【正文】 表（證券類） 40 資產(chǎn)負(fù)債表 40 利潤(rùn)表 44 現(xiàn)金流量表 46 所有者權(quán)益變動(dòng)表 49 金融企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表（擔(dān)保類） 52 資產(chǎn)負(fù)債表 52 利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表 54 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）增減變動(dòng)表 56 資產(chǎn)負(fù)債表 　　　　　　　　　　資產(chǎn)負(fù)債表 　　　　 會(huì)小企01表 編制單位: 年 月 日 單位: 元資產(chǎn)行次期末余額期初余額負(fù)債和所有者權(quán)益行次期末余額期初余額流動(dòng)資產(chǎn)： 流動(dòng)負(fù)債： 貨幣資金 1 短期借款 31 短期投資 2 應(yīng)付票據(jù) 32 應(yīng)收票據(jù) 3 應(yīng)付賬款 33 應(yīng)收賬款 4 預(yù)收賬款 34 預(yù)付賬款 5 應(yīng)付職工薪酬 35 應(yīng)收股利 6 應(yīng)交稅費(fèi) 36 應(yīng)收利息 7 應(yīng)付利息 37 其他應(yīng)收款 8 應(yīng)付利潤(rùn) 38 存貨 9 其他應(yīng)付款 39 其中：原材料 10 其他流動(dòng)負(fù)債 40 在產(chǎn)品 11 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 41 庫(kù)存商品 12 非流動(dòng)負(fù)債： 周轉(zhuǎn)材料 13 長(zhǎng)期借款 42 其他流動(dòng)資產(chǎn) 14 長(zhǎng)期應(yīng)付款 43 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 15 遞延收益 44 非流動(dòng)資產(chǎn)： 其他非流動(dòng)負(fù)債 45 長(zhǎng)期債券投資 16 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)46 長(zhǎng)期股權(quán)投資 17 負(fù)債合計(jì) 47 固定資產(chǎn)原價(jià)18 減：累計(jì)折舊19 固定資產(chǎn)賬面價(jià)值 20 在建工程 21 工程物資 22 固定資產(chǎn)清理 23 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 24 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）： 無(wú)形資產(chǎn) 25 實(shí)收資本（或股本） 48 開(kāi)發(fā)支出 26 資本公積 49 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 27 盈余公積 50 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 28 未分配利潤(rùn) 51 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 29 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì) 52 資產(chǎn)總計(jì) 30 負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì) 53邏輯關(guān)系：①第15行“流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)”：自動(dòng)計(jì)算得出，行15＝行1+行2+行3+行4+行5+行6+行7+行8+行9+行14；②第20行“固定資產(chǎn)賬面價(jià)值”：自動(dòng)計(jì)算得出，行20＝行18行19；③第29行“非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)”：自動(dòng)計(jì)算得出，行29=行16+行17+行20+行21+行22+行23+行24+行25+行26+行27+行28④第30行“資產(chǎn)總計(jì)”： 自動(dòng)計(jì)算得出，行30=行15+行29⑤第41行“流動(dòng)負(fù)債合計(jì)”：自動(dòng)計(jì)算得出，行41=行31+行32+行33+行34+行35+行36+行37+行38+行39+行40；⑥第46行“非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)”： 自動(dòng)計(jì)算得出，行46=行42+行43+行44+行45； ⑦第47行“負(fù)債合計(jì)”： 自動(dòng)計(jì)算得出，行47=行41+行46； ⑧第52行“所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì)”：自動(dòng)計(jì)算得出，行52=行48+行49+行50+行51； ⑨第53行“負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)”： 自動(dòng)計(jì)算得出，行53=行47+行52=行30。⑩第9行=行10+行11行12+行13。④行3=行4+行5+行6+行7+行8+行9+行10。 現(xiàn)金流量表__月報(bào)現(xiàn)金流量表 會(huì)小企03表 編制單位： 年 月 　　 單位： 元項(xiàng) 目 行次 本年累計(jì)金額 本月金額 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售產(chǎn)成品、商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 2 購(gòu)買原材料、商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 3 支付的職工薪酬 4 支付的稅費(fèi) 5 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 6 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 7 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回短期投資、長(zhǎng)期債券投資和長(zhǎng)期股權(quán)投資收到的現(xiàn)金 8 取得投資收益收到的現(xiàn)金 9 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他非流動(dòng)資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 10 短期投資、長(zhǎng)期債券投資和長(zhǎng)期股權(quán)投資支付的現(xiàn)金 11 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他非流動(dòng)資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 12 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 13 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 取得借款收到的現(xiàn)金 14 吸收投資者投資收到的現(xiàn)金 15 償還借款本金支付的現(xiàn)金 16 償還借款利息支付的現(xiàn)金 17 分配利潤(rùn)支付的現(xiàn)金 18 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 19 四、現(xiàn)金凈增加額 20 加：期初現(xiàn)金余額 21 五、期末現(xiàn)金余額 22 邏輯關(guān)系：①第7行“經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~”：自動(dòng)計(jì)算得出，行7=行1+行2行3行4行5行6； ②第13行“投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~”：自動(dòng)計(jì)算得出，行13=行8+行9+行10行11行12； ③第19行“籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~”：自動(dòng)計(jì)算得出，行19=行14+行15行16行17行18；④第20行“四、現(xiàn)金凈增加額”：自動(dòng)計(jì)算得出，行20=行7+行13+行19；⑤第22行“五、期末現(xiàn)金余額”：自動(dòng)計(jì)算得出，行22=行20+行21； 利潤(rùn)表__年報(bào) 　　　　　　　　　　　　　利潤(rùn)表 會(huì)小企02表 編制單位： 年度 單位：元項(xiàng) 目 行次 本年累計(jì)金額 上年金額 一、營(yíng)業(yè)收入 1 減：營(yíng)業(yè)成本 2 營(yíng)業(yè)稅金及附加 3 其中：消費(fèi)稅 4 營(yíng)業(yè)稅 5 城市維護(hù)建設(shè)稅 6 資源稅 7 土地增值稅 8 城鎮(zhèn)土地使用稅、房產(chǎn)稅、車船稅、印花稅 9 教育費(fèi)附加、礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)、排污費(fèi) 10 銷售費(fèi)用 11 其中：商品維修費(fèi) 12 廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi) 13 管理費(fèi)用 14 其中：開(kāi)辦費(fèi) 15 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 16 研究費(fèi)用 17 財(cái)務(wù)費(fèi)用 18 其中：利息費(fèi)用（收入以“”號(hào)填列） 19 加：投資收益（損失以“”號(hào)填列） 20 二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“”號(hào)填列） 21 加：營(yíng)業(yè)外收入 22 其中：政府補(bǔ)助 23 減：營(yíng)業(yè)外支出 24 其中：壞賬損失 25 無(wú)法收回的長(zhǎng)期債券投資損失 26 無(wú)法收回的長(zhǎng)期股權(quán)投資損失 27 自然災(zāi)害等不可抗力因素造成的損失 28 稅收滯納金 29 三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“”號(hào)填列） 30 減：所得稅費(fèi)用 31 四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“”號(hào)填列） 32 邏輯關(guān)系：①第21行“營(yíng)業(yè)利潤(rùn)”項(xiàng)目：行21=行1行2行3行11行14行18+行20； ②第30行“利潤(rùn)總額”項(xiàng)目：行30=行21+行22行24； ③第32行“凈利潤(rùn)”項(xiàng)目：行32=行30行31。 ⑤行11=行12+行13；⑥行14=行15+行16+行17；⑦行18=行19；⑧行22=行23；⑨行24=行25+行26+行27+行28+行29； 現(xiàn)金流量表__年度現(xiàn)金流量表 會(huì)小企03表 編制單位： 年度 單位： 元項(xiàng) 目 行次 本年累計(jì)金額 上年金額 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售產(chǎn)成品、商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 2 購(gòu)買原材料、商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 3 支付的職工薪酬 4 支付的稅費(fèi) 5 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 6 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 7 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回短期投資、長(zhǎng)期債券投資和長(zhǎng)期股權(quán)投資收到的現(xiàn)金 8 取得投資收益收到的現(xiàn)金 9 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他非流動(dòng)資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 10 短期投資、長(zhǎng)期債券投資和長(zhǎng)期股權(quán)投資支付的現(xiàn)金 11 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他非流動(dòng)資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 12 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 13 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 取得借款收到的現(xiàn)金 14 吸收投資者投資收到的現(xiàn)金 15 償還借款本金支付的現(xiàn)金 16 償還借款利息支付的現(xiàn)金 17 分配利潤(rùn)支付的現(xiàn)金 18 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 19 四、現(xiàn)金凈增加額 20 加：期初現(xiàn)金余額 21 五、期末現(xiàn)金余額 22 邏輯關(guān)系：①第7行“經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~”：行7=行1+行2行3行4行5行6； ②第13行“投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~”：行13=行8+行9+行10行11行12； ③第19行“籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~”：行19=行14+行15行16行17行18；④第20行“四、現(xiàn)金凈增加額”：行20=行7+行13+行19；⑤第22行“五、期末現(xiàn)金余額”項(xiàng)目：行22=行20+行21。12)13　　其他流動(dòng)負(fù)債46非流動(dòng)資產(chǎn)：14　流動(dòng)負(fù)債合計(jì)(47=35amp。55)56　　生產(chǎn)性生物資產(chǎn)24　負(fù)債合計(jì)(57=47+56)57　　油氣資產(chǎn)25所有者權(quán)益(或股東權(quán)益):58　　無(wú)形資產(chǎn)26　　實(shí)收資本（或股本）59　　開(kāi)發(fā)支出27　　資本公積60　　商譽(yù)28　　減：庫(kù)存股61　　長(zhǎng)期待攤費(fèi)用29　　專項(xiàng)儲(chǔ)備62　　遞延所得稅資產(chǎn)30　　盈余公積63　　其他非流動(dòng)資產(chǎn)31　　未分配利潤(rùn)64　非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)(32=15amp。n 年初余額：數(shù)字型，“流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)”年初余額欄數(shù)據(jù)=第2+…+12行年初余額欄數(shù)據(jù)。n 年初余額：數(shù)字型，“非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)”年初余額欄數(shù)據(jù)=第15+…+31行年初余額欄數(shù)據(jù)。n 年初余額：數(shù)字型，“資產(chǎn)總計(jì)”年初余額欄數(shù)據(jù)=第13行+第32行年初余額欄數(shù)據(jù)。n 年初余額：數(shù)字型，“流動(dòng)負(fù)債合計(jì)”年初余額欄數(shù)據(jù)=第35+…+46行年初余額欄數(shù)據(jù)。n 年初余額：數(shù)字型，“非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)”年初余額欄數(shù)據(jù)=第49+…+55行年初余額欄數(shù)據(jù)。n 年初余額：數(shù)字型，“負(fù)債合計(jì)”年初余額欄數(shù)據(jù)=第47行+第56年初余額欄數(shù)據(jù)。n 年初余額：數(shù)字型，“所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì)”年初余額欄數(shù)據(jù)=第59行+第60行第61行+第62行+第63行+第64行年初余額欄數(shù)據(jù)。n 年初余額：數(shù)字型，“負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì)”年初余額欄數(shù)據(jù)=第57行+第65行年初余額欄數(shù)據(jù)。n 上期金