【正文】 享、擴(kuò)大信息共享范圍、縮短信息共享時(shí)延。業(yè)務(wù)流程優(yōu)化的設(shè)計(jì)原則流程方面：從面向“職能”管理到面向“流程”管理，對(duì)不同部門(mén)相同“流程”的業(yè)務(wù)只按照流程管理的思路進(jìn)行描述，變復(fù)雜流程為簡(jiǎn)化流程。 明晰企業(yè)控制的三個(gè)層次：事先計(jì)劃、事中監(jiān)控和事后分析。 實(shí)現(xiàn)從面向“職能”管理到面向“流程”管理的轉(zhuǎn)變；2． 2．因此，在建立新型“扁平化”組織運(yùn)行模式時(shí)，重視現(xiàn)代計(jì)算機(jī)信息技術(shù)的應(yīng)用，以便協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)分散與管理集中之間的矛盾。 要求業(yè)務(wù)流程之間盡量實(shí)現(xiàn)單點(diǎn)接觸，這不僅有利于流程通暢、責(zé)任明確，而且有利于提高內(nèi)、外部顧客的滿(mǎn)意度；v v 強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)流程中每一個(gè)環(huán)節(jié)上的活動(dòng)盡可能實(shí)現(xiàn)最大化增值，盡可能減少無(wú)效的或不增值的活動(dòng)，例如去掉不必要的審核等。主要依據(jù)了以下思想和原則：v v核心思想和總體思路業(yè)務(wù)流程優(yōu)化的核心思想是減少非增值活動(dòng)，減少等待時(shí)間、重復(fù)工作、協(xié)調(diào)工作量，從而提高增值活動(dòng)效率。表現(xiàn)在：應(yīng)收款與財(cái)務(wù)部門(mén)的信息共享差，對(duì)帳難；產(chǎn)品出廠(chǎng)后，資金不能夠及時(shí)回籠；帳齡分析缺乏科學(xué)性；供領(lǐng)導(dǎo)決策的財(cái)務(wù)報(bào)表人工操作，工作量大；生產(chǎn)成本核算粗略、不準(zhǔn)確、信息滯后，導(dǎo)致不能對(duì)異常成本采取措施；表現(xiàn)在產(chǎn)品報(bào)價(jià)體系不完善、不及時(shí)，主要產(chǎn)品仍以成本計(jì)價(jià)，無(wú)法有效體現(xiàn)產(chǎn)品的技術(shù)含量；售后服務(wù)方面，出廠(chǎng)產(chǎn)品跟蹤信息難度大，對(duì)客戶(hù)信息的反饋與處理效率低，影響企業(yè)聲譽(yù)。制造問(wèn)題：產(chǎn)品品種和類(lèi)型的不斷增加，導(dǎo)致生產(chǎn)復(fù)雜程度隨著訂單的增加成倍增加；客戶(hù)對(duì)交貨期、質(zhì)量、服務(wù)要求越來(lái)越高，然而，生產(chǎn)仍然憑經(jīng)驗(yàn)，缺乏科學(xué)的定量統(tǒng)計(jì)與分析，企業(yè)生產(chǎn)組織日益困難。具體表現(xiàn)在：信息共享問(wèn)題：企業(yè)內(nèi)部信息流不暢通，信息共享程度低，重復(fù)工作多，信息流轉(zhuǎn)不及時(shí)，不準(zhǔn)確，經(jīng)常出現(xiàn)人為錯(cuò)誤而不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)，影響整個(gè)生產(chǎn)進(jìn)度。 各部門(mén)不是以企業(yè)的總體最優(yōu)為目標(biāo)，企業(yè)資源沒(méi)有合理利用，彼此容易產(chǎn)生“本位主義”和利益“分散主義”，不利于提高企業(yè)整體的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。v v 部門(mén)流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)增多引起溝通成本的增加，隨著企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大，信息傳遞時(shí)間延長(zhǎng)，企業(yè)內(nèi)耗增加。v v通過(guò)多年持續(xù)不斷地改革，企業(yè)在創(chuàng)造良好的經(jīng)濟(jì)效益地同時(shí)，管理更趨規(guī)范化。但是，隨著企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模的逐年增長(zhǎng)，原有的依靠手工傳遞信息的管理模式出現(xiàn)不少問(wèn)題，由于管理信息滯后，各級(jí)管理者難以及時(shí)掌握來(lái)自全廠(chǎng)方方面面的信息，不得不通過(guò)召開(kāi)各種生產(chǎn)協(xié)調(diào)會(huì)議，大量加班，造成大量“事后管理”現(xiàn)象的發(fā)生，工作效率較低，同時(shí)增加管理成本。由于以上的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，使X公司的業(yè)務(wù)管理流程相對(duì)于同行業(yè)的其它機(jī)械加工廠(chǎng)要復(fù)雜的多。企業(yè)的主要生產(chǎn)方式是按市場(chǎng)預(yù)測(cè)組織生產(chǎn)?？蛻?hù)、競(jìng)爭(zhēng)和變化已經(jīng)成為這個(gè)時(shí)代的主要特征。X公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn)今天，市場(chǎng)、響應(yīng)速度、客戶(hù)服務(wù)等因素已同傳統(tǒng)的質(zhì)量、革新、功能化和成本列為企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的必備要素。ERP總體實(shí)施重點(diǎn)描述了X公司的財(cái)務(wù)方面、生產(chǎn)方面和分銷(xiāo)方面的業(yè)務(wù)流程和業(yè)務(wù)組織。概述X公司 ERP系統(tǒng)總體解決方案 85 / 85目 錄概述 5目標(biāo) 5相關(guān)文檔 5ERP總體實(shí)施 6總體實(shí)施目標(biāo) 6業(yè)務(wù)流程分析和診斷 7X公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn) 7問(wèn)題分析 7業(yè)務(wù)流程優(yōu)化設(shè)計(jì) 9核心思想和總體思路 9業(yè)務(wù)流程優(yōu)化的設(shè)計(jì)原則 9業(yè)務(wù)總流程 10第一部分：分銷(xiāo)部分 12采購(gòu)業(yè)務(wù)流程優(yōu)化 12PO1采購(gòu)總流程 13 15 17 19 21庫(kù)存業(yè)務(wù)流程優(yōu)化 23倉(cāng)庫(kù)現(xiàn)行業(yè)務(wù)流程分析 23INV 1 庫(kù)存總流程 24 26 28第二部分：制造部分 32現(xiàn)行業(yè)務(wù)流程分析 32BOM維護(hù)流程（ENG 1） 33物料基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護(hù)流程（ENG 2） 34主需求計(jì)劃編制流程 （MFG 1） 35生產(chǎn)總流程（MFG ） 36生產(chǎn)任務(wù)下達(dá)流程（ MFG ） 37生產(chǎn)任務(wù)跟蹤流程 （MFG ） 38生產(chǎn)發(fā)料流程 （） 40產(chǎn)品完工入庫(kù)流程（MFG ） 41第三部分：財(cái)務(wù)部分 42FI1 財(cái)務(wù)總流程 42現(xiàn)有流程分析 43流程分析 44 采購(gòu)付款流程 45流程分析 46 采購(gòu)預(yù)付款流程 47 銷(xiāo)售收款流程 49現(xiàn)有流程分析 50流程分析 50 銷(xiāo)售預(yù)收款流程 51流程分析 52 成本核算流程 53現(xiàn)有流程分析 54流程分析 54 固定資產(chǎn)核算流程 56現(xiàn)有流程分析 57流程分析 57 費(fèi)用核算流程 58現(xiàn)有流程分析 59流程分析 59 現(xiàn)金銀行存款核算流程 60流程分析 60 預(yù)算流程 62流程分析 62 審計(jì)流程 64財(cái)務(wù)流程崗位工作建議簡(jiǎn)述 65說(shuō)明 65總帳及總體流程 65采購(gòu)應(yīng)付、預(yù)付款流程 65銷(xiāo)售收款、預(yù)收款流程 65成本管理模塊 66固定資產(chǎn)核算流程 66費(fèi)用核算流程 67現(xiàn)金銀行存款管理流程 67預(yù)算、審計(jì)及其他流程 68第四部分：銷(xiāo)售訂單、發(fā)車(chē)和服務(wù)管理部分 69銷(xiāo)售合同管理和發(fā)車(chē)業(yè)務(wù)流程（OM 1） 69售后服務(wù)業(yè)務(wù)(OM 2) 70第五部分：質(zhì)量管理部分 72生產(chǎn)過(guò)程中外購(gòu)件不合格品處理流程(QA 1) 72生產(chǎn)過(guò)程中外購(gòu)件不合格品的處理流程（QA 1） 73不合格品處置流程(QA 2) 74三包件的返庫(kù)流程(QA 3) 76持續(xù)改進(jìn) 77目標(biāo)根據(jù)實(shí)施顧問(wèn)對(duì)X公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)X公司）的調(diào)研，結(jié)合ERP的管理思想、功能特點(diǎn)，共同構(gòu)成了該“業(yè)務(wù)流程方案”。對(duì)于一些具體的需求和每項(xiàng)業(yè)務(wù)的詳細(xì)處理描述，我們將在詳細(xì)設(shè)計(jì)方案中具體描述。相關(guān)文檔Note: Note: List any documents that should be referred to in conjunction with reading this document. All documents should be defined by their name, document reference, version (if appropriate) and date (if appropriate). Contractual documents should be referenced as a minimum. If the list of related documents is long, you may want to refer this section to an appendix at the back of the document.1. 1. 項(xiàng)目實(shí)施目標(biāo)、范圍和里程碑2. 2. 業(yè)務(wù)調(diào)研報(bào)告總體實(shí)施目標(biāo)我們希望使用ERP系統(tǒng)以后，可以協(xié)助X公司建立一個(gè)以離散制造管理和標(biāo)準(zhǔn)成本管理為核心的管理體系，實(shí)現(xiàn)：l l 建立一個(gè)從營(yíng)銷(xiāo)管理、采購(gòu)管理、倉(cāng)儲(chǔ)管理、生產(chǎn)管理、質(zhì)量控制到財(cái)務(wù)管理實(shí)現(xiàn)全面集成的系統(tǒng)；l l 財(cái)務(wù)上，滿(mǎn)足日常財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算的需求，并符合國(guó)家規(guī)范的財(cái)務(wù)規(guī)定；l l 加強(qiáng)財(cái)務(wù)計(jì)劃和管理，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)預(yù)算管理和財(cái)務(wù)分析；l l 規(guī)范庫(kù)存管理，增加庫(kù)存管理的透明度，降低庫(kù)存成本，與財(cái)務(wù)有效集成；l l 規(guī)范采購(gòu)流程，降低采購(gòu)成本，與應(yīng)付帳款的有效集成；l l 加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)過(guò)程的管理，對(duì)生產(chǎn)計(jì)劃、進(jìn)度、以及生產(chǎn)過(guò)程中的料、工、費(fèi)信息進(jìn)行有效的跟蹤和控制，并準(zhǔn)確及時(shí)反映；l l 加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)成本與核算的管理，及時(shí)準(zhǔn)確提供生產(chǎn)成本的動(dòng)態(tài)信息；l l 加強(qiáng)生產(chǎn)分析功能，能提供多角度、全方位的生產(chǎn)狀況查詢(xún)功能和報(bào)表；l l 建立規(guī)范的質(zhì)量、安全信息的管理、采集、分析體系；l l 加強(qiáng)對(duì)各部門(mén)資產(chǎn)管理的力度，滿(mǎn)足財(cái)務(wù)對(duì)資產(chǎn)管理的需求；l l 提供決策支持信息。業(yè)務(wù)流程分析和診斷當(dāng)今企業(yè)面臨的主要問(wèn)題是如何在提高生產(chǎn)率，提供更高檔次的服務(wù)，更快的響應(yīng)速度的同時(shí)降低成本，最大程度地滿(mǎn)足客戶(hù)需要。X公司已經(jīng)建立了面向市場(chǎng)組織生產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)模式。生產(chǎn)系統(tǒng)比較復(fù)雜，內(nèi)部供應(yīng)鏈緊密結(jié)合，絕大部分關(guān)鍵件以自己生產(chǎn)加工為主，產(chǎn)品技術(shù)復(fù)雜。X公司在長(zhǎng)期的生產(chǎn)實(shí)踐中總結(jié)出一套行之有效的管理方法，使企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和各項(xiàng)指標(biāo)年年增長(zhǎng)，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中保持行業(yè)領(lǐng)先的地位。 以下簡(jiǎn)要分析X公司業(yè)務(wù)管理中表現(xiàn)出來(lái)的主要問(wèn)題。問(wèn)題分析X公司目前的管理基礎(chǔ)較好。但是，隨著公司業(yè)務(wù)的發(fā)展，也暴露出一些更深層次的管理問(wèn)題：v v 流程沒(méi)有統(tǒng)一控制，相同或者相似的流程在不同部門(mén)有不同的做法，不利于快速反映客戶(hù)需求，也不利于提高客戶(hù)滿(mǎn)意度。這樣不僅可能導(dǎo)致延誤時(shí)機(jī)和決策失誤，更不利于對(duì)市場(chǎng)變化快速反應(yīng)。v v 管理的流程路線(xiàn)長(zhǎng)，部分崗位職責(zé)不清，業(yè)務(wù)處理效率低、反應(yīng)慢。例如，銷(xiāo)售部門(mén)對(duì)客戶(hù)定單生產(chǎn)進(jìn)度的把握比較困難，無(wú)法進(jìn)行產(chǎn)銷(xiāo)協(xié)調(diào)；生產(chǎn)部門(mén)無(wú)法準(zhǔn)確獲得采購(gòu)部門(mén)定單的執(zhí)行信息，影響排產(chǎn)；采購(gòu)部門(mén)無(wú)法及時(shí)掌握全部產(chǎn)品配套件的缺件信息；諸如路線(xiàn)單之類(lèi)的抄寫(xiě)工作量大等。銷(xiāo)售問(wèn)題：對(duì)客戶(hù)管理、產(chǎn)品跟蹤、售后服務(wù)等的管理還處在初級(jí)階段。財(cái)務(wù)問(wèn)題：財(cái)務(wù)仍然以事后核算為主，雖然有向管理型財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)變的思想意識(shí)，但缺乏有效的工具和方法，未實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)管理一體化。業(yè)務(wù)流程優(yōu)化設(shè)計(jì)此次業(yè)務(wù)流程優(yōu)化，是以現(xiàn)存問(wèn)題為指向，依據(jù)業(yè)務(wù)流程優(yōu)化的核心思想和主要原則，結(jié)合IT技術(shù)，特別是Oracle ERP系統(tǒng)的實(shí)施，進(jìn)行流程優(yōu)化。 實(shí)現(xiàn)從傳統(tǒng)面向職能管理轉(zhuǎn)變?yōu)槊嫦蛄鞒坦芾?，將業(yè)務(wù)的審核與決策點(diǎn)定位于業(yè)務(wù)流程執(zhí)行的地方，縮短信息溝通的渠道和時(shí)間，從而提高對(duì)顧客和市場(chǎng)的反應(yīng)速度；v v并從整體流程全局最優(yōu)（而不是局部最優(yōu)）的目標(biāo)，設(shè)計(jì)和優(yōu)化流程中的各項(xiàng)活動(dòng)；v v 在手工管理方式下，由于受到人的管理能力局限性約束，一般必須采用授權(quán)分工管理，授權(quán)分工管理必然會(huì)在一定程度上導(dǎo)致決策分散化，影響決策的有效性。基于以上思想和原則，此次業(yè)務(wù)流程重組的總體思路為：1． 1． 從“流程”出發(fā)調(diào)整崗位職責(zé)、部門(mén)職責(zé)及績(jī)效考核指標(biāo)；3． 3．信息方面：利用CIMS的集成思想，將ERP與網(wǎng)絡(luò)等IT最新技術(shù)相結(jié)合，變信息孤島為共享平臺(tái)。業(yè)務(wù)總流程第一部分：分銷(xiāo)部分 數(shù)據(jù)匹配性不好，作為付款依據(jù)的信息少，如當(dāng)前欠款情況、交期及時(shí)性、質(zhì)量情況、已核銷(xiāo)訂單等均缺乏信息渠道，審批有一定的盲目性。 實(shí)際操作中采購(gòu)單沒(méi)有下達(dá)，入庫(kù)單由采購(gòu)員負(fù)責(zé)開(kāi)具，因而存在供應(yīng)商材料入庫(kù)總量不明，發(fā)票匹配困難等問(wèn)題。 采購(gòu)?fù)素洉r(shí)未有正式的退貨單據(jù)留存，易造成和供應(yīng)商對(duì)帳情況混亂。而且由于生產(chǎn)計(jì)劃與采購(gòu)，外協(xié)計(jì)劃線(xiàn)條粗（以季度和月度為單位），采購(gòu)，外協(xié)單不能?chē)?yán)格按計(jì)劃控制下達(dá)，送貨匹配采購(gòu)，外協(xié)單情況不好，容易遺漏小件，影響正常生產(chǎn)進(jìn)程。 應(yīng)急和雜項(xiàng)特殊采購(gòu)審批過(guò)程不同于正常采購(gòu)，目前手工管理難度大，不易統(tǒng)計(jì)。1由于供應(yīng)處和外協(xié)處工作人員日常大量時(shí)間忙于了解各種信息和催貨，對(duì)于確實(shí)能直接產(chǎn)生效益的供應(yīng)商選擇、比價(jià)控制等工作做的較少，日常工作重點(diǎn)主要在應(yīng)對(duì)生產(chǎn)上。1 外協(xié)廠(chǎng)發(fā)出料品的庫(kù)存監(jiān)控不易,同時(shí)每次外協(xié)進(jìn)出都需通過(guò)倉(cāng)庫(kù),增加了重復(fù)勞動(dòng).1 現(xiàn)行業(yè)務(wù)流程