某集團(tuán)公司資金支出審批流程-展示頁
2025-06-08 22:12本頁面
【正文】 （一）日常經(jīng)營費用支出：包括辦公用品、通訊費用、交通費、差旅費、業(yè)務(wù)招待費、水電費、房租、會務(wù)費、日常小修理費用、勞保費、廣告及業(yè)務(wù)宣傳費、低值易耗品、小型建設(shè)項目支出、其他；（二）經(jīng)營采購支出：主要指為生產(chǎn)、銷售而進(jìn)行的物資采購；（三）職工薪酬支出：包括職工薪資、獎金、津貼、補(bǔ)貼、過節(jié)費、福利費、職工教育經(jīng)費等；（四）稅費支出：指公司應(yīng)上交的各項稅款、規(guī)費等；（五）固定資產(chǎn)、在建工程等長期資產(chǎn)購置購建支出；（六）非經(jīng)營性資金往來支出；（七）對外長、短期投資支出；（八）利潤分配支出；（九）其他支出。年度預(yù)算范圍外的新增支出，必須做出詳細(xì)的書面報告，報董事會（或領(lǐng)導(dǎo)辦公會議）審批后執(zhí)行；（二）優(yōu)先保證重點項目資金的原則；（三）銀行轉(zhuǎn)帳支付方式優(yōu)先的原則；（四）支付憑證符合財務(wù)相關(guān)法律、法規(guī)、制度要求的原則。第四章 資金支出審簽人的責(zé)任第六條 資金支出審簽人的責(zé)任（一）經(jīng)辦人應(yīng)如實反映資金支出內(nèi)容，在請款單據(jù)上簽字，對資金支出的結(jié)果負(fù)直接責(zé)任。（三）財務(wù)部：負(fù)責(zé)審核的會計人員，對各類支付憑證的合法性、真實性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性進(jìn)行審核；對于不合法、不真實、不準(zhǔn)確、不完整的支付憑證有權(quán)利退回；財務(wù)部負(fù)責(zé)人對于所有資金支出，根據(jù)本制度關(guān)于資金支出依據(jù)的規(guī)定進(jìn)行審核；出納員對于不符合本制度
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