【正文】 1,￥1,公關(guān)人員1￥1,￥1,普通員工4￥￥3,合計8——￥7,備注：（1）河南省一類城市最低工資標準1080元/月，焦作市最低工資標準為950元/月；基本工資高于以上標準。其余為旺季正常營業(yè)。（8月為淡季）為了最大限度的發(fā)揮潛能，提高員工的績效，進而提升我企業(yè)的整體效益，制定員工績效考核方案如下：考核因素考核指標權(quán)重計算方法關(guān)鍵績效考核指標顧客滿意率20%分值乘以權(quán)重即為該項目的得分突發(fā)事件處理能力20%綜合能力考核指標對企業(yè)的忠誠度15%耐心、細心15%按時到崗15%工作責任感15%其中營業(yè)額提高會給予員工提成（提成=固定工資*10%）初期由經(jīng)理以及其他管理人員組成監(jiān)督提高自小組，企業(yè)在后期成熟階段將建立專門的人力資源部門負責相關(guān)人事制度的進一步建設(shè)，建立完善有效的績效管理制度。四、企業(yè)管理喜來樂KTV是焦作喜樂有限企業(yè)于2012年投資案在焦作市所選定的合資企業(yè)。所以本企業(yè)在前期和中期為起步和發(fā)展階段的組織形式和后期發(fā)展成熟后的組織形式不同。前期和中期部門職責總經(jīng)理：總經(jīng)理全權(quán)負責管理企業(yè)的一切事務(wù)，帶領(lǐng)企業(yè)全體員工努力工作，完成企業(yè)所確定的各項經(jīng)營目標。財務(wù)部：資金的籌集、使用和分配，如財務(wù)計劃和分析、投資決策、資本結(jié)構(gòu)的確定，股利分配等等；負責日常會計工作與稅收管理。公關(guān)部：加強信息傳播工作，主動收集顧客的意見和反應(yīng)，及時向管理部門通報各種信息，助管理部門制定經(jīng)營決策，斷地向顧客傳播“服務(wù)至上“我的經(jīng)營觀念，組織開辦有特色的服務(wù)項目和活動，積極聯(lián)絡(luò)社會各界公眾，主動承辦各類宣傳活動。后期部門職責總經(jīng)理：總經(jīng)理全權(quán)負責管理企業(yè)的一切事務(wù)，帶領(lǐng)企業(yè)全體員工努力工作，完成企業(yè)所確定的各項經(jīng)營目標。人事部：主要負責安排面試、上崗、考核工作。企劃部：對企業(yè)進行戰(zhàn)略規(guī)劃、品牌塑造、新聞公關(guān)、信息整合、市場研究等事務(wù)。處理營業(yè)所場所突發(fā)事件。防火教育和檢查，員工入職安全教育。防盜、保密工作?，F(xiàn)場人員管理以及現(xiàn)場服務(wù)管理。獎懲現(xiàn)場的管理階層。制定吧臺銷售品種和銷售價格。確保吧臺衛(wèi)生符合標準。賣場：賣場的日常經(jīng)營管，確保各商品齊全。確保賣場的衛(wèi)生符合標準。財務(wù)部：詢價、比價、成本計算、監(jiān)督預(yù)算、監(jiān)督采購、合同經(jīng)濟條款審查、監(jiān)督資金計劃的執(zhí)行。并對企業(yè)所需物品采購、簽訂大宗項目訂貨合同。并且負責收款、付款、報銷的工作。為提高員工工作效率，企業(yè)采用如下的激勵機制:工作激勵：通過分配適當?shù)墓ぷ鱽砑ぐl(fā)員工內(nèi)在的工作熱情；成果激勵：在正確評估工作成果的基礎(chǔ)上給員工以合理的獎懲，保證員工行為的良性循環(huán)；批評激勵：通過批評來激發(fā)員工改正錯誤行為的信心和決心；培訓(xùn)激勵：通過灌輸組織文化和開展技術(shù)知識培訓(xùn)，提高員工的素質(zhì)，增強其更新知識、共同完成組織目標的熱情。有效的創(chuàng)新管理需企業(yè)為員工提供條件、創(chuàng)造環(huán)境、有效地組織系統(tǒng)內(nèi)部的創(chuàng)新。裝修是一家店的門面，也間接影響消費者的心情，簡潔大方的裝修風格也很受顧客喜愛，同時可以節(jié)省一大筆資金，為剛進入市場，可能會形成的價格戰(zhàn)，提供動力。同時音響設(shè)施方面，基本上大多數(shù)的KTV在這方面的投資都沒有馬虎，關(guān)鍵就是看負責技術(shù)工作的調(diào)音員的水平了，只有知道大家最喜歡的感覺，才能調(diào)出最滿意的效果。對于KTV的內(nèi)部設(shè)計方面，我們可以與河南理工大學建筑與藝術(shù)學院聯(lián)系，舉辦一個創(chuàng)意設(shè)計大賽，獲獎作品將作為我們的裝修方案。我們將發(fā)展的過程分為了四個階段第一階段：開店初期迅速提高知名度這一階段的目的是要讓KTV的名聲在校園里人人知曉，迅速提高知名度。根據(jù)我們的調(diào)查結(jié)果顯示，%的學生表示如果有優(yōu)惠活動的話會去新店嘗試，所以我們?nèi)绻梢越o出較大的優(yōu)惠，可以迅速吸引大量的客源，提高我們品牌的知名度。第二階段：發(fā)展長期客源這一階段的目的是可以留住顧客，發(fā)展忠實的顧客群體。通過建立會員制度，留住熟客。第三階段：模式創(chuàng)新這一階段的目的是在KTV有了穩(wěn)定的盈利之后，推陳出新，做到與眾不同。KTV現(xiàn)在已經(jīng)成為很多大學生的社交場所，如果可以打破傳統(tǒng)模式，開辟交友環(huán)節(jié)，應(yīng)該可以吸引到更多的人氣。而我們KTV可以定期的組織麥友見面K歌交友的活動，麥友也可以自發(fā)的組織活動，KTV可以給予優(yōu)惠。在KTV內(nèi)可以提供歌曲下載，當客戶聽到新歌喜歡的歌曲時可以自己下載。為喜歡唱歌的客戶提供原創(chuàng)空間，支持客戶原創(chuàng)作品，并且客戶的原創(chuàng)作品可以在我們的網(wǎng)站上進行分享。鑒于河南理工大學每年都有“校園十大歌手比賽”以及各種社團活動，所以我們可以贊助其中影響力大的，范圍廣的活動，為其提供優(yōu)惠券以及現(xiàn)金抵用券等，提高我們的影響力。聯(lián)系其他企業(yè)進行贊助，幫助其銷售產(chǎn)品，提取分成，減輕資金壓力第四階段；樹立KTV的形象對于一個KTV的可持續(xù)發(fā)展而言，樹立形象至關(guān)重要。（Visual Identity，視覺識別）系統(tǒng)。VI系統(tǒng)就是以標志、標準字、標準色為核心展開的完整的、系統(tǒng)的視覺表達體系。大到店面裝修，小到服務(wù)員的胸牌、話筒，都應(yīng)該遵循VI的設(shè)計，統(tǒng)一又表現(xiàn)出KTV獨特的個性。這種文化不僅可以用于員工管理，也可以感染消費者。不僅要從服務(wù)種類上入手，還要在服務(wù)員的人員素質(zhì)上下手。六、投資分析 投資主要包括：租金、裝修費用、在建工程費用、固定資產(chǎn)、低值易耗品、前期管理費用、及管理措施費。特別說明；根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》，第一章總則中第一條指出合伙企業(yè)不適用該法；《合伙企業(yè)法》第二條將合伙企業(yè)分類為普通合伙企業(yè)和有限合伙企業(yè)；綜上在經(jīng)營期間免交企業(yè)所得稅。低值易耗品：表3低值易耗品貨物名稱型號使用年限數(shù)量單價總額包房沙發(fā)大包51￥￥包房沙發(fā)中包52￥￥1,包房沙發(fā)小包54￥￥1,包房沙發(fā) 匯總　　7?。?,玻璃茶幾大包51￥￥玻璃茶幾中包52￥￥玻璃茶幾小包54￥￥玻璃茶幾 匯總　　7?。?,消防設(shè)施報警器75￥￥消防設(shè)施滅火器514￥￥消防設(shè)施消防栓51￥￥消防設(shè)施 匯總　　20?。た傆嫛　?4　￥5,備注：燈具、線、插座、餐巾紙等額外費用 ￥1200工商登記注冊及各類證書辦理費用：18000元前期預(yù)提水電費：1000元/月前期預(yù)期保險費：500元/月前期預(yù)提辦公費：100/月貨物采購費用 單位：元啤酒1200零食800 水果500 各種果汁飲料及飲品1000 費用合計：3500初期投資：171020元 流動資金：28980元總投資：200000元 財務(wù)效益及估算年度營業(yè)收入估算三年收入估算表項目第一年第二年第三年合計一、營業(yè)收入211, 214, 219, 644, 減：成本及費用148, 148, 147, 445, 營業(yè)稅金及附加費46, 47, 48, 141, 二、利潤總額15, 18, 23, 57, 減：個人所得稅 三、凈利潤15, 18, 23, 57, 說明：這里的凈利潤是除去了初期投資的一系列分攤費用、所以一年的凈利潤顯得較低。淡旺季區(qū)別對待更切合實際情況。年度預(yù)算攤銷費用明細表4年度預(yù)算攤銷費用及從再確認項目期初價值使用年限第一年攤銷年末余額第二年攤銷年末余額第三年攤銷年末余額視易服務(wù)器￥12,7￥1,￥10,￥1,￥8,￥1,￥7,包房沙發(fā)￥3,5￥￥2,￥￥2,￥￥1,玻璃茶幾￥1,5￥￥1,￥￥￥￥消防報警器￥7￥￥￥￥￥￥滅火器￥5￥￥￥￥￥￥消防栓￥5￥￥￥￥￥￥合計￥17,——￥2,￥14,￥2,￥12,￥1,￥10,平均每月攤銷費用　　　　　項目第一年每月第二年每月第三年每月　　　　　視易服務(wù)器￥￥￥　　　　　包房沙發(fā)￥￥￥　　　　　玻璃茶幾￥￥￥　　　　　消防報警器￥￥￥　　　　　滅火器￥￥￥　　　　　消防栓￥￥￥　　　　　合計￥￥￥　　　　　七、財務(wù)分析預(yù)計現(xiàn)金流量表預(yù)計現(xiàn)金流量表單位：元項目初期第一年第二年第三年合計固定資產(chǎn)投資139400　　　　流動資金60600　　　　營業(yè)收入　成本費用　稅前利潤　稅后利潤　凈現(xiàn)金流量　第一年至第三的資產(chǎn)負債表資產(chǎn)負債表編制單位：喜來樂KTV 單位：元資產(chǎn)第一年第二年第三年負債及所有者權(quán)益第一年第二年第三年流動資產(chǎn)：　　　流動負債：　　　貨幣資金短期負債　　　應(yīng)收賬款　　　應(yīng)付賬款　　　壞賬準備　　　應(yīng)交稅金