī)模份額占據(jù)半壁江山。從機構(gòu)類型看，資產(chǎn)規(guī)模較大的依次為：大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、農(nóng)村中小金融機構(gòu)和郵政儲蓄銀行，%、%、%。（1）支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù) （2）銀行卡業(yè)務(wù) （3）代理類中間業(yè)務(wù) （4）擔保類中間業(yè)務(wù) （5）承諾類中間業(yè)務(wù)（6）交易類中間業(yè)務(wù)（7）基金托管業(yè)務(wù) （8）咨詢顧問類業(yè)務(wù) （9）其它類中間業(yè)務(wù) 第3章 我國商業(yè)銀行盈利模式分析 《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會2010年報》.20111．銀行業(yè)金融機構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模保持較快增長截至2010年底，%；，%；，%（見圖1）。在這一份通知的附件中，中國人民銀行列出了商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的參考分類及定義。4. 按中間業(yè)務(wù)的功能劃分。非信用性業(yè)務(wù)指所有同信用業(yè)務(wù)沒有關(guān)系的中間業(yè)務(wù)，如結(jié)算業(yè)務(wù)、各種管理性中間業(yè)務(wù)，等等。信用性中間業(yè)務(wù)是指所有同信用有關(guān)的中間業(yè)務(wù)，如擔保性中間業(yè)務(wù)、融資性中間業(yè)務(wù)、衍生金融工具業(yè)務(wù)等就屬于信用性中間業(yè)務(wù)。3. 按是否與信用活動有關(guān)劃分。自營類業(yè)務(wù)是指銀行自己直接參與的各類中間業(yè)務(wù)，如擔保類中間業(yè)務(wù)等。代理類業(yè)務(wù)是指銀行在接受客戶委托后，以客戶的名義開展的各類中間業(yè)務(wù)，如代理收款、代理保險、代發(fā)工資、代銷國債等各種代理業(yè)務(wù)就屬于代理性業(yè)務(wù)。委托類業(yè)務(wù)是指銀行在接受客戶委托后，以自己的名義開展各類中間業(yè)務(wù)，如各種結(jié)算類業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)中委托類業(yè)務(wù)等。2. 按銀行在開展中間業(yè)務(wù)時的身份劃分。商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)按不同的分類標準，主要有如下幾種分類方式：. 1. 按收入來源分類。日常一般所說的中間業(yè)務(wù)是人民銀行規(guī)定中的廣義的中間業(yè)務(wù)，而表外業(yè)務(wù)是側(cè)重于從會計準則的角度反映的狹義的表外業(yè)務(wù)?！栋腿麪枀f(xié)議》將廣義的表外業(yè)務(wù)分為兩類：一類是或有項目的表外業(yè)務(wù)（即狹義的表外業(yè)務(wù)），例如貸款承諾，各種擔保業(yè)務(wù)，金融衍生交易等；另一類是金融服務(wù)類表外業(yè)，包括支付結(jié)算、代理與咨詢業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)及與貸款相關(guān)的組織和審批等服務(wù)。狹義的表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事的，按照通行的會計準則不納入資產(chǎn)負債表內(nèi)核算，不影響銀行的資產(chǎn)和負債總額，但能改變當期損益和營運資金，從而提高銀行資產(chǎn)報酬率的經(jīng)營活動，它在一定條件下可以轉(zhuǎn)化為表內(nèi)業(yè)務(wù)，所以又稱為或有資產(chǎn)和或有負債。商業(yè)銀行辦理此類業(yè)務(wù)時，既可作為當事人直接參與交易，也可以中間人、承兌人、保證人、代理付款人或其他中間代理人的身份，或者以票據(jù)關(guān)系人和服務(wù)者的身份安排交易或間接參與交易，并從中收取一定的手續(xù)費、管理費、安排費等，所以稱之為廣義的中間業(yè)務(wù)。簡言之，廣義的中間業(yè)務(wù)包括狹義的中間業(yè)務(wù)和真正意義的表外業(yè)務(wù)。主要包括擔?；蝾愃频幕蛴胸搨?、承諾類業(yè)務(wù)和金融衍生業(yè)務(wù)三大類。主要包括：支付結(jié)算類業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、代理類中間業(yè)務(wù)、基金托管類業(yè)務(wù)和咨詢顧問類業(yè)務(wù)。我國的中間業(yè)務(wù)等同于廣義上的表外業(yè)務(wù)，它可以分為兩大類，金融服務(wù)類業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)。第2章 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)概述根據(jù)2001年7月4日中國人民銀行頒布的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。在吸取先進地區(qū)商業(yè)銀行發(fā)展經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國當前實際，提出商業(yè)銀行盈利模式轉(zhuǎn)型的建議，要大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)。采用比較研究法，考察了不同地區(qū)商業(yè)銀行在盈利模式上的差異，并初步探究了此種差異產(chǎn)生的原因。分析當前我國商業(yè)銀行盈利模式存在的問題，并對問題的原因進行探究，然后對我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的開展現(xiàn)狀進行簡析。介紹商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的定義，以及商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的具體分類。闡述本文的選題背景、研究意義、研究的主要內(nèi)容。本文擬分析我國商業(yè)銀行在后危時期代盈利模式面臨的轉(zhuǎn)型問題,在結(jié)合我國經(jīng)濟形勢的基礎(chǔ)上,借鑒國外發(fā)達市場商業(yè)銀行的經(jīng)驗,針對我國商業(yè)銀行現(xiàn)狀與未來發(fā)展有針對性地提出可行的經(jīng)營建議, 旨在促進我國銀行業(yè)的順利轉(zhuǎn)型，實現(xiàn)穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展。在當前國際后金融危機時期與國內(nèi)面臨深入改革的大背景下，對我國商業(yè)銀行當前的盈利模式進行研究，實現(xiàn)商業(yè)銀行的持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營，具有重要的理論和實踐意義。從國際其他國家的經(jīng)驗來看，雖然改革初期存貸款利率水平都有較大程度上升，但由于競爭加劇，最終大多數(shù)國家和地區(qū)存貸利差還是呈現(xiàn)縮小的趨勢。 隨著我國利率市場化的推進，盡早降低對利差收入的過度依賴，也是我國金融安全和金融體系發(fā)展的必然要求。以香港銀行業(yè)為例，根據(jù)最新公布的上市銀行財務(wù)報表，恒生銀行這一指標約為40%，東亞銀行約為68%。 從與國際銀行業(yè)的比較來看，國際同業(yè)收入結(jié)構(gòu)相對更加均衡合理。而反映商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入水平的“手續(xù)費及傭金業(yè)務(wù)凈收入”指標在營業(yè)收入中占比大多在20%左右徘徊。 從我國商業(yè)銀行的經(jīng)營現(xiàn)狀來看，當前我國銀行業(yè)盈利能力對利率因素敏感度過高。在2010年末結(jié)束的中央經(jīng)濟工作會議也提出要實行穩(wěn)健貨幣的政策，未來銀行信貸增速要制定出更合理的目標，很可能要有所下降，并在較長時間內(nèi)保持相對低位。而且央行此輪采取了不對稱加息，加息前后，雖然1年期貸款與存款利差未變，依舊為315bp，但5年期貸款與存款利差從234bp大幅下降至155bp，下降幅度約為1/3，銀行業(yè)面臨存貸利差逐漸收窄的趨勢是不爭的事實。近期央行已采取一系列加息、上調(diào)存款類金融機構(gòu)人民幣存款準備金率的緊縮性貨幣政策。此次協(xié)議最終實行，提升了銀行業(yè)資本充足率的要求，將影響銀行新增貸款的能力，從而影響商業(yè)銀行貸款利息收入。2010年9月12日，27個成員國的代表就《巴塞爾協(xié)議III》達成一致。中間業(yè)務(wù)正日漸成為商業(yè)銀行重要的利潤增長點。根據(jù)美國聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）網(wǎng)站公布的統(tǒng)計數(shù)據(jù)計算，全美國納入報告的商業(yè)銀行及存款類金融機構(gòu)，%快速上升，%。商業(yè)銀行信用媒介的角色相對淡化，而以投資理財、代理業(yè)務(wù)、承諾咨詢等為代表的中間業(yè)務(wù)走入了客戶的視野，也與廣大銀行客戶的聯(lián)系日漸緊密。關(guān)鍵詞：后危機時期，中間業(yè)務(wù)，盈利模式目錄第1章 導(dǎo)論 1 1 2第2章 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)概述 4 4 5第3章 我國商業(yè)銀行盈利模式分析 7 7 7 12 13 15 15 17第4章 香港銀行業(yè)與內(nèi)地銀行業(yè)盈利模式的比較 19第5章 轉(zhuǎn)變商業(yè)銀行盈利模式 大力發(fā)展中間業(yè)務(wù) 23 23，推進中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的開發(fā) 24 26，明確管理責任 26，高效開拓中間業(yè)務(wù) 27，建立中間業(yè)務(wù)發(fā)展的專業(yè)隊伍 27參考文獻 28附錄 美國商業(yè)銀行非利息收入占總收入的比重 2930 / 33第1章 導(dǎo)論按照現(xiàn)代商業(yè)銀行傳統(tǒng)上業(yè)務(wù)的劃分，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)大致可分為資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)三大類。在當前國際后危機時期與國內(nèi)面臨深入改革的大背景下，對我國商業(yè)銀行當前的盈利模式進行研究，具有重要的理論和實踐意義。我國商業(yè)銀行盈利模式轉(zhuǎn)型研究——兼論中間業(yè)務(wù)的發(fā)展摘 要按照現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的劃分，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)可分為資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)三大類。隨著近年來金融市場的逐步發(fā)展，以及商業(yè)銀行自身職能的變化，、代理業(yè)務(wù)、承諾咨詢等為代表的中間業(yè)務(wù)走入了人們的視野。本文希望結(jié)合國外銀行業(yè)經(jīng)驗，對我國當前商業(yè)銀行的盈利模式進行研究與探討，以期發(fā)現(xiàn)其中的不足，對我國商業(yè)銀行未來的發(fā)展提出具體的建議，旨在促進我國銀行業(yè)的順利轉(zhuǎn)型，實現(xiàn)穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展。隨著近些年來金融市場的逐步發(fā)展，以及商業(yè)銀行自身職能不斷的發(fā)展變化，商業(yè)銀行傳統(tǒng)上由資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負債業(yè)務(wù)占主導(dǎo)的情況正在悄然發(fā)生轉(zhuǎn)變。商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)憑借其風險小、成本低以及收益高的優(yōu)勢，自20世紀80年代以來得到了迅猛的發(fā)展。經(jīng)歷了2008國際金融風暴的低谷后，該比例重新回到30%以上，%%。 從國際視野來看，全球金融危機后的時期，商業(yè)銀行對信貸風險有了更深刻的認識，進行了更嚴格的監(jiān)管與限制。該改革方案主要涉及最低資本要求水平，還引入杠桿比率、流動杠桿比率和凈穩(wěn)定資金來源比率的要求，以降低銀行系統(tǒng)的流動性風險，加強抵御金融風險的能力。 從我國的經(jīng)濟形勢來看，我國未來將實施穩(wěn)健的貨幣政策，國內(nèi)商業(yè)銀行賴以生存的資產(chǎn)和負債業(yè)務(wù)利潤必然被逐漸擠壓，商業(yè)銀行傳統(tǒng)盈利模式將受到挑戰(zhàn)。2010年10月20日央行近兩年來首度加息，我國開始進入升息通道，至2011年7月7日，9個月內(nèi)央行已經(jīng)連續(xù)5次加息。而存款準備金率從2010年1月18日起也開始上調(diào)，%%，銀行的信貸擴張能力受到極大影響。未來銀行的信貸規(guī)模必然受到更大的約束，從而影響貸款利息收入。根據(jù)最新公布的上市銀行財務(wù)報表，我國四大國有銀行利差收入占主營業(yè)務(wù)收入比例在75%以上，主要股份制銀行該項指標也在80%左右，在整體收入中占比過高，也使得商業(yè)銀行盈利水平對利率的敏感性過高。而在我國當前沒有實現(xiàn)利率市場化的情況下，存貸款利率水平基本屬于商業(yè)銀行的外部因素，利率變化對銀行總體經(jīng)營效益影響過大，不利于銀行的長期持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營。國際上銀行利差收入占比這一指標相對要低得多。國外銀行的中間業(yè)務(wù)收入一般情況都會占營業(yè)收入的40%~50%，成為其收入的重要來源，而中國銀行業(yè)的這一數(shù)據(jù)長期以來只占20%左右。我國的利率市場化改革之路已有十多年的歷程，目前除存款貸款利率外絕大部分其他利率已經(jīng)放開，改革處在最后的攻堅階段。因此，隨著我國利率市場化改革的進行，商業(yè)銀行應(yīng)盡早降低對利差收入的依賴，提高中間業(yè)務(wù)收入水平，以便應(yīng)對改革過程中可能遇到的經(jīng)營困難，提高穩(wěn)健經(jīng)營水平。本文希望結(jié)合國內(nèi)外經(jīng)濟形勢和國外銀行業(yè)經(jīng)驗，對我國當前商業(yè)銀行的盈利模式進行研究與探討，以期發(fā)現(xiàn)其中的風險和不足，并對我國商業(yè)銀行未來的盈利模式提出具體的建議，旨在促進我國銀行業(yè)的順利轉(zhuǎn)型，實現(xiàn)穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展。主要研究內(nèi)容如下：第一部分：導(dǎo)論。第二部分：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)概述。第三部分：我國商業(yè)銀行盈利模式分析。第四部分：香港銀行業(yè)與我國銀行業(yè)盈利模式的比較。第五部分：結(jié)論與政策建議。首先指出適合重點發(fā)展中間業(yè)務(wù)的種類，然后針對具體如何發(fā)展中間業(yè)務(wù)，提高收入水平，優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)提出了具體的建議。它