【正文】 際經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境發(fā)生了急劇的變化，這就向企業(yè)的管理運(yùn)作提出了更高的要求。6 / 36ABC 集團(tuán)的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)管理工作相對(duì)薄弱，特別是在集團(tuán)內(nèi)部不同層次、不同行業(yè)的核算主體財(cái)務(wù)基礎(chǔ)管理水平參差不齊，信息化程度不一。作為集團(tuán)管理提升的重要切入點(diǎn)，ABC 集團(tuán)目前相對(duì)落后的財(cái)務(wù)管理信息化處理手段與集團(tuán)整體經(jīng)營(yíng)管理要求之間的矛盾日益突出。集團(tuán)在發(fā)展與調(diào)整中步入新世紀(jì)，但仍然存在一些問(wèn)題，如內(nèi)部各公司之間發(fā)展極不平衡，苦樂(lè)不均；個(gè)別企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益回升較慢，至今仍未擺脫困境；少數(shù)公司及工業(yè)企業(yè)應(yīng)收賬款雖然得到了一定的控制，但存貨占用又有上升的苗頭。成本控制進(jìn)一步加強(qiáng)，費(fèi)用水平逐步下降。 ABC集團(tuán)面臨的機(jī)遇和挑戰(zhàn)2022 年，集團(tuán)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、利潤(rùn)總額、進(jìn)出口總額、出口創(chuàng)匯等經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)均創(chuàng)中國(guó) ABC 成立以來(lái)的歷史最好水平，其經(jīng)濟(jì)運(yùn)行總體呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：集團(tuán)利潤(rùn)總額、凈利潤(rùn)大幅增長(zhǎng)，盈利能力及經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量不斷提高，實(shí)現(xiàn)了增產(chǎn)、增收、增利三同步。中國(guó) ABC 從 1992 年 7 月 18 日創(chuàng)建以來(lái)，貫穿其全部經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的企業(yè)精神就是“卓越、開(kāi)拓、協(xié)同、進(jìn)取” ，這八個(gè)字作為中國(guó) ABC 的精神支柱，保證和促進(jìn)了 ABC 集團(tuán)從小到大、從弱到強(qiáng)的發(fā)展，而中國(guó) ABC 的茁壯成長(zhǎng)、快速發(fā)展又豐富了這八個(gè)字的內(nèi)涵。工業(yè)規(guī)模約占整個(gè)集團(tuán)規(guī)模 70%，按可比口徑，中國(guó)5 / 36ABC 集團(tuán)在上海市排名為第四大工業(yè)集團(tuán)；出口創(chuàng)匯列上海市第 4 位，連續(xù)四年榮獲上海市人民政府頒發(fā)的出口貢獻(xiàn)一等獎(jiǎng)。根據(jù)國(guó)家財(cái)政部并表口徑，資產(chǎn)總規(guī)模達(dá) 億元，凈資產(chǎn) 億元。通過(guò)資產(chǎn)重組，改制上市，形成了 ABC 紡織、ABC 機(jī)械兩大產(chǎn)業(yè)板塊，擁有上海 ABC 股份、上海 ABC 發(fā)展、ABC 凱馬機(jī)械、ABC 制藥等四家上市公司，發(fā)行 3 個(gè) A 股，2 個(gè) B 股股票。擁有全資和控股子公司 32 家，企業(yè)職工近 6 萬(wàn)人。中國(guó) ABC 創(chuàng)建以來(lái)，得到了超常規(guī)、跨越式發(fā)展。通過(guò)確立幾個(gè)能代表不同類型應(yīng)用模式的典型企業(yè)，通過(guò)在典型企業(yè)系統(tǒng)實(shí)施過(guò)程中進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)的總結(jié)，以及難點(diǎn)企業(yè)應(yīng)用的重點(diǎn)研究來(lái)保證全集團(tuán)所有應(yīng)用 項(xiàng)目背景 ABC集團(tuán)概述：中國(guó) ABC 集團(tuán)有限公司成立于 1992 年 7 月，注冊(cè)于上海浦東新區(qū)。金蝶的高成長(zhǎng)及良好的財(cái)務(wù)狀況保證了金蝶在產(chǎn)品研發(fā)上持續(xù)大量投入，為金蝶國(guó)際4 / 36與 ABC集團(tuán)結(jié)成戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系奠定了良好的合作基礎(chǔ)。經(jīng)過(guò)全國(guó)十幾萬(wàn)家企業(yè)的應(yīng)用實(shí)施，金蝶在企業(yè)管理信息化領(lǐng)域積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，擁有完善的知識(shí)庫(kù)體系和科學(xué)的方法論系統(tǒng)。因此，本分析報(bào)告是在深入考察 ABC集團(tuán)財(cái)務(wù)管理信息化現(xiàn)狀及結(jié)合企業(yè)自身未來(lái)發(fā)展戰(zhàn)略的基礎(chǔ)上，吸收國(guó)內(nèi)外先進(jìn)的管理理念并結(jié)合金蝶在管理信息化領(lǐng)域的專業(yè)經(jīng)驗(yàn)的情況下完成的。鑒于其產(chǎn)業(yè)集中度、信息化基礎(chǔ)和企業(yè)效益差異的原因，集團(tuán)信息化建設(shè)宜從企業(yè)的實(shí)際出發(fā)，按照“總體規(guī)劃、分布實(shí)施、自上而下、上下結(jié)合”的原則進(jìn)行集團(tuán)的管理信息化建設(shè)，首先實(shí)現(xiàn)全集團(tuán)財(cái)務(wù)集成，增強(qiáng)集團(tuán)財(cái)務(wù)合并報(bào)表、財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)管理、投資管理、資金集中管理運(yùn)作、以現(xiàn)金流為重點(diǎn)的全面預(yù)算管理，以及企業(yè)經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)考核辦法的實(shí)施等。由此 ABC 集團(tuán)“集團(tuán)財(cái)務(wù)管理信息化”的建設(shè)提上了日程。根據(jù)國(guó)家經(jīng)貿(mào)委《關(guān)于加快推進(jìn)企業(yè)管理信息化建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》 ，按照 ABC 集團(tuán) 2022 年經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議的要求，為順應(yīng)信息時(shí)代的新要求，迎接 WTO的挑戰(zhàn)，ABC 集團(tuán)迫切感覺(jué)到企業(yè)的發(fā)展，需要迅速引進(jìn)先進(jìn)的企業(yè)管理手段、管理方法，ABC 高層領(lǐng)導(dǎo)對(duì)企業(yè)信息化建設(shè)項(xiàng)目高度重視，希望通過(guò)現(xiàn)代管理手段和管理思想的實(shí)施，迅速提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。文檔編號(hào)：KDHYXQBG001 Confidential (機(jī)密)《ABC 集團(tuán)財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè)》需求分析報(bào)告中國(guó) ABC 集團(tuán)有限公司金蝶軟件(中國(guó))有限公司2022 年 9 月2 / 36目 錄前言 ..................................................................................3項(xiàng)目背景 ...........................................................................4 ABC集團(tuán)概述： ....................................................................................................4 ABC集團(tuán)面臨的機(jī)遇和挑戰(zhàn) ................................................................................5項(xiàng)目范圍及目標(biāo) ................................................................6 項(xiàng)目范圍 ...............................................................................................................6 項(xiàng)目目標(biāo) ...............................................................................................................6ABC 集團(tuán)財(cái)務(wù)管理及信息化現(xiàn)狀與需求分析 ......................8 ........................................................................................................................8 ..........................................................9 ..........................................................9 ......................................................................................13 ................................................................13金蝶對(duì) ABC 集團(tuán)未來(lái)財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)建立的設(shè)想 .........14 ............................................................................14 ................................................................................18 ABC集團(tuán)財(cái)務(wù)管理的組織架構(gòu)體系 ................................................................19 ABC未來(lái)財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)總體框架介紹 ....................................................20 建議的未來(lái)信息系統(tǒng)體系架構(gòu) .......................................................................333 / 36前言企業(yè)管理信息化是企業(yè)增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力的客觀需要，是實(shí)現(xiàn)管理創(chuàng)新的重要途徑，也是解決當(dāng)前企業(yè)管理中突出問(wèn)題的有效措施。隨著 ABC 集團(tuán)的迅速發(fā)展，實(shí)現(xiàn)資本投入的多元化、國(guó)際化，外部監(jiān)管和內(nèi)部管理都對(duì)迅速、準(zhǔn)確提供財(cái)務(wù)信息提出越來(lái)越高的要求。ABC 集團(tuán)加快了信息化建設(shè)的步伐，并把信息化建設(shè)作為企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略性項(xiàng)目之一。ABC 集團(tuán)下設(shè)六個(gè)子集團(tuán)，擁有全資和控股子公司 32 家（節(jié)自 ABC 集團(tuán)網(wǎng)站信息） 。為了企業(yè)信息化建設(shè)順利進(jìn)行，ABC 集團(tuán)與金蝶軟件（中國(guó)）有限公司經(jīng)友好協(xié)商決定由金蝶軟件（中國(guó)）有限公司同 ABC集團(tuán)共同組成項(xiàng)目小組對(duì) ABC集團(tuán)財(cái)務(wù)管理信息化進(jìn)行系統(tǒng)的分析并提供需求分析報(bào)告。金蝶國(guó)際軟件集團(tuán)作為中國(guó)領(lǐng)先大的企業(yè)管理解決方案及軟件供應(yīng)商對(duì)圓滿完成 ABC集團(tuán)財(cái)務(wù)管理信息化項(xiàng)目充滿信心。金蝶以成熟的 K/3ERP產(chǎn)品線為依托，不但可以滿足 ABC集團(tuán)目前集團(tuán)財(cái)務(wù)管理的需求，而且可以為日后整個(gè)集團(tuán)的管理信息化提供整體規(guī)劃及解決方案。需要特別說(shuō)明的是，以招商局集團(tuán)、香港中旅集團(tuán)、TCL 集團(tuán)、中國(guó)建設(shè)銀行、銀河證券為代表的集團(tuán)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)典型用戶的應(yīng)用及實(shí)施經(jīng)驗(yàn)可以最大限度地降低項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，確保 ABC集團(tuán)財(cái)務(wù)管理項(xiàng)目的成功。公司發(fā)展的戰(zhàn)略定位是：高科技、外向型、多元化、跨國(guó)經(jīng)營(yíng)。基本形成了以大生命產(chǎn)業(yè)為核心的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)；以紡織、機(jī)械、國(guó)際貿(mào)易為主體的支柱產(chǎn)業(yè)；以及房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、風(fēng)險(xiǎn)投資、現(xiàn)代物流等功能性產(chǎn)業(yè)；在加拿大、墨西哥、泰國(guó)、尼日爾等國(guó)投資建立了一批海外 ABC 企業(yè)，初步形成了國(guó)際化的經(jīng)營(yíng)格局。由于中國(guó) ABC 集團(tuán)組建的時(shí)機(jī)比較好，正值上海浦東開(kāi)發(fā)開(kāi)放的熱潮時(shí)期，國(guó)務(wù)院有關(guān)部委和上海市委、市政府十分重視和支持，廣大干部、職工的創(chuàng)業(yè)熱情比較高，加之又有一個(gè)起點(diǎn)比較高、也比較切實(shí)可行的發(fā)展戰(zhàn)略，因此，發(fā)展的速度比較快，企業(yè)成長(zhǎng)的質(zhì)量也比較好。2022 年實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售總收入 157 億元；利稅 億元，其中利潤(rùn) 億元；進(jìn)出口總額 億美元，其中出口創(chuàng)匯 億美元，分別名列全國(guó)第 67 位和第 41 位。從生產(chǎn)規(guī)模和效益來(lái)看，中國(guó) ABC 已成為中國(guó)最大的紡織企業(yè)；從生產(chǎn)總量來(lái)說(shuō)，ABC 凱馬已成為中國(guó)最大農(nóng)機(jī)制造商和銷(xiāo)售商之一。會(huì)計(jì)制度的編制工作爭(zhēng)取 9月底前完成，經(jīng)過(guò) 3個(gè)月左右時(shí)間的培訓(xùn)，爭(zhēng)取 2022年起全集團(tuán)實(shí)行新的統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度。ABC 集團(tuán)不僅追求在二十一世紀(jì)成為一家具有雄厚經(jīng)濟(jì)實(shí)力、強(qiáng)大創(chuàng)造力的中國(guó)優(yōu)秀企業(yè)，而且追求成為一家擁有強(qiáng)大核心能力和高度增長(zhǎng)力的世界級(jí)企業(yè)。資產(chǎn)總額和凈資產(chǎn)穩(wěn)步增長(zhǎng)，資產(chǎn)質(zhì)量不斷提高，負(fù)債結(jié)構(gòu)進(jìn)一步改善，實(shí)現(xiàn)了生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和資本經(jīng)營(yíng)的雙豐收。國(guó)際貿(mào)易再傳捷報(bào)，出口創(chuàng)匯大幅增長(zhǎng)，海外項(xiàng)目進(jìn)展良好。上述問(wèn)題的解決最終取決于集團(tuán)戰(zhàn)略的調(diào)整、企業(yè)改革的深化、管理模式的建立及經(jīng)營(yíng)管理水平的提升，而先進(jìn)管理工具的應(yīng)用是必備條件和重要前提。ABC 集團(tuán)現(xiàn)有的財(cái)務(wù)軟件基于分散的主體開(kāi)發(fā)和應(yīng)用，未能從集團(tuán)整體出發(fā)考慮及與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)的關(guān)聯(lián)和數(shù)據(jù)共享，沒(méi)有形成真正的財(cái)務(wù)信息網(wǎng)絡(luò)，缺乏信息的完整性和統(tǒng)一性，不能為財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、分析和控制提供基礎(chǔ)管理平臺(tái)，無(wú)法適應(yīng)公司未來(lái)發(fā)展的需要。統(tǒng)一的會(huì)計(jì)核算體系和財(cái)務(wù)管理規(guī)范尚未形成，已經(jīng)形成的財(cái)務(wù)管理制度不能依賴現(xiàn)有信息系統(tǒng)有效地貫徹落實(shí)?；谏鲜霰尘昂同F(xiàn)狀，盡快著手建立中國(guó)ABC 集團(tuán)財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)當(dāng)是擺在面前的一項(xiàng)十分緊迫的任務(wù)。 項(xiàng)目目標(biāo) 項(xiàng)目總體目標(biāo)ABC集團(tuán)是一個(gè)跨地區(qū)、跨行業(yè)的集團(tuán)企業(yè)，根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)始終保持領(lǐng)先的目標(biāo)和集團(tuán)財(cái)務(wù)管理的要求，確定 ABC集團(tuán)財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)建設(shè)的總體目標(biāo)包括三個(gè)層次：1）集團(tuán)財(cái)務(wù)核算與管理體系建設(shè)以集團(tuán)主體為基點(diǎn)，建立跨地區(qū)、跨行業(yè)、跨集團(tuán)的集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)管理體系，包括資金管理、全面的預(yù)算管、投資管理及集團(tuán)控制管理體系；A．建立集團(tuán)統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)在集團(tuán)總部和