【正文】 0105貸15 17 應(yīng)付利息2231貸借款利息223101貸其他應(yīng)付款2241貸2 2 實收資本4001貸2 609 本年利潤4103貸1 478 利潤分配4104貸13 9 119 未分配利潤410415貸13 9 119 生產(chǎn)成本5001項目核算借8 10 17 直接材料500101項目核算借4 5 10 直接人工500102項目核算借4 制造費用500103項目核算借2 3 2 折舊費500104項目核算借1 其他500105項目核算借制造費用5101借工資510101借折舊費510102借主營業(yè)務(wù)收入6001貸350 350 其他業(yè)務(wù)收入6051貸250 250 主營業(yè)務(wù)成本6401借300 300 其他業(yè)務(wù)成本6402借180 180 營業(yè)稅金及附加6403借8 8 銷售費用6601借5 5 管理費用6602借23 23 薪資660201部門核算借8 8 福利費660202部門核算借1 1 辦公費660203部門核算借差旅費660204部門核算借5 5 招待費660205部門核算借4 4 折舊費660206部門核算借2 2 其他660207部門核算借財務(wù)費用6603借8 8 利息支出660301借8 8 說明：“庫存現(xiàn)金1001”科目指定為現(xiàn)金總賬科目；將“銀行存款1002”科目指定為銀行總賬科目；將“庫存現(xiàn)金100工行存款10020中行存款100202”科目指定為現(xiàn)金流量科目。實驗準備設(shè)置系統(tǒng)日期為20120401，引入“實驗一”帳套數(shù)據(jù)：(1)以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入系統(tǒng)管理，執(zhí)行“賬套—引入”命令，打開“請選擇賬套備份文件”對話框；(2)選擇“實驗一”帳套數(shù)據(jù)所在的磁盤驅(qū)動器，進入到文件“”所在位置，選擇該文件按提示完成賬套引入操作。2．基礎(chǔ)檔案設(shè)置：會計科目、憑證類別、外幣及匯率、結(jié)算方式、輔助核算檔案等。3．掌握總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的具體內(nèi)容和操作方法。按提示修改相關(guān)內(nèi)容實驗二 總賬管理系統(tǒng)實驗?zāi)康?．掌握用友ERPU8管理軟件中總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容。賬套232。選擇數(shù)據(jù)備份所在目錄232。賬套232。錄入資料所給內(nèi)容7．備份帳套數(shù)據(jù)：現(xiàn)在磁盤上建立備份文件夾232?；A(chǔ)檔案232。注意：若建帳套時已完成啟用，則略過此步驟。系統(tǒng)啟用232。(2)系統(tǒng)啟用：基礎(chǔ)設(shè)置232。企業(yè)用用平臺，打開登錄對話框232。程序232。按資料設(shè)置各用戶權(quán)限232。選賬套，選年度，選用戶232。退出5．財務(wù)分工：權(quán)限232。確定編碼方案232。輸入核算類型232。輸入賬套信息232。4．建立帳套：賬套232。進入“用戶管理”232。3．增加操作員：權(quán)限232。注冊232。系統(tǒng)管理。用友ERPU872232。操作指導(dǎo)1．啟動系統(tǒng)管理：開始232。(3)人員檔案人員編碼人員姓名性別人員類別行政部門是否業(yè)務(wù)員是否操作員對應(yīng)操作員編碼101肖劍男企業(yè)管理人員總經(jīng)理辦公室是111本人姓名男企業(yè)管理人員財務(wù)部是帳套號+01112王晶女企業(yè)管理人員財務(wù)部是帳套號+02113馬方女企業(yè)管理人員財務(wù)部是帳套號+03114白雪女經(jīng)營人員采購部是是帳套號+04115王麗男經(jīng)營人員銷售部是是帳套號+05202孫健女經(jīng)營人員銷售部是212李平男經(jīng)營人員采購部是(4)地區(qū)分類該公司地區(qū)分類為：01—東北地區(qū)；02—華北地區(qū)；03—華東地區(qū)；04—華南地區(qū)；05—西北地區(qū)；06—西南地區(qū)(5)供應(yīng)商分類該公司供應(yīng)商分類為：01—原料供應(yīng)商；02—成品供應(yīng)商(6)客戶分類該公司客戶分類為：01—批發(fā)；02—零售；03—代銷；04—專柜(7)客戶檔案客戶編號客戶名稱簡稱所屬分類碼所屬地區(qū)稅號開戶銀行(默認值)銀行賬號地址郵編扣率分管部門分管業(yè)務(wù)員001華宏公司0106120009884732788工行上地分行73853654成都市金牛區(qū)上地路1號1000775銷售部王麗002昌新貿(mào)易公司0102120008456732310工行華苑分行69325581天津市南開區(qū)華苑路1號300310銷售部王麗003精益公司0403310106548765432工行徐匯分行36542234上海市徐匯區(qū)天平路8號200032銷售部孫健004利氏公司0301108369856003251中行平房分行43810548哈爾濱平房區(qū)和平路16號15000810銷售部孫健(8)供應(yīng)商檔案供應(yīng)商編號供應(yīng)商名稱所屬分類碼所屬地區(qū)稅號開戶銀行銀行賬號地址郵編分管部門分管業(yè)務(wù)員001興華公司0106110567453698462中行48723367成都市朝陽區(qū)十里堡8號610045采購部白雪002建昌公司0106110479865267583中行76473293成都市金牛區(qū)開拓路108號610036采購部白雪003泛美商行0203320888465372657工行55561278南京市湖北路100號230187采購部李平004艾德公司0203310103695431012工行85115076上海市浦東新區(qū)東方路1號甲200232采購部李平實驗要求1．設(shè)置系統(tǒng)日期為20120401，以系統(tǒng)管理員admin的身份，進行增加操作員、建立帳套、財務(wù)分工、備份賬套操作。注意：以上權(quán)限設(shè)置只是為了實驗中的學(xué)習(xí)，與企業(yè)實際分工可能有所不同，企業(yè)相關(guān)操作員比較多，分工比較細致。所在部門：銷售部。具有公共目錄設(shè)置、應(yīng)收款管理、應(yīng)付款管理、總賬管理、采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算的全部操作權(quán)限。(4) 帳套號+04 白雪角色：采購主管、倉庫主管、存貨核算員。所在部門：財務(wù)部。具有“總賬—憑證—出納簽字”、“總賬—出納”的操作權(quán)限。(2) 帳套號+02 王晶角色：出納。所在部門：財務(wù)部。(7)系統(tǒng)啟用啟用總賬系統(tǒng)，啟用時間為20120401。(5)分類編碼方案該企業(yè)的分類編碼方案如下：科目編碼級次：4222；客戶和供應(yīng)商分類編碼級次：223；收發(fā)類別編碼級次：12；部門編碼級次：122；結(jié)算方式編碼級次：12；區(qū)分類編碼級次：223；存貨分類編碼：122，其余默認。(2)單位信息單位名稱：成都陽光信息技術(shù)有限公司；單位簡稱：陽光公司；單位地址：成都市金牛區(qū)信息路999號；法人代表：肖劍；郵政編碼：610039；聯(lián)系電話及傳真：0281234567；稅號：110 108 200 711 013。2．在控制面板“區(qū)域和語言設(shè)置”中設(shè)置系統(tǒng)日期格式為“yyyymmdd”。實驗內(nèi)容1．增加操作員；2．建立帳套；3．進行財務(wù)分工；4．輸入基礎(chǔ)信息；5．備份帳套數(shù)據(jù)；6．修改賬套參數(shù)。32 實驗一 系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置實驗?zāi)康?．掌握用友ERPU8管理軟件中系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容。2．理解系統(tǒng)管理在整個系統(tǒng)中的作用及基礎(chǔ)設(shè)置的重要性。實驗準備1．已正確安裝用友ERPU8管理軟件。實驗資料1．建立新帳套00101(1)賬套信息帳套號：學(xué)號最后三位（例如你的學(xué)號為201201010101，則你的帳套號為“101”）；賬套名稱：成都陽光信息技術(shù)股份有限公司；采用默認賬套路徑；啟用會計期：2012年4月；會計期間：默認。(3)核算類型該企業(yè)的記賬本位幣：人民幣(RMB)；企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：2007新會計制度；帳套主管：你本人名字； (4)基礎(chǔ)信息該企業(yè)有外幣核算，進行經(jīng)濟業(yè)務(wù)處理時，需要對存貨、客戶、供應(yīng)商進行分類。(6)數(shù)據(jù)精度該企業(yè)對存貨數(shù)量、單價小數(shù)位定為2。2．財務(wù)分工(功能級權(quán)限設(shè)置，還有數(shù)據(jù)級、金額級)(1)帳套號+01 本人名字角色：帳套主管。具有系統(tǒng)所有模塊的全部權(quán)限。所在部門：財務(wù)部。(3) 帳套號+03 馬方角色：總賬會計、應(yīng)收會計、應(yīng)付會計、資產(chǎn)管理、薪酬經(jīng)理。具有總賬管理、應(yīng)收款管理、應(yīng)付款管理的全部操作權(quán)限。所在部門：采購部。(5) 帳套號+05 王麗角色：銷售主管、倉庫主管、存貨核算員。權(quán)限同白雪。3．設(shè)置基礎(chǔ)檔案成都陽光信息技術(shù)有限公司分類檔案資料如下：(1)部門檔案部門編碼部門名稱部門屬性部門編碼部門名稱部門屬性1管理中心管理部門202采購部采購管理101總經(jīng)理辦公室綜合管理3制造中心生產(chǎn)部門102財務(wù)部財務(wù)管理301一車間生產(chǎn)制造2供銷中心供銷管理302二車間生產(chǎn)制造201銷售部市場營銷(2)人員類別本企業(yè)在職人員分為4類：1001企業(yè)管理人員；1002經(jīng)營人員；1003車間管理人員；1004車間人員。2．以賬套主管身份進行系統(tǒng)啟用、基礎(chǔ)檔案設(shè)置、賬套數(shù)據(jù)修改操作。程序232。系統(tǒng)服務(wù)232。2．以系統(tǒng)管理員身份注冊登錄系統(tǒng)管理：系統(tǒng)232。出現(xiàn)登錄對話框，輸入“admin”，確定。用戶232。增加，出現(xiàn)“增加用戶”對話框，依次輸入資料所給內(nèi)容。建立，打開“創(chuàng)建賬套”對話框232。輸入單位信息232。確定基礎(chǔ)信息232。數(shù)據(jù)精度定義232。權(quán)限，進入“操作員權(quán)限”窗口232。修改或增加，打開“增加和調(diào)整權(quán)限”對話框232。退出6．系統(tǒng)啟用與基礎(chǔ)設(shè)置(1)登錄“企業(yè)應(yīng)用平臺”：開始232。用友ERPU872232。以帳套主管身份登錄。基本信息232。啟用總賬，啟用日期2012年4月1日。(3)進行基礎(chǔ)設(shè)置：基礎(chǔ)設(shè)置232。選擇錄入項目232。以系統(tǒng)管理員身份注冊登錄系統(tǒng)管理232。輸出，打開“賬套輸出”對話框232。確定8．修改帳套數(shù)據(jù)：在建立帳套后，若某些帳套參數(shù)還需修改，則以賬套主管身份注冊登錄系統(tǒng)管理232。修改232。2．理解總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的含義。實驗內(nèi)容1．總賬管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置。3．期初余額錄入。實驗資料1．總賬控制參數(shù)選項卡參數(shù)設(shè)置憑證R制單序時控制 R支票控制 赤字控制：資金往來科目 赤字控制方式：提示可以使用應(yīng)收款、應(yīng)付款、存貨受控科目取消“現(xiàn)金流量科目必需錄入現(xiàn)金流量項目”選項憑證編號方式采用系統(tǒng)編號賬簿賬簿打印位數(shù)按軟件的標準設(shè)定 明細賬打印按年排頁憑證打印打印憑證頁腳姓名預(yù)算控制超出預(yù)算允許保存權(quán)限出納憑證必須經(jīng)由出納簽字 允許修改、作廢他人填制的憑證可查詢他人憑證 明細賬查詢權(quán)限控制到科目會計日歷會計日歷為1月1日—12月31日 數(shù)量小數(shù)單位和單價小數(shù)單位設(shè)置為2位其他外幣核算采用固定匯率 部門、個人、項目按編碼方式排序2．基礎(chǔ)數(shù)據(jù)(1)外幣及匯率：幣符：USD；幣名：美元；固定匯率1:(此匯率只供演示帳套使用)。(3)憑證類別憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001,100201,100202付款憑證貸方必有1001,100201,100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,100201,100202(4)結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱是否票據(jù)管理1現(xiàn)金結(jié)算否2支票結(jié)算否201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是3其他否(5)項目目錄項目大類：生產(chǎn)成本5001核算科目：生產(chǎn)成本及其下級所有明細科目項目分類：1—自行開發(fā)項目，2—委托開發(fā)項目項目名稱：1101普通打印紙A4，1102憑證套打紙8X，所屬分類碼均為1(6)數(shù)據(jù)權(quán)限分配操作員白雪只具有應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、其他應(yīng)收款5個科目的明細賬查詢權(quán)限。3．期初數(shù)據(jù)(1)總賬期初余額表：見“2012年04月份會計科目及期初余額表”(2)輔助賬期初余額表：在“期初往來明細”窗口錄入會計科目：1122 應(yīng)收賬款 期初余額：借 157 600元日期憑證號客戶業(yè)務(wù)員摘要方向期初余額票號票據(jù)日期20120225轉(zhuǎn)118華宏公司孫健銷售商品借99 P1112012022520120310轉(zhuǎn)15昌新貿(mào)易公司孫健銷售商品借58 Z11120120310會計科目：122102 其他應(yīng)收款—應(yīng)收個人款 期初余額：借3 800元日期憑證號部門個人摘要方向期初余額20120326付118總經(jīng)理辦公室肖劍出差借款借2 20120327付156銷售部孫健出差借款借1 會計科目： 2202 應(yīng)付賬款 期初余額 ：貸 276 850元日期憑證號供應(yīng)商業(yè)務(wù)員摘要方向期初余額票號票據(jù)日期20120120轉(zhuǎn)45興華公司李平購買原材料貸276 C12320120120會計科目：5001 生產(chǎn)成本 期初余額：借 17 科目名稱普通打印紙A4憑證套打紙8X