【正文】 危害性 1．洗錢助長犯罪，破壞了社會穩(wěn)定。在交易中，如果大量的有真實(shí)背景的合法交易都采用現(xiàn)金交易，那么從中區(qū)分出非法的現(xiàn)金交易不是件容易的事情。我國的居民在日常生 活中普遍使用現(xiàn)金交易，這給反洗錢工作帶來了巨大的困難。由于監(jiān)管人員不足，監(jiān)管手段落后，在我國經(jīng)濟(jì)相對發(fā)達(dá)的沿海地區(qū) “ 地下錢莊 ” 已成為黑錢洗白的重要渠道。例如由于我國貸款極為嚴(yán)格，信用放貸比重很低，因此很多企業(yè)難以貸到它們急需的資金，所以不得不求助于地下錢莊，這使得地下錢莊獲得了極大的發(fā)展。很多國家的經(jīng)驗(yàn)表明，要真正的打擊反洗錢犯罪，則必須要加強(qiáng)監(jiān)管部門的監(jiān)督力度。因此，需要選拔一批具備金融、法律、計(jì)算機(jī)、偵察等綜合知識的專業(yè)人才充實(shí)到反洗錢的工作隊(duì) 伍中。洗錢犯罪是隱蔽性、專業(yè)性很高的犯罪類型，因此這就決定了建立一支高素質(zhì)的反洗錢專業(yè)隊(duì)伍的必要性。 2．從實(shí)踐的層面上來說：首先，金融從業(yè)人員和反洗錢犯罪的專業(yè)人員缺乏反洗錢訓(xùn)練。而且，現(xiàn)行的外匯管理制度還存在未對非居民外匯收支活動作出明確規(guī)定等管理上漏洞等等。例如我國目前實(shí)行人民幣經(jīng)常項(xiàng)目可兌換、資本項(xiàng)目管制的外匯管理制度。（ 3）金融外匯管理制度仍存在很多缺陷。然而中國的貪污、賄賂、金融詐騙等所得也非常豐厚，但是由于未能將這些違法犯罪所得的洗錢行為界定為洗錢罪，因而《刑法》對此不能產(chǎn)生相應(yīng)的威懾和懲 治作用，從而也不利于有效打擊相應(yīng)的上游犯罪行為。（ 2）刑事立法對洗錢犯罪的打擊有限。如果反洗錢的規(guī)定不是以法律或行政法規(guī)的形式出現(xiàn)，而是以部門規(guī)章的形式出現(xiàn) ，那么它的效力就會受到很大的影響，從而難以有效約束所有相關(guān)政府部門的行為或取得其配合。（ 1）缺乏統(tǒng)一的專門的反洗錢法律規(guī)范。我國反洗錢工作的現(xiàn)狀具體來說主要表現(xiàn)為如下兩方面。洗錢活動目前十分猖獗 ,據(jù)國際貨幣基金組織估計(jì) ,全球每年非法洗錢的總數(shù)額高 達(dá) 13 萬億美元 ,相當(dāng)于全世界國內(nèi)生產(chǎn)總值的 2%5%。洗錢在一般的意義上來說是指對來源非法的收入或者財(cái)產(chǎn)，通過各種手段使其合法化，從而掩飾、隱瞞犯罪非法收益的行為。當(dāng)前，洗錢行為已發(fā)展成為一個(gè)重要的國際犯罪行為。 洗錢作為清洗不法錢財(cái)來源并使之披上合法外衣的犯罪活動源于 20世紀(jì) 20年代美國芝加哥的一個(gè)犯罪集團(tuán)。商業(yè)銀行可根據(jù)不同層級、崗位人員特點(diǎn)，有重點(diǎn)、多方位地開展反洗錢培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括反洗錢基本法律法規(guī)、具體的反洗錢業(yè)務(wù)操作及甄別可疑交易的技巧。商業(yè)銀行應(yīng)站在長遠(yuǎn)、全局的角度看待反洗錢的重要性，考慮到反洗錢的外部效應(yīng)，加大資金投入，增加反洗錢專職人員，完善系統(tǒng)取數(shù)方式，優(yōu)化可疑報(bào)告的分析與判斷流程，保證反洗 錢各項(xiàng)工作的順利開展。有效性要求反洗錢內(nèi)控制度不應(yīng)是大的空架子，有可操作性和可執(zhí)行性，必要時(shí)還應(yīng)細(xì)化要求，制定配套的操作規(guī)程；有效性還要求實(shí)行問責(zé)制，并且落實(shí)到位，獎(jiǎng)懲分明，防止內(nèi)控制度形同虛設(shè)、流于形式。 （ 1）建立嚴(yán)密、有效的反洗錢內(nèi)控制度。 （ 3）在要求商業(yè)銀行嚴(yán)格履行反洗錢義務(wù)、識別客戶身份的同時(shí)，加強(qiáng)對客戶群體宣傳、引導(dǎo)的力度。通過檢查可以幫助監(jiān)管機(jī)構(gòu)了解反洗錢法律法規(guī)的落實(shí)情況，了解現(xiàn)行反洗錢工作中存在問題及監(jiān)管機(jī)構(gòu)日后工作的方向。針對商業(yè)銀行反洗錢普遍經(jīng)驗(yàn)不足的特點(diǎn)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可制定有關(guān)客戶身份識別、大額和可疑交易報(bào)告報(bào)送、客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)評級等工作的操作指引，對商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)、操作規(guī)程等提出統(tǒng)一要求，以更好地指導(dǎo)商業(yè)銀行有效開展反洗錢工作。近年來，我國立法對于公民權(quán)利保護(hù)力度不斷加大，客戶對自身隱私保護(hù)意識也不斷增強(qiáng)，對于身份證件以外的身份信息客戶往往不愿提 供，對來自于商業(yè)銀行有關(guān)交易資金來源和用途的詢問更是抵觸和不配合。商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)可疑交易情報(bào)的途徑主要是大額和 可疑交易電子監(jiān)測系統(tǒng)，部分商業(yè)銀行內(nèi)部尚未建立對可疑交易的綜合分析和判斷機(jī)制，對于系統(tǒng)采集的數(shù)據(jù)通常不加分析就直接報(bào)送到中國反洗錢監(jiān)測分析中心；同時(shí)，由于商業(yè)銀行各類支付工具存在不同特點(diǎn)，通過系統(tǒng)自動采集交易對手還存在一定困難，部分業(yè)務(wù)的交易對手信息常常需要基層網(wǎng)點(diǎn)手工補(bǔ)錄，工作量大，數(shù)據(jù)的可靠性與及時(shí)性受到影響，且容易導(dǎo)致信息缺失。同時(shí)，不少商業(yè)銀行的基本 業(yè)務(wù)系統(tǒng)及業(yè)務(wù)憑證不支持客戶身份信息的填寫，基層網(wǎng)點(diǎn)對客戶 進(jìn)行身份盡職調(diào)查成為空談。 。同時(shí)，基層反洗錢人員大多為兼職人員，這些人員 除負(fù)責(zé)報(bào)送大額和可疑交易報(bào)告外，還承擔(dān)著柜面接待、賬務(wù)核算等大量基礎(chǔ)性工作，其往往無暇深入客戶盡職調(diào)查及對交易信息的分析和識別，反洗錢要求無法切實(shí)落實(shí)、反洗錢效果無法得到保證。 ，與商業(yè)銀行資金規(guī)模、業(yè)務(wù)規(guī)模不匹配。要履行好反洗錢義務(wù)就必須投入一定的人力、財(cái)力和物力，從短期或者從局部來看商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)利益必然受到影響，因此，部分商業(yè)銀行高管只顧眼前利益，不愿為反洗錢投入財(cái)力和人力，僅將反洗錢作為避免監(jiān)管處罰而不得以的行為。例如：為客戶開賬戶和辦理結(jié)售匯、外幣兌換等業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)留存的客戶信息，需核對客戶身份證件的現(xiàn)金取款業(yè)務(wù)的金額起點(diǎn)等在不同管理制度中有不同要求。 。 二、我國商業(yè)銀行反洗錢存在的問題及原因分析 我國反洗錢起步較晚，在立法及監(jiān)管方面還存在不足，全社會反洗錢意識還較為薄弱。洗錢不僅擾亂經(jīng)濟(jì)秩序，還易助長和滋生腐敗、敗壞社會風(fēng)氣，甚者還將危 害國家安全、社會穩(wěn)定。雖然不同國家和地區(qū)對洗錢概念的理解不完全相同，但總結(jié)起來，洗錢是指通過各種方式轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)移、掩飾、隱瞞、獲得、占有和使用上游犯罪所得，以掩飾或隱瞞其收益的真實(shí)來源、性質(zhì)、地點(diǎn)、去向、所有權(quán)或其他權(quán)力，使其獲得表面的合法性而進(jìn)行的活動或過程?！跋村X”是個(gè)舶來詞，這個(gè)詞最早出現(xiàn)在 20 世紀(jì)的美國。但隨著我國經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，洗錢在我國已經(jīng)歷了一個(gè)從無到有、從少到多的發(fā)展過程，對國人來講，這個(gè)詞早已不陌生。簡而 言之，洗錢的主要目的就是使非法收入合法化。打擊和預(yù)防洗錢行為對于任何一個(gè)想要長久發(fā)展的國家來說都是一項(xiàng)重要工作，而作為國家資金儲存、融通和轉(zhuǎn)移職能承擔(dān)者的商業(yè)銀行，亦是洗錢的易發(fā)、高危領(lǐng)域，其做好反洗錢工作的意義尤其重大。我國商業(yè)銀行反洗錢更是缺乏經(jīng)驗(yàn)，在前進(jìn)道路上還存在諸多問題和難點(diǎn)。對于一種業(yè)務(wù)，現(xiàn)行的大額現(xiàn)金管理、結(jié)算賬戶管理和外匯 監(jiān)管政策的有關(guān)要求與反洗錢有關(guān)要求不盡一致，容易導(dǎo)致商業(yè)銀行執(zhí)行中的混淆，不便于其落實(shí)反洗錢有關(guān)要求。 。但其卻不知，商業(yè)銀 行一旦被洗錢犯罪分子利用，將會面臨聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，甚至?xí)绊懫渖妗τ趽碛猩习?、上千家網(wǎng)點(diǎn)，每日業(yè)務(wù)量達(dá)千萬筆的商業(yè)銀行來說，三五個(gè)專職反洗錢人員不能滿足本單位組織和開展反洗錢工作的需求。此外，商業(yè)銀行反洗錢崗位人員整體素質(zhì)不高， 精通反洗錢法規(guī)及反洗錢技巧的專業(yè)人才很少，大大影響了反洗錢的工作效率和效果。一些商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制 度建設(shè)流于形式，沒有根據(jù)自身業(yè)務(wù)情況，制定與客戶身份識別制 度相結(jié)合的內(nèi)部實(shí)施辦法和操作規(guī)程，因而不能有效地將客戶盡職 調(diào)查措施滲透到具體的各項(xiàng)業(yè)務(wù)中去。 ，且大量存在客戶信息缺失。 、不配合，增加了商業(yè)銀行反洗錢的難度。 三、對策及建議 （ 1）統(tǒng)一大額現(xiàn)金管理、結(jié)算賬戶管理和外匯監(jiān)管政策與反洗錢監(jiān)管政策的有關(guān)要求，進(jìn)一步明確和細(xì)化具體操作要求，以便于商業(yè)銀行執(zhí)行和落實(shí)。 （ 2）加強(qiáng)反洗錢檢查，以檢查促進(jìn)商業(yè)銀行反洗錢 工作。隨著監(jiān)管機(jī)構(gòu)反洗錢現(xiàn)