【正文】 賠款。 （1）先出險再保險　　一是將投保日期往前推，即倒簽單；二是將出險日期往后推，常常表現(xiàn)為鑒定部門合謀，更改出險日期?！　? 偽造變造與保險事故有關證明、資料和其他證據，或者指使、唆使、收、買他人提供虛假證明、資料或者其他證據，編造虛假的事故原因或者夸大損失程度，騙取保險金提供偽證。l 　　故意造成財產損失的保險事故，騙取保險金。1995年7月在倫敦成立了“防止犯罪和欺詐辦公署” 我國目前情況： 一、保險公司查勘定損部門的“獨立調查人 ”二、私人商務查機構三、鑒定機構四、執(zhí)法部門（公安局經偵處） 第四節(jié) 當前形勢下我國反保險欺詐的對策一、保險欺詐的類型和表現(xiàn)形式　?。ㄒ唬┍ｋU欺詐的類型 《中華人民共和國保險法》對保險欺詐概括了幾種類型：　　投保人故意虛構保險標的，騙取保險金虛構標的。（二）反欺詐機構 早在80年代初期，美國就已成立了一家名為“全國反保險欺詐辦公署”該機構是一家由美國的保險公司、消費者和政府有關成員組成的聯(lián)合體，與各家保險公司、執(zhí)法機構都有著密切的聯(lián)系的組織。三保險欺詐敗壞社會風氣，嚴重擾亂社會秩序，給國家財產和他人生命財產造成威脅。一是經濟損失二是信用損失三是影響保險事業(yè)發(fā)展保險欺詐給被保險人造成侵害。2．我國執(zhí)法機關對保險欺詐打擊不力 一是因為犯罪隱蔽性，發(fā)現(xiàn)難、鑒定難 二是因為有的保險公司只要撤賠有的就不追究刑責 三是基層派出所管不了，上級機關嫌案小除因殺人而騙保外，財產方面的保險欺詐追究刑事案件的極少 3．計算機等信息技術也為日益增長的保險犯罪提供了便利 一是為仿造保單及證據供了方便 二是電子保單出現(xiàn)，整個過程在電腦中完成，這為人為竊密，解密修改數(shù)據提供了方便。吉朋于1537年5月29日去世，但馬丁聲稱吉朋所投保的人壽保險的保險期限12個月是以陰歷計算，故其人壽保險單巳于1537年5月4日到期，但受益人稱，如果按陽歷計算，保險單顯然并未過期，最后只好訴諸法庭。馬丁將他的保險業(yè)務擴及人身保險領域，并為他的朋友威廉 (二)某些社會背景為保險欺詐提供了土塌 1．保險合同疑義利益解釋原則在保險經營中的運用l 該原則起始于英國的一個判例。歐州部分國家95年保險欺詐情況二、產生保險欺詐的原因分析 (一)違背誠信原則、法制觀念淡薄 保險欺詐者按目的分，主要有如下四種類型： (1)確實想借保險發(fā)財。 1994年停辦,又出險53件, 元. （二）國外情況 澳大利亞在80年代曾作過—次大規(guī)模的“保戶投保意向調查” 每投保的四個人當中，就有一個人試圖欺騙保險公司。 遼寧興城市 1991年承保漁業(yè)船舶險3件，出險10件次，； 1992 年承保138件，出險25件次。l 武漢市目前有十七家保險公司，XX財險這一塊去年保費約8億，車險點5億，車險賠付約四億，據估計車險欺詐約有40%?！〉谑邨l 訂立保險合同，保險人應當向投保人說明保險合同的條款內容，并可以就保險標的或者被保險人的有關情況提出詢問，投保人應當如實告知…… 　五十五條，六十四……第三節(jié) 國內外保險欺詐的基本情況 及產生的原因l 一、當前國內外保險欺詐的現(xiàn)狀(一)國內情況 國內外關于保險欺詐所造成損失情況各不相同，基本在總保費的10%30%。第二節(jié)保險欺詐法律淵源一、刑法　第一百九十八條有下列情形之一，進行保險詐騙活動，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬元以上十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金或者沒收財產……二、經濟合同法 合同訂立，效力，履行，權利義務終止，違約責任等規(guī)定均適用于保險。 在所有詐騙行為中，保險詐騙犯罪的黑數(shù)是最高的。 以合法索賠面目出現(xiàn)，真假交織，專業(yè)人員作案，內外勾結等因素造成了發(fā)現(xiàn)難，鑒定難，追究法律責任更難。如制假保單、用舊氣囊、破壞車的要害部位等。 利潤與風險的不一致也刺激有組織犯罪介入。 (三)零星犯罪多，有組織化、專業(yè)化趨勢也越來越突出。 保險詐編不僅僅犯了保險人的合法權益也侵犯整個社會的財產，破壞了國家的金融秩序。 二、保險欺詐案件的特征 (一)侵害對象的特定化和犯罪主體多元化。...../Shop/《銷售經理學院》56套講座+ 14350份資料...../Shop/《銷售人員培訓學院》72套講座+ 4879份資料...../Shop/保險欺詐犯罪的查勘與鑒定中南財經政法大學公安學院劉國民第一章保險欺詐的查勘與鑒定概述第一節(jié) 保險欺詐概念與特點一、保險欺詐的概念　保險欺詐有廣義和狹義之分：狹義的保險欺詐僅指投保人方面的欺詐，即投保人、被保險人、受益人及其他人以騙取保險金為目的，以虛構保險標的、編造保險事故或其發(fā)生的原因夸大損失程度等手段，致使保險人向其支付保險金的行為。機動車保險欺詐與人身保險欺詐的查勘作者：日期：n 更多資料請訪問.(.....)更多企業(yè)學院：...../Shop/《中小企業(yè)管理全能版》183套講座+89700份資料...../Shop/《總經理、高層管理》49套講座+16388份資料...../Shop/《中層管理學院》46套講座+6020份資料...../Shop/《國學智慧、易經》46套講座...../Shop/《人力資源學院》56套講座+27123份資料...../Shop/《各階段員工培訓學院》77套講座+ 324份資料...../Shop/《員工管理企業(yè)學院》67套講座+ 8720份資料...../Shop/《工廠生產管理學院》52套講座+ 13920份資料...../Shop/《財務管理學院》53套講座+ 17945份資料廣義的保險欺詐還包括保險人方面的欺詐，如虛假賠款，騙投保，假保險等。對象保險公司主體法人；自然人（投保人，受益人，保險公司員工、其他獲利人） (二)社會危害的多重性。 既侵犯財產也侵犯人生權利。 零星詐騙主要是有損后臨時起意，擴大損失或虛構損失原因 巨額詐騙需要組織化如賣車、上號、改造、索賠、逃避打擊。 專業(yè)化表現(xiàn)為分工明確，用專業(yè)知識技能詐保，犯罪水平專業(yè)化。 (四)具有極強的隱蔽性。 (五) 犯罪黑數(shù)較高 所謂犯罪黑數(shù)，是指未欺詐未被識破而獲得正常賠附的案件數(shù)。究其原因：本身具有極強的隱蔽性多人并不認為欺詐是一種嚴重的犯罪犯罪成功行為不暴露，一旦成功，便表現(xiàn)為合法行為。三、保險法 第四條 從事保險活動必須遵守法律、行政法規(guī)，尊重社會公德，遵循自愿原則。在保險欺詐造成的損失中，不同的險種損失差異極大，交通工具險類，賠付高，保險欺詐損失也最大，其他險相對較小。僅人保在武漢市就有50臺車，約兩百人用以查勘定損,每位定損員日均出現(xiàn)場約10個。 1993年承保險64件,出險43件,。大約20％以上的投保人在申請索賠時，故意夸大自己遭受的損失，據他們自己說是擔心保險公司壓低賠。 (2)為保證自己利益夸大損失或偽造原因 (3)把欺詐保險公司當作一種可以原諒的“公眾游戲” (4)有的保戶認為進行保險欺詐是與保險公司“扯平賬務”的方式，把保險欺詐看作是取回多年交給保險公司保費的一種方法。1536年6月18日，英國的一位海上保險商查德吉朋承保了一年期人壽保險。法庭在判決時，作出了有利于被保險人的解釋。 4．保險公司對于疑案的調查，往往要遇到各種各樣的阻力 一是保險調查往往遇到關系和恐嚇兩大阻力 二是勘查定損人員知識水平，業(yè)務技能及設備不適應要求 三基于調查，鑒定成本考慮，往往對數(shù)額較小的案件采取放任態(tài)度(三)保險公司自身存在的某些因素促成了保險欺詐的蔓延 1．保險公司人力不足，專業(yè)水平不高使查勘定損不能滿足工作需要 人員的流動性和利益的驅動性矛盾使一部分人與詐保者合污 3．重市場份額，輕效益，保、賠分離造成打擊詐保不力，甚至害怕打擊 保險理賠制度和程序上缺陷給詐保人提供了條件 內外信息不交流不暢通三、保險欺詐的危害性和反欺詐的組織機構（一）保險欺詐的危害 保險欺詐給保險公司帶來損失。 一是保險公司提高保費，將成本轉移到客戶身上二是取消某些保險，公民的風險無法分擔。保險誘發(fā)殺人，縱火，機動車撞擊案件，破壞生產等犯罪，嚴重危害社會安全。 英國是較早地采取健全和先進的措施防范保險欺詐的國家、其具體措施是由英國保險人協(xié)會,1985年以前就開始工作?！　∥窗l(fā)生保險事故而謊稱發(fā)生保險事故，騙取保險金謊稱事故。l 　　故意造成保險人死亡傷殘或者疾病等人身保險事故，騙取保險金?！　。ǘ┍ｋU欺詐的表現(xiàn)形式 保險欺詐的表現(xiàn)形式多種多樣，歸納起來，大致有以下一些種類： 　　投保時詐騙 包括有先出險再保險騙賠，高額投保騙賠，重復投保、一險多賠騙賠，隱情投保騙賠，無標的空投保騙賠等。三是先出險，后保險，保單生效后再制作假現(xiàn)場。（2）高額投保騙賠 一是將廢、舊、次物品冒充好、新、正甚至名牌進行投保 二是投保超出了正常范圍，如人生保險中買巨額保單等 　　（3）隱情投保欺詐 主要表現(xiàn)為人身保險，被保險人已患有嚴重疾病或財產保險標的處于危險之中而去投保。出險報案時欺詐。將用沒有保險的人、車、物頂替有保險的人、車物。 即人為制造事故造成人身或財產損失，以此騙賠。通過虛構原因，就將保險除外責任轉化為保險責任。　?。?）虛報原因，擴大責任， 索賠時欺詐?！　。?）夸大損失，低險高賠。　?。?）偽造事故，謊報險情 采取證人偽證，制造虛假事故現(xiàn)場證明材料，將本未有出險事故無中生有，謊稱發(fā)生險情，如：明明是將車輛轉讓，卻謊稱被盜，要求賠償。