【正文】 0%以上。同時(shí)，中間業(yè)務(wù)部門在人員、經(jīng)費(fèi)、收入分配等多個(gè)方面都有較大的空間，其他擁有中間業(yè)務(wù)職能的諸部門在中間業(yè)務(wù)管理部門的指導(dǎo)下開展工作，全行的整體經(jīng)營績效得到較快的發(fā)展。國內(nèi)商業(yè)銀行的科技優(yōu)勢(shì)主要運(yùn)用在支付結(jié)算等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)上，技術(shù)含量低，且收費(fèi)的項(xiàng)目少，造成中間業(yè)務(wù)的自我生存能力不強(qiáng)，發(fā)展速度緩慢。缺乏系統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)管理辦法及操作規(guī)程，各銀行在開辦中間業(yè)務(wù)時(shí)，主觀性強(qiáng)、規(guī)范性差，易發(fā)生業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；開辦中間業(yè)務(wù)涉及環(huán)節(jié)較多，需要銀行內(nèi)部不同部門協(xié)同配合，因各部門都具有相對(duì)的獨(dú)立性，致使在中間業(yè)務(wù)的管理上難以做到統(tǒng)一，易造成風(fēng)險(xiǎn)控制盲點(diǎn)。從多方面考慮，本文選擇以香港銀行業(yè)為比較對(duì)象?？梢钥闯?，除2008年因國際金融風(fēng)暴影響利潤大幅下降之外，近幾年香港銀行業(yè)的稅前利潤增長率比較平穩(wěn)，大多在10%以上。在凈息差與存貸款規(guī)模增速雙雙較高的情況下，內(nèi)地銀行業(yè)的凈利息收入也能保持較高的增長，為銀行整體盈利做出巨大的貢獻(xiàn)，導(dǎo)致非利息收入占比不高。從積極意義來說，內(nèi)地金融市場(chǎng)的發(fā)展現(xiàn)狀和監(jiān)管體系的特點(diǎn)，庇護(hù)了商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)，減輕了國際金融風(fēng)暴對(duì)內(nèi)地的影響。但金融全球化的趨勢(shì)不可逆，香港的經(jīng)驗(yàn)必然有需要我們學(xué)習(xí)借鑒之處。明確中間業(yè)務(wù)中發(fā)展的重點(diǎn)，促進(jìn)傳統(tǒng)類業(yè)務(wù)與新興類業(yè)務(wù)共同發(fā)展，在確保傳統(tǒng)類中間業(yè)務(wù)收入穩(wěn)步提升的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)新興類業(yè)務(wù)的跨越發(fā)展，并最終實(shí)現(xiàn)培養(yǎng)中間業(yè)務(wù)市場(chǎng)，提升商業(yè)銀行經(jīng)營的穩(wěn)定性，提升盈利水平。在近幾年存貸款利差不斷收窄，傳統(tǒng)存貸款業(yè)務(wù)收入增速逐漸下降的情況下，中間業(yè)務(wù)收入能否實(shí)現(xiàn)快速增加是我國商業(yè)銀行加快盈利模式轉(zhuǎn)型和提高營業(yè)收入的關(guān)鍵。中間業(yè)務(wù)發(fā)展要想取得突破，必須做到傳統(tǒng)業(yè)務(wù)與新興業(yè)務(wù)并舉。電子銀行業(yè)務(wù)以其快捷、便利、安全成為年輕客戶群體的首選交易渠道。中國工商銀行利用其廣泛而優(yōu)質(zhì)的客戶資源，憑借網(wǎng)點(diǎn)眾多、分布廣泛的優(yōu)勢(shì)，在現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)方面發(fā)展迅速。因此，銀行與保險(xiǎn)在產(chǎn)品和服務(wù)上的融合成為了一種重要的發(fā)展方向。在我國，隨著百姓理財(cái)觀念的形成，個(gè)人理財(cái)?shù)男枨笕缁鹕桨惚虐l(fā)出來，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)也面臨著前所未有的發(fā)展契機(jī)。所謂品牌定位就是通過商業(yè)銀行對(duì)品牌的推廣，使某家銀行在市場(chǎng)分布、客戶分布和目標(biāo)客戶等方面與競爭對(duì)手區(qū)別開來，讓客戶產(chǎn)生特別的印象。（1） 明確中間業(yè)務(wù)管理責(zé)任，加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)組織領(lǐng)導(dǎo)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展應(yīng)引起商業(yè)銀行全員的關(guān)注，各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)為中間業(yè)務(wù)發(fā)展的第一責(zé)任人。，高效開拓中間業(yè)務(wù)銀行辦理中間業(yè)務(wù)往往需要運(yùn)用資金并承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)，這時(shí)銀行收取的手續(xù)費(fèi)也包含著風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。一要采取多種辦法對(duì)現(xiàn)有員工進(jìn)行綜合培訓(xùn)，通過理論和實(shí)務(wù)培訓(xùn)結(jié)合，使業(yè)務(wù)人員不斷學(xué)習(xí)新知識(shí)，以適應(yīng)發(fā)展的需要；二要在內(nèi)部公開選拔，挑選精通業(yè)務(wù)、善于鉆研、具有開拓意識(shí)的人員到中間業(yè)務(wù)崗位上來，并對(duì)他們進(jìn)行較高層次的培訓(xùn)；三要面向社會(huì)公開招聘，引進(jìn)具有較高理論知識(shí)和豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的專門人才，充實(shí)到中間業(yè)務(wù)隊(duì)伍中來；四要建立相應(yīng)的激勵(lì)機(jī)制，給予較高的待遇，吸引留住優(yōu)秀人才。一是大力發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)較低的中間業(yè)務(wù)；二是為企業(yè)和個(gè)人提供金融投資理財(cái)服務(wù)，積極參與企業(yè)收購、兼并重組、項(xiàng)目融資、理財(cái)顧問、投資管理、信息咨詢等業(yè)務(wù)；三是在業(yè)務(wù)創(chuàng)新的同時(shí)，盡可能規(guī)避潛在風(fēng)險(xiǎn)，讓業(yè)務(wù)創(chuàng)新在完善的制度和風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下進(jìn)行。加大對(duì)促進(jìn)中間業(yè)務(wù)發(fā)展項(xiàng)目的研究，研究各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀、不足及提升發(fā)展水平措施等。而我國銀行在中間業(yè)務(wù)技術(shù)的財(cái)力上投入不足，電子網(wǎng)絡(luò)和設(shè)施的功能不完善，覆蓋面有限。無論是從產(chǎn)品的銷售額，都呈現(xiàn)出了巨額的增長，由此帶來的中間業(yè)務(wù)收入也一躍成為商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)新的增長點(diǎn)。在這場(chǎng)變革的背后是作為銀行客戶的企業(yè)和個(gè)人消費(fèi)需求所發(fā)生的變化。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和百姓保險(xiǎn)意識(shí)的增強(qiáng)，銀行客戶有越來越強(qiáng)烈的保險(xiǎn)需求，但卻對(duì)投資了解甚少、理財(cái)意識(shí)較為淡薄，而且我國商業(yè)保險(xiǎn)的普及程度較低?，F(xiàn)金管理在本質(zhì)上是為客戶提供一種有效的解決方案，商業(yè)銀行在提供這一業(yè)務(wù)上有自身的優(yōu)勢(shì)。一是銀行卡是代銷基金、代理保險(xiǎn)、代收代付業(yè)務(wù)、商戶收單業(yè)務(wù)等多種中間業(yè)務(wù)的主要載體；二是銀行卡業(yè)務(wù)可以通過網(wǎng)銀、電話銀行、自助設(shè)備辦理業(yè)務(wù)，渠道多樣且便利性好；三是惠農(nóng)卡、軍人保障卡等特色卡種對(duì)特定客戶群體發(fā)行，可以依據(jù)不同的群體定制對(duì)應(yīng)的營銷方案，利用捆綁銷售擴(kuò)大客戶使用中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)的范圍。從已經(jīng)上市的銀行情況看，中間業(yè)務(wù)收入及其市場(chǎng)份額的提升是股東十分關(guān)心的方面，也是同業(yè)競爭水平的重要體現(xiàn)。中間業(yè)務(wù)對(duì)于我國商業(yè)銀行未來的生存與發(fā)展是極其重要的, 隨著國內(nèi)外金融形勢(shì)的變化，可以毫不夸張地說，中間業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r是我國商業(yè)銀行未來與國際銀行業(yè)競爭中決定勝負(fù)的關(guān)鍵。認(rèn)識(shí)到與先進(jìn)金融市場(chǎng)化地區(qū)相比，內(nèi)地銀行業(yè)在盈利模式方面的差距和不足。但從長期來看，利率的市場(chǎng)化也是內(nèi)地金融體系的必經(jīng)之路，高利差這一天然的優(yōu)勢(shì)可能會(huì)逐漸一去不復(fù)返。相應(yīng)的，香港銀行業(yè)面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)更大，對(duì)于銀行業(yè)的經(jīng)營管理提出了更高的要求。上述差別的原因，推測(cè)與香港實(shí)行利率市場(chǎng)化，以及香港銀行業(yè)整體經(jīng)營效率稍高有關(guān)。內(nèi)地雖然也有SHIBOR作為銀行間拆借利率，但信貸市場(chǎng)利率水平還是主要以人行基準(zhǔn)利率作為參考。而目前我國商業(yè)銀行無論在專業(yè)人才儲(chǔ)備還是在技術(shù)支持水平上，對(duì)中間業(yè)務(wù)發(fā)展的支撐力度都不夠，既缺乏高效的信息管理系統(tǒng)，又缺乏熟悉銀行業(yè)務(wù)及國際金融、投資、保險(xiǎn)、證券等專業(yè)知識(shí)的復(fù)合型人才，這些都制約了新產(chǎn)品推廣和中間業(yè)務(wù)服務(wù)質(zhì)量的提高。這種分散化的管理，各個(gè)部門往往是采取不同的經(jīng)營管理方法，甚至不同的發(fā)展理念，選用不同的考核目標(biāo)和激勵(lì)措施，這既不利于統(tǒng)一方向，又不利于提高管理效率，最終無法形成規(guī)模效應(yīng)，不利于推動(dòng)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。而咨詢服務(wù)類、投資融資類及衍生產(chǎn)品類等新興的、高技術(shù)含量和高附加值的中間業(yè)務(wù)較少，對(duì)收入貢獻(xiàn)比重不大，未能形成規(guī)模效益；特別是現(xiàn)金管理、項(xiàng)目融資、銀團(tuán)貸款、收購兼并等政策允許、市場(chǎng)需求較大的業(yè)務(wù)整體發(fā)展水平較低。在商業(yè)銀行紛紛采取戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的過程中，應(yīng)通過統(tǒng)籌局部與全局的關(guān)系，資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)的關(guān)系，以及業(yè)務(wù)發(fā)展與隊(duì)伍建設(shè)之間的關(guān)系，轉(zhuǎn)變對(duì)現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展理念的認(rèn)識(shí)，全面提升管理水平，提高經(jīng)營業(yè)績。從數(shù)據(jù)可看出，盡管我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入增速大幅提高，但仍存在模式單一，低附加值的傳統(tǒng)金融產(chǎn)品占比偏高，高附加值的中間業(yè)務(wù)收入所占份額依舊偏低等問題。中間業(yè)務(wù)幾乎涵蓋了除存款、貸款以外所有的銀行業(yè)務(wù)，服務(wù)對(duì)象涉及公司客戶和個(gè)人客戶，服務(wù)范圍涉及了國際和國內(nèi)多個(gè)領(lǐng)域，中間業(yè)務(wù)收入成為我國商業(yè)銀行越來越重要的收入增長點(diǎn)。從國外商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展模式看，銀行主要通過向消費(fèi)者提供便利、快捷、安全、優(yōu)惠的服務(wù)贏得客戶，屬于典型的產(chǎn)品和服務(wù)營銷。我國早在90年代初期開始實(shí)行的銀行、證券、保險(xiǎn)、信托、基金不同行業(yè)的分業(yè)經(jīng)營，使商業(yè)銀行無法經(jīng)營推廣跨領(lǐng)域的中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)綜合性、多方位的經(jīng)營，也就難以提高業(yè)務(wù)的集約水平。多元化的渠道逐漸使得客戶養(yǎng)成了“享受”銀行服務(wù)的習(xí)慣，客戶的行為特征也悄然開始發(fā)生變化。一般情況下，中間業(yè)務(wù)同國家的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，以及貨幣政策、利率政策的相關(guān)性低于傳統(tǒng)的資產(chǎn)與負(fù)債業(yè)務(wù)，因此中間業(yè)務(wù)收入相對(duì)穩(wěn)定。2010年10月開始的加息周期，央行采取了不對(duì)稱加息。2010年商業(yè)銀行新增貸款與存款之比接近70%，截至2010年底銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)存貸比接近70%，距離75%的監(jiān)管紅線距離不遠(yuǎn)。%。可以看出，近幾年商業(yè)銀行各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金和整體撥備覆蓋率增長非常迅速，2007年至2010年各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金大致翻番，整體撥備覆蓋率也從50%以下提升到200%以上。信貸資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)問題，對(duì)商業(yè)銀行利潤的影響是巨大的。此外，協(xié)議還將引入杠桿比率、流動(dòng)杠桿比率和凈穩(wěn)定資金來源比率的要求，以降低銀行系統(tǒng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)抵御金融風(fēng)險(xiǎn)的能力。可以看出，2010年新增存款和新增貸款的速度幾乎持平，當(dāng)年新增貸款與存款之比接近70%。城市商業(yè)銀行和城市信用社、股份制商業(yè)銀行、農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)和郵政儲(chǔ)蓄銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)、大型商業(yè)銀行、。這些業(yè)務(wù)是銀行為增加利潤、擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍而推出的，同傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)沒有必然聯(lián)系。在這些業(yè)務(wù)中，銀行只是以代理人的身份參與，不承擔(dān)責(zé)任。因此按照商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和發(fā)展情況，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要為資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)三大類。從會(huì)計(jì)核算與會(huì)計(jì)報(bào)告的角度，它包括在資產(chǎn)負(fù)債表上反映的各項(xiàng)中間業(yè)務(wù)，以及不在資產(chǎn)負(fù)債表上反映的各項(xiàng)表外業(yè)務(wù)。它包括兩大類：不形成或有資產(chǎn)、或有負(fù)債的中間業(yè)務(wù)（即一般意義上的金融服務(wù)類業(yè)務(wù)）和形成或有資產(chǎn)、或有負(fù)債的中間業(yè)務(wù)（即一般意義上的表外業(yè)務(wù)）。第三部分：我國商業(yè)銀行盈利模式分析。因此，隨著我國利率市場(chǎng)化改革的進(jìn)行，商業(yè)銀行應(yīng)盡早降低對(duì)利差收入的依賴，提高中間業(yè)務(wù)收入水平，以便應(yīng)對(duì)改革過程中可能遇到的經(jīng)營困難，提高穩(wěn)健經(jīng)營水平。而在我國當(dāng)前沒有實(shí)現(xiàn)利率市場(chǎng)化的情況下，存貸款利率水平基本屬于商業(yè)銀行的外部因素，利率變化對(duì)銀行總體經(jīng)營效益影響過大，不利于銀行的長期持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營。2010年10月20日央行近兩年來首度加息，我國開始進(jìn)入升息通道，至2011年7月7日，9個(gè)月內(nèi)央行已經(jīng)連續(xù)5次加息。經(jīng)歷了2008國際金融風(fēng)暴的低谷后，該比例重新回到30%以上，%%。隨著近年來金融市場(chǎng)的逐步發(fā)展，以及商業(yè)銀行自身職能的變化，、代理業(yè)務(wù)、承諾咨詢等為代表的中間業(yè)務(wù)走入了人們的視野。商業(yè)銀行信用媒介的角色相對(duì)淡化，而以投資理財(cái)、代理業(yè)務(wù)、承諾咨詢等為代表的中間業(yè)務(wù)走入了客戶的視野，也與廣大銀行客戶的聯(lián)系日漸緊密。此次協(xié)議最終實(shí)行，提升了銀行業(yè)資本充足率的要求，將影響銀行新增貸款的能力，從而影響商業(yè)銀行貸款利息收入。 從我國商業(yè)銀行的經(jīng)營現(xiàn)狀來看，當(dāng)前我國銀行業(yè)盈利能力對(duì)利率因素敏感度過高。 隨著我國利率市場(chǎng)化的推進(jìn)，盡早降低對(duì)利差收入的過度依賴，也是我國金融安全和金融體系發(fā)展的必然要求。闡述本文的選題背景、研究意義、研究的主要內(nèi)容。在吸取先進(jìn)地區(qū)商業(yè)銀行發(fā)展經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國當(dāng)前實(shí)際，提出商業(yè)銀行盈利模式轉(zhuǎn)型的建議，要大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)。主要包括擔(dān)?；蝾愃频幕蛴胸?fù)債、承諾類業(yè)務(wù)和金融衍生業(yè)務(wù)三大類?！栋腿麪枀f(xié)議》將廣義的表外業(yè)務(wù)分為兩類：一類是或有項(xiàng)目的表外業(yè)務(wù)（即狹義的表外業(yè)務(wù)），例如貸款承諾，各種擔(dān)保業(yè)務(wù)，金融衍生交易等；另一類是金融服務(wù)類表外業(yè)，包括支付結(jié)算、代理與咨詢業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)及與貸款相關(guān)的組織和審批等服務(wù)。委托類業(yè)務(wù)是指銀行在接受客戶委托后，以自己的名義開展各類中間業(yè)務(wù)，如各種結(jié)算類業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)中委托類業(yè)務(wù)等。信用性中間業(yè)務(wù)是指所有同信用有關(guān)的中間業(yè)務(wù)，如擔(dān)保性中間業(yè)務(wù)、融資性中間業(yè)務(wù)、衍生金融工具業(yè)務(wù)等就屬于信用性中間業(yè)務(wù)。（1）支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù) （2）銀行卡業(yè)務(wù)