【正文】 中，執(zhí)行直運商品記賬 （九）在存貨系統(tǒng)中，查詢存貨明細賬 財務部結轉此業(yè)務的收入及成本。 5. 4. 3. 2003/06/26業(yè)務一部經(jīng)聯(lián)系以90，000元的價格向艾德公司發(fā)出采購訂單。隨后，業(yè)務一部填制相應銷售訂單。 實驗內(nèi)容： 業(yè)務一：（直運業(yè)務） 1. 操作向導： （一）發(fā)生退貨時，在銷售系統(tǒng)中填制并審核委托代銷結算退回單 （二）在銷售系統(tǒng)中，復核紅字專用銷售發(fā)票 （三）在銷售系統(tǒng)中，填制并復核委托代銷退貨單 操作向導： （一）發(fā)貨時，在銷售系統(tǒng)中填制并審核發(fā)貨單 （二）退貨時，在銷售系統(tǒng)中填制并審核退貨單 （三）在銷售系統(tǒng)中，填制并復核銷售發(fā)票（選擇發(fā)貨單時應包含紅字） 業(yè)務十三： 2003/06/27委托利氏公司銷售的計算機退回2臺,入成品倉庫。 2003/06/26業(yè)務一部售給昌新公司的計算機因質量問題,退回1臺，單價為6500元，收回成品倉庫。 在銷售系統(tǒng)中，查詢委托代銷統(tǒng)計表 2. 操作向導： （一）在存貨系統(tǒng)中，調(diào)整委托代銷業(yè)務的銷售成本結轉方法為“發(fā)出商品”確定。立即開據(jù)銷售專用發(fā)票給利氏公司。 在銷售系統(tǒng)中，查詢銷售統(tǒng)計表 業(yè)務十一： 2003/06/20業(yè)務二部委托利氏公司代為銷售計算機50臺，售價為2200元，貨物從成品倉庫發(fā)出。 （七）在存貨系統(tǒng)中，生成結轉銷售成本憑證 （八）賬表查詢 1. （二）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核發(fā)貨單（注意選擇業(yè)務類型） （三）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行發(fā)出商品記賬功能，對發(fā)貨單進行記賬。 第一次開據(jù)的專用發(fā)票為數(shù)量50臺，單價6500元。由于金額較大，客戶要求以分期付款形式購買該商品。 2003/06/20 客戶再從原料倉庫領出4臺顯示器。開據(jù)發(fā)票時，客戶要求再多買兩臺，根據(jù)客戶要求開據(jù)了22臺顯示器的專用發(fā)票一張。（根據(jù)發(fā)貨單生成銷售出庫單） 2003/06/21客戶根據(jù)發(fā)貨單再從原料倉庫領出5臺顯示器。 業(yè)務八： 2003/06/20 業(yè)務二部向精益公司出售17寸顯示器20臺，由原料倉庫發(fā)貨，報價為1500元/臺，同時開據(jù)專用發(fā)票一張。 業(yè)務七： 2003/06/19業(yè)務一部在向昌新貿(mào)易公司銷售商品過程中發(fā)生了一筆代墊的安裝費500元。并據(jù)此開據(jù)專用銷售發(fā)票一張。 操作向導： （一）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售發(fā)貨單。 業(yè)務五： 2003/06/18業(yè)務二部向華宏公司出售1600K打印機20臺，報價為2300元，貨物從外購品倉庫發(fā)出。 （二）在銷售系統(tǒng)中，根據(jù)上述兩張發(fā)貨單填制并復核銷售發(fā)票。 2003/06/17根據(jù)上述兩張發(fā)貨單開據(jù)專用發(fā)票一張。 業(yè)務四： 2003/06/17業(yè)務一部向昌新貿(mào)易公司出售計算機10臺，報價為6400元，貨物從成品倉庫發(fā)出。 （二）在銷售系統(tǒng)中，根據(jù)發(fā)貨單填制銷售發(fā)票，執(zhí)行現(xiàn)結功能，復核銷售發(fā)票。同時收到客戶以支票所支付的全部貨款。 業(yè)務三： 2003/06/17業(yè)務一部向昌新貿(mào)易公司出售計算機10臺，報價為6400元，貨物從成品倉庫發(fā)出。 （二）在銷售系統(tǒng)中，根據(jù)發(fā)貨單填制并復核銷售發(fā)票。 2003/06/17根據(jù)上述發(fā)貨單開據(jù)專用發(fā)票一張。 在存貨系統(tǒng)中，查詢出庫匯總表（存貨系統(tǒng)） 在銷售系統(tǒng)中，查詢發(fā)貨統(tǒng)計表 3. 操作向導： （一）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核報價單 （二）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售訂單 （三）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售發(fā)貨單 （四）在銷售系統(tǒng)中，調(diào)整選項（將新增發(fā)票默認“參照發(fā)貨單生成”） （五）在銷售系統(tǒng)中，根據(jù)發(fā)貨單填制并復核銷售發(fā)票 （六）在應收系統(tǒng)中，審核銷售發(fā)票并生成銷售收入憑證 （七）在庫存系統(tǒng)中，審核銷售出庫單 （八）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行出庫單記賬 （九）在存貨系統(tǒng)中，生成結轉銷售成本的憑證 （十）賬表查詢 1.并據(jù)此開據(jù)專用銷售發(fā)票一張。填制并審核銷售訂單。填制并審核報價單。(三) 在采購系統(tǒng)中，執(zhí)行采購結算（自動結算）實驗四 目的與要求: 掌握企業(yè)在日常業(yè)務中如何通過軟件來處理銷售出庫業(yè)務及相關帳表查詢 實驗內(nèi)容： 業(yè)務一： 2003/06/14昌新貿(mào)易公司想購買10臺計算機，向業(yè)務一部了解價格。 業(yè)務八： 2003/06/15 從建昌公司購入的鍵盤質量有問題，退回2只，單價為95元，同時收到票號為665218的紅字專用發(fā)票一張。 2003/06/11 收到建昌公司開據(jù)的專用發(fā)票一張，其發(fā)票號為AS4408。驗收入原料倉庫。 （四）在存貨系統(tǒng)中，生成憑證（暫估記賬） 操作向導： （一）在庫存系統(tǒng)中，填制并審核采購入庫單。 業(yè)務六： 2003/06/28 收到艾德公司提供的打印機100臺，入外購品倉庫。 操作向導： （一）在采購系統(tǒng)中，填制采購發(fā)票（可拷貝采購入庫單） （二）在采購系統(tǒng)中，執(zhí)行采購結算 （三）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行結算成本處理 （四）在存貨系統(tǒng)中，生成憑證（紅沖單，蘭沖單） （五）在采購系統(tǒng)中，查詢暫估入庫余額表。 假定，2003/06/06尚未收到該貨物，向興華公司發(fā)出催貨函。 （二）在采購系統(tǒng)中，填制并審核請購單。通過比價，決定向興華公司訂購，要求到貨日期為2003/06/06。 業(yè)務四： 2003/06/05業(yè)務員李平想購買100只鼠標，提出請購要求，經(jīng)同意填制并審核請購單。 （三）在采購系統(tǒng)中，填制運費發(fā)票。另外，在采購的過程中，發(fā)生了一筆運輸費200元，稅率為7%，收到相應的運費發(fā)票一張，票號為5678。 （三）在采購系統(tǒng)中，采購結算（自動結算） 業(yè)務三： 2003/06/06向建昌公司購買硬盤200只，單價為800元/盒，驗收入原料倉庫。同時收到專用發(fā)票一張，票號為85011，立即以支票形式支付貨款。 操作向導： （一）在采購系統(tǒng)中，填制并審核請購單 （二）在采購系統(tǒng)中，填制并審核采購訂單 （三）在采購系統(tǒng)中，填制到貨單 （四）啟動庫存系統(tǒng)，填制并審核采購入庫單 （五）在采購系統(tǒng)中，填制采購發(fā)票，并進行結算 （六）在采購系統(tǒng)中，采購結算（自動結算） （七）在應付系統(tǒng)中，審核采購發(fā)票 （八）在存貨系統(tǒng)中，進行入庫單記賬 （九）在存貨系統(tǒng)中，生成入庫憑證 （十）賬表查詢 1．在采購系統(tǒng)中，訂單執(zhí)行情況統(tǒng)計表 2．在采購系統(tǒng)中，到貨明細表 3．在采購系統(tǒng)中，入庫統(tǒng)計表 4．在采購系統(tǒng)中，采購明細表 5．在庫存系統(tǒng)中，庫存臺賬 6．在存貨系統(tǒng)中，收發(fā)存匯總表 6．業(yè)務部門將采購發(fā)票交給財務部門，財務部門確認此業(yè)務所涉及的應付賬款及采購成本。填制采購入庫單。填制到貨單。 2．2003/06/02 上級主管同意向建昌公司訂購鍵盤300只，單價為95元，要求到貨日期為2003/06/03。實驗三 目的與要求: 掌握企業(yè)在日常業(yè)務中如何通過軟件來處理采購入庫業(yè)務及相關帳表查詢 實驗內(nèi)容： 業(yè)務一： 1．2003/06/01業(yè)務員李平向建昌公司詢問鍵盤的的價格（95元/只），覺得價格合適，隨后向公司上級主管提出請購要求，請購數(shù)量為300只。（以應收單形式錄入） 操作向導： 啟動應收系統(tǒng)，錄入期初余額；與總賬系統(tǒng)進行對賬 （七）應付款期初余額的錄入及對賬： 應付賬款科目的期初余額中涉及到興華公司的余額為5000元。 與存貨系統(tǒng)進行對賬。 40G硬盤 200 820 成品倉庫 計算機 380 4800 外購品倉庫 1600K打印機 400 1800 操作向導： （1）啟動存貨系統(tǒng)，錄入期初余額 （2）進行期初記賬 （3）進行對賬 　（五）進入庫存管理系統(tǒng)，錄入各倉庫期初庫存： 倉庫名稱 存貨名稱 數(shù)量 原料倉庫 PIII芯片 700 操作向導： 啟動銷售系統(tǒng)，錄入并審核期初發(fā)貨單 （三）期初發(fā)貨單的錄入： 2003/05/28業(yè)務一部向昌新貿(mào)易公司出售計算機10臺，報價為6500元，由成品倉庫發(fā)貨。 二、期初余額的整理錄入： （一）錄入總賬系統(tǒng)各科目的期初余額： 科目編碼 科目名稱 方向 期初余額 1131 應收賬款 借 25,000 1201 物資采購 借 80,000 1211 原材料 借 1,004,000 1243 庫存商品 借 2,544,000 2121 應付賬款 貸 5,000 3131 本年利潤 貸 3,478,000 1141 壞帳準備 貸 10000 說明:應收賬款的單位為華宏公司,應付賬款的單位為興華公司. （二）期初貨到票未到數(shù)的錄入： 2003/05/25收到興華公司提供的40G硬盤100盒，單價為800元，商品已驗收入原料倉庫，至今尚未收到發(fā)票。 （三）設置應收系統(tǒng)中的常用科目：（在應收系統(tǒng)中，進入初始設置） 1．基本科目設置：應收為1131，預收科目為2131，銷售收入科目為5101，應交增值稅科目為21710105 2．結算方式科目設置：現(xiàn)金結算對應1001，支票結算對應1002，匯票結算對應1002。 盤盈入庫 待處理流動財產(chǎn)損益（191101） 實驗內(nèi)容： 一、設置基礎科目： （一）根據(jù)存貨大類分別設置存貨科目：（在存貨系統(tǒng)中，進入科目設置，選擇存貨科目） 存貨分類 對應科目 原材料 原材料（1211） 產(chǎn)成品 庫存商品（1243） 外購商品 庫存商品（1243） 以及如何把原來手工做賬時，所涉及到的各業(yè)務的期末余額錄入至系統(tǒng)當中。 （十五）定義收發(fā)類別： 正常入庫 ——— 采購入庫 ——— 產(chǎn)成品入庫 ——— 調(diào)撥入庫 非正常入庫 —— 盤盈入庫 ——— 其他入庫 正常出庫 ——— 銷售出庫 ——— 生產(chǎn)領用 ——— 調(diào)撥出庫 非正常出庫 ——— 盤虧出庫 ——— 其他出庫 （十六）定義采購類型：普通采購，入庫類別為“采購入庫” （十七）定義銷售類型：經(jīng)銷、代銷，出庫類別均為“銷售出庫” 實驗二 目的與要求: 掌握企業(yè)為了在將來的業(yè)務處理時，能夠由系統(tǒng)自動生成有關的憑證。 （九）定義存貨檔案： 存貨編碼 存貨名稱 所屬類別 計量 單位 稅率 存貨屬性 001 PIII芯片 芯片 盒 17 外購，生產(chǎn)耗用, 002 40G硬盤 硬盤 盒 17 外購，生產(chǎn)耗用，銷售 003 17寸顯示器 顯示器 臺 17 外購，生產(chǎn)耗用，銷售 004 鍵盤 鍵盤 只 17 外購，生產(chǎn)耗用，銷售 005 鼠標 鼠標 只 17 外購，生產(chǎn)耗用，銷售 006 計算機 計算機 臺 17 自制，銷售 007 1600K打印機 打印機 臺 17 外購，銷售 008 運輸費 應稅勞務 千米 7 外購，銷售,勞務費用 （七）定義存貨分類： 原材料 ——主機 ——芯片 ——硬盤 ——顯示器 ——鍵盤 ——鼠標 產(chǎn)成品 ——計算機 外購商品 ——打印機 ——傳真機 應稅勞務 （五）定義供應商分類：原料供應商、成品供應商