【摘要】1/254目錄前言3內(nèi)部審計程序的編制基礎(chǔ)3內(nèi)部審計程序的內(nèi)容簡介4內(nèi)部審計程序的使用說明52正文7收入7業(yè)務(wù)流程概要7銷售政策和銷售定價的訂立和審批7客戶信用政策的訂立,審批,復(fù)核及修改7銷售合同的訂立和審批的控制7訂單處理及開票的控制7產(chǎn)成品發(fā)運7銷售入賬和應(yīng)收賬款7銷售
2024-08-14 00:15
【摘要】企業(yè)內(nèi)部審計的應(yīng)用研究摘要:隨著我國加入WTO和社會主義市場經(jīng)濟的深入發(fā)展,傳統(tǒng)的內(nèi)部審計面臨巨大挑戰(zhàn),但它不可替代的作用又引起人們的高度關(guān)注。政府審計、注冊師審計和內(nèi)部審計構(gòu)成了我國審計監(jiān)視體系的三大主體。三者相互聯(lián)系,又各自獨立、各有特點、各司其職,相互不可替換。但相比之下,在審計實踐中,內(nèi)部審計的作用并沒有得到應(yīng)有的發(fā)揮。本文運用實際案例,從企業(yè)內(nèi)部審計出發(fā),分析我
2025-07-03 20:31
【摘要】第一篇:企業(yè)內(nèi)部審計報 企業(yè)內(nèi)部審計報告 一、導言 日期:2003年10月26日 接受者:公司總經(jīng)理*** 引言: 經(jīng)公司2003年度內(nèi)部審計的計劃安排,我們對公司計劃物控部業(yè)務(wù) 管理程...
2024-11-10 02:29
【摘要】第一篇:企業(yè)內(nèi)部審計制度 第一章總則 第一條為加強審計監(jiān)督,規(guī)避經(jīng)營風險,提高運營效率,增加企業(yè)價值,根據(jù)《中華人民共和國審計法》、財政部等五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和中國內(nèi)部審計協(xié)會《內(nèi)部審...
2024-11-14 18:01
【摘要】第一篇:企業(yè)內(nèi)部審計重點 內(nèi)部審計的概念體系:內(nèi)部審計的定義,獨立,客官的確認工作和咨詢活動。目標,對被評價活動的風險,控制及治理過程發(fā)表意見。完成職責的環(huán)境,獨立性。對內(nèi)部審計師的期望,客觀性。審...
【摘要】第一篇:企業(yè)內(nèi)部控制審計 企業(yè)內(nèi)部控制審計 課 后 作 業(yè) 教師:陳老師 學生:何敏 學號:201108050326 一.請簡述什么是內(nèi)部控制的規(guī)范體系? 答:內(nèi)部控制規(guī)范體系,主...
【摘要】第一篇:企業(yè)內(nèi)部審計制度 第一章內(nèi)部審計制度 工作概述:加強本公司的內(nèi)部審計工作,根據(jù)國家有關(guān)審計的法律法規(guī)和公司管理制度的要求維護公司資產(chǎn)的安全與完整,促進監(jiān)督公司運營效率,防范舞弊風險,提升公...
2024-11-03 23:58
【摘要】公司企業(yè)內(nèi)部審計制度?第一章總則第一條????為了規(guī)范本**集團股份有限公司(以下簡稱公司)內(nèi)部審計工作,加強現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè),根據(jù)《公司法》、《審計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和審計署《關(guān)于內(nèi)部審計工的的規(guī)定》結(jié)合公司具體情況,特制定本制度。第二條????內(nèi)部審計是依法對全公司的
2025-04-21 11:39
【摘要】第一篇:企業(yè)內(nèi)部審計原則 □總則 (一)根據(jù)有關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定,結(jié)合公司的實際情況制定本規(guī)定。 (二)內(nèi)部審計的目的是加強公司及所屬公司的管理和監(jiān)督,維護財經(jīng)法紀,改善經(jīng)營管理,提高經(jīng)濟效益...
【摘要】2009屆畢業(yè)論文淺析企業(yè)內(nèi)部審計制度系、部:經(jīng)濟與管理系學生姓名:李陽指導教師:徐颯職稱講師專業(yè):會計班級:0604班完成時間:2009年
2025-04-25 07:04
【摘要】21/21內(nèi)部審計報告(范例)??報告審計工作結(jié)果是審計過程報告階段的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。內(nèi)部審計人員報告的方式多種多樣,沒有固定的模式。依據(jù)實際情況或需要的不同,報告可以有書面的和口頭的,正式的和非正式的之分。但是,審計報告作為審計人員專用的一種文體,它是交流信息,報告審計結(jié)果最重要、最常用且必不可少的一種方式。內(nèi)部審計人員應(yīng)該根據(jù)現(xiàn)場審計所掌握的證據(jù)和相關(guān)信
2025-07-29 09:14
【摘要】1摘要本文介紹了一種采用單片F(xiàn)PGA芯片進行出租車計費器的設(shè)計方法,主要闡述如何使用新興的EDA器件取代傳統(tǒng)的電子設(shè)計方法,利用FPGA的可編程性,簡潔而又多變的設(shè)計方法,縮短了研發(fā)周期,同時使出租車計費器體積更小功能更強大。本設(shè)計不僅實現(xiàn)了出租車計費器所需的一些基本功能,同時考慮到出租車行業(yè)的一些特殊性,更注重了把一些新的思路加入到設(shè)計中。主要
2025-01-15 06:58
【摘要】企業(yè)內(nèi)部控制審計指引6/6第一章總則第一條為了規(guī)范注冊會計師執(zhí)行企業(yè)內(nèi)部控制審計業(yè)務(wù),明確工作要求,保證執(zhí)業(yè)質(zhì)量,根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《中國注冊會計師鑒證業(yè)務(wù)基本準則》及相關(guān)執(zhí)業(yè)準則,制定本指引。第二條本指引所稱內(nèi)部控制審計,是指會計師事務(wù)所接受委托,對特定基準日內(nèi)部控制設(shè)計與運行的有效性進行審計。第三條建立健全和有效實施
2025-07-18 12:54
【摘要】企業(yè)內(nèi)部控制審計案例一、資金內(nèi)部控制(一)某公司出納貪污公司款項案。A事務(wù)所在對G公司進行審計時,在對貨幣資金項目審計中執(zhí)行如下的審計程序,到達現(xiàn)場前將詢證函交予給出納李某,由其到銀行函證后帶回,在現(xiàn)場審計時交給審計助理。同時提供銀行對賬單。對于未達賬項,該公司系由出納李某編制未達賬項調(diào)整表。審計人員對于重要的未達賬項進行檢查。幾年之中A事務(wù)所一直在這樣進行
2025-05-20 23:15
【摘要】企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范——內(nèi)部審計22.1審計機構(gòu)和人員管理制度22.1.1審計人員后續(xù)教育制度內(nèi)控制度名稱審計人員后續(xù)教育制度執(zhí)行部門內(nèi)控制度編號監(jiān)督部門制度受控狀態(tài)生效日期第1章總則第1條為了規(guī)范公司內(nèi)部審計人員的后續(xù)教育工作,保持和提高內(nèi)部審計人員的專業(yè)勝任能力,根據(jù)《內(nèi)部審計基本準則》、《內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范》,
2025-07-06 02:12