【正文】 注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師： 二ＯＯ九年 三 月 十八 日 冀中能源邯鄲礦業(yè)集團(tuán)有限公司以 部分資產(chǎn) 認(rèn)購金牛能源增發(fā)股份項(xiàng)目 以上內(nèi)容摘自資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書，欲了解本評(píng)估項(xiàng)目的全面情況，請(qǐng)認(rèn)真閱讀資 產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書全文。 資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書 中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估有限公司 第 5 頁 由于收益法對(duì)企業(yè)未來具體投資和經(jīng)營戰(zhàn) 略及實(shí)施的考量存在較大的不確定性，因此選擇成本法評(píng)估結(jié)果作為本次經(jīng)濟(jì)行為的價(jià)值參考。 收益法對(duì)評(píng)估對(duì)象價(jià)值進(jìn)行評(píng)估，在評(píng)估基準(zhǔn)日 2020 年 12 月 31日評(píng)估對(duì)象價(jià)值為 118, 萬元，較其凈資產(chǎn)賬面值 66, 萬元，增值 52, 萬元，增值率 %。 負(fù)債賬面值 133, 萬元，調(diào)整后賬面值 133, 萬元，評(píng)估值 133, 萬元，評(píng)估無增減值。 本次評(píng)估的價(jià)值類型為市場(chǎng)價(jià)值。在此基礎(chǔ)上，評(píng)估師在委托方與各資產(chǎn)占有單位的配合下，對(duì)納入評(píng)估范圍的、經(jīng)審計(jì)調(diào)整后的各資產(chǎn)占有單位的資產(chǎn)和負(fù)債的賬面金額、數(shù)量、產(chǎn)權(quán)狀況等進(jìn)行了全面清查核實(shí)，并對(duì)可能影響資產(chǎn)評(píng)估的重 大事項(xiàng)進(jìn)行了了解。 資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書 中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估有限公司 第 4 頁 為準(zhǔn)。 評(píng)估范圍和對(duì)象與方案一致， 并已經(jīng)委托方河北金牛能源股份有限公司確認(rèn)。 評(píng)估對(duì)象為納入評(píng)估的公司股東權(quán)益價(jià)值。 根據(jù)金牛能源非公開發(fā)行股票方案， 本次評(píng)估的范圍是 冀中能源 邯鄲礦業(yè) 集團(tuán)有限公司 于 2020年 12月 31日 擬 認(rèn)購金牛能源新增發(fā)行股份所涉及的 經(jīng)審計(jì)后的 相關(guān) 資產(chǎn) 及負(fù)債 。 本次評(píng)估目的 是反映 邯鄲礦業(yè)集團(tuán) 擬認(rèn)購金牛能源新增發(fā)行股份 所涉及 的 相關(guān)資產(chǎn) 及負(fù)債 于評(píng)估基準(zhǔn)日的市場(chǎng)價(jià)值，為金牛能源發(fā)行股份購買資產(chǎn)工作提供價(jià)值參考依據(jù)。 中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估有限公司 二ＯＯ九年 三 月 十八 日 冀中能源邯鄲礦業(yè)集團(tuán)有限公司以 部分資產(chǎn) 認(rèn)購金牛能源增發(fā)股份項(xiàng)目 冀中能源邯鄲礦業(yè)集團(tuán)有限公司以 部分資產(chǎn) 認(rèn)購金牛能源增發(fā)股份項(xiàng)目 （八）資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值公正、準(zhǔn)確。 （六）評(píng)估方法選用恰當(dāng)，選用的參照數(shù)據(jù)、資料可靠。評(píng)估報(bào)告及其所披露的評(píng)估結(jié)論僅限于評(píng)估報(bào)告載明的評(píng)估目的，僅在評(píng)估結(jié)論使用有效期限內(nèi)使用，因使用不當(dāng)造成的后果與評(píng)估機(jī)構(gòu)及簽字注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師無關(guān)。 （三）資產(chǎn)評(píng)估師出具的評(píng)估報(bào)告中的分析、判斷和結(jié)論受評(píng)估報(bào)告中假設(shè)和限定條件的限制，評(píng)估報(bào)告使用者應(yīng)當(dāng)充分關(guān)注評(píng)估報(bào)告中載明的特別事項(xiàng)說明及其對(duì)評(píng)估結(jié)論的影響。 資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書 中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估有限公司 第 1 頁 評(píng) 估 報(bào) 告 聲 明 本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，是在評(píng)估人員對(duì)納入評(píng)估范圍的全部資產(chǎn)、負(fù)債進(jìn)行了認(rèn)真的清查核實(shí)、評(píng)定估算等必要評(píng)估程序的基礎(chǔ)上作出的，針對(duì)本評(píng)估報(bào)告，我們特作如下申明： （一）資產(chǎn)評(píng)估師在執(zhí)行本資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)中，遵循了相關(guān)法律法規(guī)和資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則，恪守了獨(dú)立、客觀和公正的原則，根據(jù)在執(zhí)業(yè)過程中掌握的事實(shí)，出具評(píng)估報(bào)告 ，并按照相關(guān)法律規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。 評(píng)估 報(bào)告共三冊(cè) 本 冊(cè) 為 第 一 冊(cè) 冀中能源 邯鄲礦業(yè) 集團(tuán)有限公司 以 部分資產(chǎn) 認(rèn)購金牛能源增發(fā)股份項(xiàng)目 資 產(chǎn) 評(píng) 估 報(bào) 告 書 中聯(lián)評(píng)報(bào)字 [2020]第 28 號(hào) 中中 聯(lián)聯(lián) 資資 產(chǎn)產(chǎn) 評(píng)評(píng) 估估 有有 限限 公公 司司 二二 ＯＯ ＯＯ 九九 年年 三三 月月 十十 八八 日日 冀中能源邯鄲礦業(yè)集團(tuán)有限公司以 部分資產(chǎn) 認(rèn)購金牛能源增發(fā)股份項(xiàng)目 資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書 中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估有限公司 目 錄 評(píng) 估 報(bào) 告 聲 明 ...............................................................................1 摘 要 .....................................................................................................3 一、委托方、資產(chǎn)占有方 .................................................................. 7 二、評(píng)估目的 .................................................................................. 12 三、評(píng)估對(duì)象和范圍 ....................................................................... 13 四、評(píng)估價(jià)值類型及其定義 ............................................................ 13 五、評(píng)估基準(zhǔn)日 ............................................................................... 13 六、評(píng)估依據(jù) .................................................................................. 14 七、評(píng)估方法 .................................................................................. 17 八、評(píng)估程序?qū)嵤┻^程和情況 ........................................................ 35 九、評(píng)估假設(shè) .................................................................................. 36 十、評(píng) 估結(jié)論 .................................................................................. 37 十一、特別事項(xiàng)說明 ....................................................................... 39 十二、評(píng)估報(bào)告使用限制說明 ........................................................ 41 十三、評(píng)估報(bào)告提交日期 ................................................................ 42 備查文件目錄 ...................................................................................... 44 冀中能源邯鄲礦業(yè)集團(tuán)有限公司以 部分資產(chǎn) 認(rèn)購金牛能源增發(fā)股份項(xiàng)目 （二）資產(chǎn)評(píng)估師已根據(jù)評(píng)估準(zhǔn)則的要求進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)勘查，對(duì)評(píng)估對(duì)象的法律權(quán)屬狀況給予必要的關(guān)注，對(duì)評(píng)估對(duì)象法律權(quán)屬資料進(jìn)行查驗(yàn)，但無法對(duì)評(píng)估對(duì)象的法律權(quán)屬真實(shí)性做任何形式的保證；在此已提請(qǐng)企業(yè)完善產(chǎn)權(quán)以滿足出具評(píng)估報(bào)告的要求，并關(guān)注該事項(xiàng)可能對(duì)評(píng)估結(jié)果產(chǎn)生的影響。 （四）資產(chǎn)評(píng)估師對(duì)評(píng)估對(duì)象的價(jià)值進(jìn)行估算并發(fā)表的專 業(yè)意見，是經(jīng)濟(jì)行為實(shí)現(xiàn)的參考依據(jù)。 （五）資產(chǎn)評(píng)估范圍與經(jīng)濟(jì)行為所涉及的資產(chǎn)范圍一致，未重未漏。 （七）影響資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值的因素考慮周全。 （九）評(píng)估工作中，評(píng)估工作未受任何人干預(yù)并獨(dú)立進(jìn)行。 資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書 中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估有限公司 第 2 頁 （十）本次評(píng)估人員與委托方及資產(chǎn)占有方均不存在利害關(guān)系。 資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書 中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估有限公司 第 3 頁 冀中能源 邯鄲礦業(yè) 集團(tuán)有限公司 以 部分資產(chǎn) 認(rèn)購金牛能源增發(fā)股份項(xiàng)目 資 產(chǎn) 評(píng) 估 報(bào) 告 書 中聯(lián)評(píng)報(bào)字 [2020]第 28 號(hào) 摘 要 中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估有限公司受 河北金牛能源股份有限公司 的委托，就 冀中能源邯鄲礦業(yè) 集團(tuán)有限公司 以 部分資產(chǎn) 認(rèn)購金牛能源增發(fā)股份項(xiàng)目所涉及的 相關(guān) 資產(chǎn) 及負(fù)債，在評(píng)估基準(zhǔn)日的市場(chǎng)價(jià)值進(jìn) 行了評(píng)估。 評(píng)估基準(zhǔn)日為 2020 年 12 月 31 日。其主要為四個(gè)生產(chǎn)礦、一個(gè)電廠等的經(jīng)營性資產(chǎn)及負(fù)債。 評(píng)估范圍內(nèi)的資產(chǎn) 所占用 的土地均為 授權(quán)經(jīng)營 用 地以租賃形式經(jīng)營不 在評(píng)估范圍內(nèi)。 具體評(píng)估范圍以經(jīng)審計(jì)的、 冀中能源 邯鄲礦業(yè) 集團(tuán)有限公司擬 認(rèn)購金牛能源新增發(fā)行股份所涉及 的 資產(chǎn)占有單位《資產(chǎn) 評(píng)估 明細(xì) 表 》冀中能源邯鄲礦業(yè)集團(tuán)有限公司以 部分資產(chǎn) 認(rèn)購金牛能源增發(fā)股份項(xiàng)目 資產(chǎn)評(píng)估明細(xì)表中的 “賬面價(jià)值 ”，系在各資產(chǎn)占有單位申報(bào)的基礎(chǔ)上、本次審計(jì)調(diào)整后的數(shù)據(jù)，各資產(chǎn)占有單位承諾其合法性、真實(shí)性。 本次評(píng)估遵照中國有關(guān)資產(chǎn)評(píng)估的法令、法規(guī)和評(píng)估準(zhǔn)則，遵循獨(dú)立、客觀、科學(xué)的工作原則和產(chǎn)權(quán)利益主體變動(dòng)原則、替代性原則等有關(guān)經(jīng)濟(jì)原則，依據(jù)委估資產(chǎn)的實(shí)際狀況、有關(guān)市場(chǎng)交易資料和現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)，并參考資產(chǎn)的歷史成本記錄，以資產(chǎn)的持續(xù)使用和公開市場(chǎng)為前提，分別采用 成本法 和收益法兩種方法進(jìn)行評(píng)估。 經(jīng)實(shí)施清查核實(shí)、實(shí)地查勘、市場(chǎng)調(diào)查和詢證、評(píng)定估算等評(píng)估程序，得出 在評(píng)估基準(zhǔn)日 冀中能源 邯鄲礦業(yè) 集團(tuán)有限公司 擬 認(rèn)購金牛能源新增發(fā)行股份所涉及的 相關(guān) 資產(chǎn) 及負(fù)債 在評(píng)估基準(zhǔn)日 2020 年 12 月 31日的 成本法的 評(píng)估結(jié)論如下： 資產(chǎn)賬面價(jià)值 199, 萬元，調(diào)整后賬面值 199, 萬元，評(píng)估值 248, 萬元，評(píng)估增值 48, 萬元，增值率 %。 凈資產(chǎn)賬面價(jià)值 66, 萬元，調(diào)整后賬面值 66, 萬元，評(píng)估值 114, 萬元，評(píng)估增值 48, 萬元，增值率 %。 冀中能源邯鄲礦業(yè)集團(tuán)有限公司以 部分資產(chǎn) 認(rèn)購金牛能源增發(fā)股份項(xiàng)目 本報(bào)告評(píng)估結(jié)果 使用 有效期為一年，即自 2020 年 12 月 31 日至 2020年 12 月 30 日有效。冀中能源邯鄲礦業(yè)集團(tuán)有限公司以 部分資產(chǎn) 認(rèn)購金牛能源增發(fā)股份項(xiàng)目 資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書 中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估有限公司 第 7 頁 冀中能源 邯鄲礦業(yè) 集團(tuán)有限公司 以 部分資產(chǎn) 認(rèn)購金牛能源增發(fā)股份項(xiàng)目 資 產(chǎn) 評(píng) 估 報(bào) 告 書 中聯(lián)評(píng)報(bào)字 [2020]第 28 號(hào) 中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估有限公司受 河北金牛能源股份有限公司 的委托， 就冀中能源邯鄲礦業(yè)集團(tuán)有限公司以 部分資產(chǎn) 認(rèn)購金牛能源增發(fā)股份項(xiàng)目所涉及的 相關(guān) 經(jīng)營性資產(chǎn)，在評(píng)估基準(zhǔn)日的市場(chǎng)價(jià)值進(jìn)行了評(píng)估?，F(xiàn)將資產(chǎn)評(píng)估情況及評(píng)估結(jié)果報(bào)告如下： 一、 委托方 及 資產(chǎn)占有方 本項(xiàng)目委托方 為 河北金牛能源股份有限公司 ； 資產(chǎn)占有方 為 冀中能源 邯鄲礦業(yè) 集團(tuán)有限公司 。 資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書 中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估有限公司 第 8 頁 注冊(cè)資本： 人民幣 787,952,533 元 企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)： 130000000009735 經(jīng)營范圍：煤炭批發(fā) 。 河北金牛能源股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱 “金牛能源 ”）是經(jīng)國家經(jīng)貿(mào)委國經(jīng)貿(mào)企改 [1998]571 號(hào)文和中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)發(fā)行字 [1999]96 號(hào)文批準(zhǔn)，由邢臺(tái)礦業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司獨(dú)家發(fā)起，于 1999 年 8 月 26 日以募集方式設(shè)立的股份有限公司?，F(xiàn)公司注冊(cè)資本 787,952,533元，其中國有法人股 454,200,268 股，社會(huì)公眾股 333,752,265 股。企業(yè)按照 “以煤為主，做大做強(qiáng)，跨越發(fā)展 ”的發(fā)展戰(zhàn)略，積極落實(shí)國務(wù)院關(guān)于煤炭工業(yè)健康發(fā)展的意見要求，正在積極謀劃新一輪的快速發(fā)展。 資產(chǎn)評(píng)