轉(zhuǎn)讓信用證的風險-展示頁
2025-07-01 08:44本頁面
【正文】 得到開證行的付款保障；一般得不到轉(zhuǎn)讓行的付款保障；面臨第一受益人換單后不可控制的風險[5]。胡天行（2005）在《可轉(zhuǎn)讓信用證中各方的業(yè)務(wù)風險分析》中提出：轉(zhuǎn)讓行對轉(zhuǎn)讓證條款的風險，轉(zhuǎn)讓行在進行信用證轉(zhuǎn)讓時可以進行改變的內(nèi)容。信用證過去是一種支付的手段，而現(xiàn)在的信用證更接近于擔保概念，不但是一種支付手段，而是一種保證的手段來實現(xiàn)支付的輔助功能，加強承兌的可靠性。慕德升（2004）在《跟單信用證若干法律問題研究》中提到：受益人將信用證的項下全套單據(jù)直接交付于收貨人，而直接由收貨人來付款于受益人是可以被接受的。而開證行一旦兌付,就喪失了追索權(quán)。王專英, 袁文勝（2000）在《防范信用證欺詐風險之我見》中提到：信用證的流通性和信用證的欺詐是孿生兄弟,對信用證流通性的過度強調(diào)會導致欺詐風險的增加。（2）作為轉(zhuǎn)讓行審單后,若發(fā)現(xiàn)單中存在不符點,不管該不符點是否最終會被第一受益人所接受,均應(yīng)于第一時間先電告第二受益人改單,只有在第二受益人未能在給定時間內(nèi)改單時再通知第一受益人,由其決定退單或憑其擔保出單。馬麗（2000）在《轉(zhuǎn)讓信用證操作問題》中提出：（1）由于轉(zhuǎn)讓行收到第二受益人的單據(jù),經(jīng)審核后通知第一受益人換單,換單后所有的單據(jù)該銀行還要根據(jù)原證重新審單,確認無誤后才將其郵寄原證的開證行。這一來，進口商對第二受益人的資信情況無從把握，因而貨物的質(zhì)量也就無法得到保證，相應(yīng)地存在一定的風險。為了保障權(quán)利,基于對可轉(zhuǎn)讓信用證及其法律關(guān)系的分析,對實際中其利弊及風險的防范做出分析?？赊D(zhuǎn)讓信用證對受益人來說, 在貿(mào)易中靈活性比較大，但面臨的風險極大。第一受益人一般是與進口商簽訂合同的中間商,而第二受益人則是實際供貨人。 measure。s tripartite main body existence39。 Technology College of Hunan Agricultural University,Changsha 410128) Abstract: Commercial letter of credit has been widely used in the business field between seller and buyer. The letter of credit is in the current international trade the most universal use payment pattern, transferable letter of credit is one kind. Transferable letter of credit for as the intermediary type of trading has provided the credit foundation take middle man , simplified the payment procedure. In view of this, this research did has mainly done the following work: First in introduced may transfer letter of credit39。關(guān)鍵詞：可轉(zhuǎn)讓信用證；防范措施；風險The Brief Analysis Transferable Letter of Credit39?？赊D(zhuǎn)讓信用證為以中間商為中介的貿(mào)易方式提供了信用基礎(chǔ)，簡化了支付程序。淺析可轉(zhuǎn)讓信用證的風險防范 學 生：魯尹志指導老師：劉 雁(湖南農(nóng)業(yè)大學東方科技學院，長沙 410128)摘 要：信用證作為商業(yè)人士長期使用的支付習慣，其地位在反復(fù)運作過程中得到確定,更隨著商業(yè)的需要與變化而得到廣泛的普及與運用。信用證是當前國際貿(mào)易中最普遍使用的支付方式，可轉(zhuǎn)讓信用證是其中的一種。鑒于此,本研究作了主要做了以下工作:首先介紹了可轉(zhuǎn)讓信用證的定義、特征及分類,接著分析了可轉(zhuǎn)讓信用證的三方主體存在的風險及風險產(chǎn)生的原因,最后提出了可轉(zhuǎn)讓信用證風險的防范措施。s Risk GuardStudent:Lu YinzhiTutor:Liu Yan(Oriental Science amp。s definition, the characteristic and the classification, then analyzed has been possible to transfer the reason which letter of credit39。s risk and the risk produced, finally proposed might transfer the letter of credit risk the measure. Key words: Transferable Letter of Credit。 risk一、緒論（一）研究意義可轉(zhuǎn)讓信用證(Transferable letterof credit)系指經(jīng)出口商請求,進口商同意,由開證銀行開立可轉(zhuǎn)讓信用證,并載明授權(quán)受益人(即原信用證受益人)有權(quán)將信用證所列金額的全部或部分轉(zhuǎn)讓給出口商以外的第三者,即第二受益人(Second beneficiary)有權(quán)使用轉(zhuǎn)讓后的權(quán)力,也就是出運貨物,交單取款的權(quán)力,此時原來信用證上的受益人為第一受益人,受讓者為第二受益人。在國際貿(mào)易實踐中可轉(zhuǎn)讓信用證是一項很好的國際結(jié)算手段，既可以像背對背信用證那樣切斷供求雙方,又不必占用中間商的資金和額度,達到擴大成交的目的。產(chǎn)生風險后,依照法律維護自己的權(quán)利也很困難。（二）國內(nèi)研究現(xiàn)狀關(guān)于可轉(zhuǎn)讓信用證的風險研究譚姝, 孫翠俠(1997)在《慎用可轉(zhuǎn)讓信用證》中提出：使用可轉(zhuǎn)讓信用證時，原證申請人收到的貨物，不是與他簽訂合約的第一受益人而是第二受益人所提供的。所以，企業(yè)在從事進口貿(mào)易時應(yīng)謹慎使用可轉(zhuǎn)讓信用證[1]。為此,轉(zhuǎn)讓行的某些業(yè)務(wù)人員認為既然原開證行收到的是換單后的單據(jù),所以只要認真審核換單后的單證即可,因而不重視在第一時間對第二受益人遞交的原始單據(jù)進行審核，有的甚至放棄了這一環(huán)節(jié)的審單程序,作者認為這種做法是不妥的。（3）盡管轉(zhuǎn)讓信用證上列有“先收后支”條款,但這并不代表轉(zhuǎn)讓行可以對第二受益人不盡其應(yīng)盡的責任,即便失職,犯錯也可以此為擋箭牌而心安理得地不承擔責任,應(yīng)該說沒有一項條款的設(shè)置是為允許某人或某方犯錯而制訂的[2]。不法商人正是利用信用證的上述特點炮制與信用證條款嚴格相符的假單據(jù)向開證行交單以獲得兌付,而不管自己基礎(chǔ)合同項下的義務(wù)是否得到履行。從銀行的角度按照業(yè)務(wù)操作的先后順序探討在各個環(huán)節(jié)對信用證欺詐的風險防范措施[3]。此種觀點廣泛的在實際商業(yè)習慣中是可以得到實現(xiàn)的。應(yīng)對交易方的信譽和資信有
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