【正文】 時(shí)，由牽頭單位負(fù)責(zé)說(shuō)明情況，列出分歧點(diǎn)、提出建設(shè)性意見(jiàn)建議并說(shuō)明理由，報(bào)主管局領(lǐng)導(dǎo)或局長(zhǎng)裁定或批示。牽頭科室單位認(rèn)真研究會(huì)辦單位意見(jiàn)，切實(shí)負(fù)起綜合統(tǒng)籌責(zé)任。較大承辦科室單位（二）防控措施：1．牽頭科室單位根據(jù)公文內(nèi)容，嚴(yán)格按職責(zé)分工和管理權(quán)限等充分征求局內(nèi)相關(guān)科室單位和相關(guān)部門（區(qū)縣）意見(jiàn)，需要公開(kāi)征求意見(jiàn)的，采取適當(dāng)形式公開(kāi)征求意見(jiàn)。較大承辦科室單位牽頭作用發(fā)揮不充分，對(duì)局外會(huì)簽文件、征求意見(jiàn)公文函復(fù)意見(jiàn)不明確或欠統(tǒng)籌考慮。（一）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：征求意見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)事件詳見(jiàn)下表。第十三條 征求意見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)防控。對(duì)局外會(huì)簽、征求意見(jiàn)公文，實(shí)事求是提出意見(jiàn)建議。對(duì)于閱件，根據(jù)公文內(nèi)容、要求和工作分工確定分送范圍，及時(shí)安全傳閱；對(duì)于辦件，各科室單位主要負(fù)責(zé)人明確牽頭承辦人辦理。（一）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：辦文風(fēng)險(xiǎn)事件詳見(jiàn)下表。第十二條 辦文風(fēng)險(xiǎn)防控。辦公室根據(jù)溝通協(xié)調(diào)情況最終確定牽頭科室單位，確屬特殊情況、經(jīng)協(xié)調(diào)仍難以落實(shí)牽頭科室單位的，由辦公室提出意見(jiàn)報(bào)請(qǐng)局領(lǐng)導(dǎo)確定。3．嚴(yán)格按照批轉(zhuǎn)意見(jiàn)承辦公文，嚴(yán)禁推諉扯皮。2．合理確定主辦科室單位，加快落實(shí)辦理責(zé)任。一般承辦科室單位（二）防控措施：1．收到公文后，仔細(xì)核對(duì)，詳細(xì)登記收文的內(nèi)容信息。較大承辦科室單位對(duì)批轉(zhuǎn)有異議，未及時(shí)退回，也未及時(shí)辦理。較大辦公室分辦不及時(shí)、不準(zhǔn)確。（一）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：收文登記、批轉(zhuǎn)、承辦風(fēng)險(xiǎn)事件詳見(jiàn)下表。第十一條 收文登記、批轉(zhuǎn)、承辦風(fēng)險(xiǎn)防控。（二）辦文(包括辦理辦公室批轉(zhuǎn)公文和各科室單位自行辦文，下同)。辦公室對(duì)收到的公文進(jìn)行初審登記，原則上當(dāng)日批轉(zhuǎn)相關(guān)科室單位。（一）收文。一般風(fēng)險(xiǎn)：公文處理一些方面或環(huán)節(jié)不合規(guī)，有關(guān)方面提出意見(jiàn)建議，對(duì)工作正常開(kāi)展帶來(lái)一定不良影響、對(duì)部門聲譽(yù)和形象帶來(lái)一定負(fù)面影響。第九條 公文處理風(fēng)險(xiǎn)分為三級(jí)：重大風(fēng)險(xiǎn)：公文處理重要方面或環(huán)節(jié)嚴(yán)重不合規(guī)，上級(jí)部門或相關(guān)部門提出嚴(yán)重質(zhì)疑，致使相關(guān)工作陷入被動(dòng)或停滯，嚴(yán)重?fù)p害部門聲譽(yù)和形象。第七條 各科室單位及其干部職工執(zhí)行本辦法的情況納入績(jī)效考核指標(biāo)體系。（四）各科室單位對(duì)自身運(yùn)行重點(diǎn)環(huán)節(jié)實(shí)施持續(xù)、有效的風(fēng)險(xiǎn)防控，及時(shí)向內(nèi)控辦和辦公室報(bào)送本單位運(yùn)行異常情況，積極協(xié)助專項(xiàng)檢查和調(diào)查。（三）辦公室負(fù)責(zé)組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)防控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防控中存在的問(wèn)題并提示有關(guān)科室單位，同時(shí)報(bào)告內(nèi)控辦。（一）內(nèi)控委負(fù)責(zé)審定風(fēng)險(xiǎn)防控政策制度，審定風(fēng)險(xiǎn)事件解決方案、定級(jí)和責(zé)任追究建議，提出加強(qiáng)和改進(jìn)要求。第四條 機(jī)關(guān)運(yùn)行和政務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控管理目標(biāo)是，建立機(jī)關(guān)運(yùn)行和政務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，完善風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)和報(bào)告機(jī)制，防控機(jī)關(guān)運(yùn)行和政務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保證工作記錄真實(shí)完整，最大程度減少機(jī)關(guān)運(yùn)行和政務(wù)風(fēng)險(xiǎn)存在的隱患及引發(fā)的負(fù)面影響。根據(jù)情節(jié)輕重、影響范圍和程度、造成損失等，將機(jī)關(guān)運(yùn)行和政務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分為重大風(fēng)險(xiǎn)、較大風(fēng)險(xiǎn)和一般風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)級(jí)別。附件8：益陽(yáng)市財(cái)政局機(jī)關(guān)運(yùn)行和政務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控辦法（試行）第一章　總　　則第一條 為確保局機(jī)關(guān)規(guī)范、有序、安全、高效運(yùn)轉(zhuǎn)，有效防控機(jī)關(guān)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《益陽(yáng)市財(cái)政局內(nèi)部控制基本制度》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合工作實(shí)際，制訂本辦法。第二條 本辦法所稱機(jī)關(guān)運(yùn)行和政務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指日常工作中，在公文處理、會(huì)務(wù)處理、新聞宣傳、檔案管理、財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、信息公開(kāi)、保密、信訪、公車管理等方面存在隱患，導(dǎo)致影響機(jī)關(guān)正常運(yùn)行的可能性。第三條 本辦法適用于局內(nèi)各科室單位。第五條 建立完善機(jī)關(guān)運(yùn)行和政務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，明確各科室單位職責(zé)分工，有效控制風(fēng)險(xiǎn)。（二）內(nèi)控辦負(fù)責(zé)檢查、考核和評(píng)價(jià)內(nèi)部控制辦法有效性，調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)事件，研究制訂解決方案、風(fēng)險(xiǎn)定級(jí)和責(zé)任追究建議并向內(nèi)控委報(bào)告，督促落實(shí)內(nèi)控委決定，定期披露內(nèi)控執(zhí)行情況。定期向內(nèi)控辦報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)防控情況。第六條 風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后，辦公室會(huì)同有關(guān)科室單位及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，最大程度避免或減少負(fù)面影響；在厘清責(zé)任的基礎(chǔ)上，深入查找風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的原因，有針對(duì)性地制訂或完善制度措施。第二章　公文處理風(fēng)險(xiǎn)防控第八條 公文處理風(fēng)險(xiǎn)是指公文處理過(guò)程中，由于不嚴(yán)格遵守有關(guān)規(guī)章制度和操作程序，導(dǎo)致公文處理的準(zhǔn)確性、規(guī)范性、時(shí)效性、安全性等方面存在隱患，產(chǎn)生影響機(jī)關(guān)工作開(kāi)展和工作效率的可能性。較大風(fēng)險(xiǎn)：公文處理一些方面或環(huán)節(jié)不合規(guī)，上級(jí)部門或相關(guān)部門提出整改意見(jiàn)，使正常工作開(kāi)展陷入被動(dòng)，給部門聲譽(yù)和形象造成負(fù)面影響。第十條 公文處理主要流程。主要包括公文簽收、登記、批轉(zhuǎn)、分送、承辦等環(huán)節(jié)。各科室單位對(duì)收到的公文進(jìn)行承辦，包括是否接受批轉(zhuǎn)意見(jiàn)、轉(zhuǎn)下一環(huán)節(jié)或轉(zhuǎn)辦等。辦文分為辦理閱知性公文（以下簡(jiǎn)稱閱件）和辦理批辦性公文（以下簡(jiǎn)稱辦件）：辦理閱件主要是按照文件或領(lǐng)導(dǎo)批示要求傳閱；辦理辦件主要包括征求意見(jiàn)、起草公文、會(huì)簽、審核、簽發(fā)、印制、核發(fā)、歸檔等環(huán)節(jié)。收文登記、批轉(zhuǎn)、承辦風(fēng)險(xiǎn)是指大局意識(shí)不夠、責(zé)任意識(shí)不強(qiáng)、業(yè)務(wù)不熟悉，分類不準(zhǔn)確、收文登記不全面不準(zhǔn)確、分辦不及時(shí)不準(zhǔn)確、承接不積極或推諉，延誤公文處理等情況。表1 收文登記、批轉(zhuǎn)、承辦風(fēng)險(xiǎn)事件情況表風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)責(zé)任主體收文登記要素不全面、不準(zhǔn)確，丟失公文。一般辦公室不按批轉(zhuǎn)意見(jiàn)承辦，相互推諉。較大承辦科室單位承接新業(yè)務(wù)或職責(zé)范圍調(diào)整未及時(shí)告知辦公室。主要包括：收文時(shí)間、來(lái)文單位、來(lái)文號(hào)、標(biāo)題、密級(jí)、緊急程度、承辦單位、領(lǐng)導(dǎo)批示等。資金文件（指標(biāo)文）由預(yù)算科和部門預(yù)算管理科（專項(xiàng)資金管理科室）同時(shí)主辦；其他文件如涉及兩個(gè)及兩個(gè)以上科室單位辦理的，依次按以下原則確定主辦科室單位：①按科室單位職責(zé)范圍確定；②按部門預(yù)算歸口管理關(guān)系確定；③按領(lǐng)導(dǎo)批示或局內(nèi)相關(guān)會(huì)議精神確定；④按相關(guān)議事協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)牽頭部門和部門預(yù)算歸口管理關(guān)系確定；⑤按市政府辦公室業(yè)務(wù)科室歸集聯(lián)系（部類事項(xiàng)）確定；⑥由辦公室協(xié)調(diào)指定；⑦由辦公室提出建議呈局領(lǐng)導(dǎo)批示指定。對(duì)辦公室批轉(zhuǎn)意見(jiàn)有異議的，原則上在收到公文1日內(nèi)提出轉(zhuǎn)辦理由和建議（緊急公文應(yīng)在1小時(shí)內(nèi)提出），經(jīng)科室單位負(fù)責(zé)人同意后退辦公室重新批轉(zhuǎn)。4．有關(guān)科室單位承接新業(yè)務(wù)或職責(zé)范圍有調(diào)整的，及時(shí)告知辦公室。辦文風(fēng)險(xiǎn)是指公文辦理類型判斷不準(zhǔn)確、辦理程序不規(guī)范、考慮問(wèn)題不全面，導(dǎo)致公文辦理延誤、信息溝通不暢等情況。表2 辦文風(fēng)險(xiǎn)事件情況表風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)責(zé)任主體未按規(guī)定傳閱一般承辦科室單位辦件作為閱件處理較大承辦科室單位急件作為平件處理較大承辦科室單位密件作為普通件處理重大承辦科室單位公文辦理超出辦結(jié)時(shí)限，且未及時(shí)與來(lái)文單位溝通協(xié)調(diào)較大承辦科室單位未按審批權(quán)限、要求和程序辦理申請(qǐng)審批公文較大承辦科室單位辦理意見(jiàn)不明確、未按權(quán)限簽署意見(jiàn)較大承辦科室單位（二）防控措施：1．承辦科室單位認(rèn)真閱研公文內(nèi)容，準(zhǔn)確判斷閱件和辦件，需逐級(jí)報(bào)告請(qǐng)示的事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)報(bào)告請(qǐng)示。2．嚴(yán)格按照有關(guān)審批權(quán)限、要求和程序辦理審批事項(xiàng)的公文，不得隨意附加條件或延誤審批。3．公文按時(shí)限要求辦結(jié)，規(guī)定時(shí)限內(nèi)難以辦結(jié)的，及時(shí)與來(lái)文單位溝通協(xié)調(diào)。征求意見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)是指未按職責(zé)分工或管理權(quán)限征求意見(jiàn)，未及時(shí)準(zhǔn)確提出意見(jiàn)，未積極主動(dòng)協(xié)調(diào)不同意見(jiàn)等情況。表3 征求意見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)事件情況表風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)責(zé)任主體未按職責(zé)分工和管理權(quán)限征求意見(jiàn)或未公開(kāi)征求意見(jiàn)。一般承辦科室單位未主動(dòng)與提出不同意見(jiàn)的會(huì)簽單位溝通，未對(duì)主、會(huì)辦意見(jiàn)不一致的問(wèn)題做出說(shuō)明；對(duì)未及時(shí)會(huì)簽的單位未催辦。2．局內(nèi)會(huì)辦科室單位按要求及時(shí)提出意見(jiàn)建議，重要事項(xiàng)、重要意見(jiàn)向分管局領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示溝通。3．主、會(huì)辦意見(jiàn)不一致時(shí)，牽頭科室單位主動(dòng)與會(huì)辦科室單位協(xié)商。4．對(duì)局外會(huì)簽、征求意見(jiàn)公文要統(tǒng)籌考慮函復(fù)意見(jiàn)，有不同意見(jiàn)的要充分說(shuō)明理由或依據(jù)。第十四條 公文起草風(fēng)險(xiǎn)防控。（一）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：公文起草風(fēng)險(xiǎn)事件詳見(jiàn)下表。較大承辦科室單位公文起草未由在編在崗人員作為擬稿人。較大承辦科室單位隨意擴(kuò)大公文適用范圍。較大承辦科室單位反映問(wèn)題與實(shí)際情況有出入，所提政策措施缺乏可行性。一般承辦科室單位公文格式不規(guī)范。一般承辦科室單位文字表達(dá)欠恰當(dāng)規(guī)范。較大承辦科室單位（二）防控措施：1．落實(shí)好精簡(jiǎn)文件規(guī)定，不該發(fā)的文件一律不發(fā)。3．科室單位主要負(fù)責(zé)人主持、指導(dǎo)重要公文起草工作。公文審核風(fēng)險(xiǎn)是指承辦科室單位和辦公室公文審核把關(guān)不嚴(yán)，公文質(zhì)量不高，造成工作被動(dòng)或影響部門聲譽(yù)和形象等情況。表5 公文審核風(fēng)險(xiǎn)事件情況表風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)責(zé)任主體未指定專人核稿，核稿人未盡職審核。較大承辦科室單位、辦公室公文制發(fā)不符合法律、法規(guī)及政策要求。較大承辦科室單位、辦公室出現(xiàn)錯(cuò)別字、多字少字、詞語(yǔ)搭配不當(dāng)、標(biāo)點(diǎn)符號(hào)錯(cuò)誤等。一般承辦科室單位、辦公室公文會(huì)簽不充分，分管負(fù)責(zé)人及主要負(fù)責(zé)人未嚴(yán)格把關(guān)。一般承辦科室單位、辦公室數(shù)字不準(zhǔn)確、計(jì)量單位錯(cuò)誤。2．辦公室對(duì)送簽公文的審批、會(huì)簽、內(nèi)容、文種、體例、格式等進(jìn)行復(fù)核，對(duì)審批、會(huì)簽手續(xù)不齊全或不規(guī)范的，退回辦文單位補(bǔ)充或糾正；對(duì)修改較大或容易產(chǎn)生歧義的，提出修改建議，征得辦文科室單位同意后修改或退回辦文單位修改。第十六條 公文簽發(fā)風(fēng)險(xiǎn)防控。（一）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：公文簽發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件詳見(jiàn)下表。較大承辦科室單位簽發(fā)要素（意見(jiàn)、姓名、完整