【正文】 日期）不全，影響公文生效的認定和查考。較大承辦科室單位規(guī)范性文件報局領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)前，未送稅政法規(guī)科進行合法性審查。較大承辦科室單位其他涉及黨風廉潔建設(shè)風險防控的文件，未送紀檢監(jiān)察室進行廉潔性風險審查、會簽。較大承辦科室單位將主會辦意見存在分歧的文件在未作說明的情況下報辦公室呈局領(lǐng)導(dǎo)審批。2．需呈局領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)的公文，由辦公室審核。局領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)后，不得再對公文進行實質(zhì)性修改，如確需修改，報局領(lǐng)導(dǎo)復(fù)審或重新簽發(fā)。第十七條 公文印制風險防控。（一）風險點：公文印制風險事件詳見下表。較大承辦科室單位、辦公室未按照文件格式、版式要求排版。一般辦公室未嚴格按照時限印制完成，影響公文時效性。重大承辦科室單位、辦公室（二）防控措施：1．公文印制必須以經(jīng)過相關(guān)負責人簽發(fā)的定稿為依據(jù)，局機關(guān)辦公室（文印室）嚴格履行排版、校對、制版、印刷、裝訂、復(fù)檢等工序，確保成品文件質(zhì)量。2．對于標注特急（加急）或有時限要求的公文，發(fā)文單位必須及時將局領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)稿送辦公室（文印室），辦公室（文印室）嚴格按照時限印制完畢，不得延誤；對于緊急程度未作具體要求的公文，及時印制。第十八條 公文分發(fā)風險防控。（一）風險點：公文分發(fā)風險事件詳見下表。較大承辦科室單位成品文件分發(fā)不及時。較大承辦科室單位機要通信專用信封填寫與內(nèi)容不符，如有密級未標注、密級標注不準確等。較大承辦科室單位機要件夾帶報刊、書籍、明信片等非機要物品。重大承辦科室單位（二）防控措施：1．公文印制后，發(fā)文科室單位對成品文件進行檢查，確保成品文件的內(nèi)容準確，無錯字、多字、少字；格式要素準確規(guī)范，符合《黨政機關(guān)公文格式》國家標準的要求；頁面整潔、墨色均勻、字跡清晰，裝訂整齊美觀，不錯頁、不多頁、不漏頁。2．發(fā)文科室單位要嚴格按照文件的發(fā)送范圍分發(fā)，不得隨意擴大或縮小成品文件分發(fā)范圍。涉密公文由郵政機要通信或者收發(fā)件機關(guān)機要收發(fā)人員進行傳遞，以及通過密碼電報或者符合國家保密規(guī)定的計算機信息系統(tǒng)進行傳輸，禁止通過普通傳真、普通郵政和快遞、互聯(lián)網(wǎng)或者其他非涉密網(wǎng)絡(luò)等無保密措施的渠道傳遞傳輸。督查督辦風險是指督查事項辦理或督促檢查不及時，信息反饋不準確，造成督查事項辦理延誤或相關(guān)部門質(zhì)疑等情況。表9 督查督辦風險事件情況表風險點風險等級責任主體重要督查事項未立項。較大承辦科室單位風險點風險等級責任主體督辦事項落實情況反饋不準確、不充分。一般承辦科室單位（二）防控措施：1．全面、準確確定各類督查事項。第三章 局外會議風險防控第二十條 局外會議風險是指由外單位主辦和承辦的會議，要求我局有關(guān)人員參加，我局未按會議有關(guān)要求報名，未全面充分準備會議材料，會后未根據(jù)需要及時通報和報告會議情況，影響工作開展等情況。較大風險：因未按要求報名、材料準備不充分或會議情況通報、報告不及時，使工作延緩或陷入被動。（一）風險點：參加局外會議風險事件詳見下表。較大辦 公 室未按會議通知要求報名又未溝通。較大承辦科室單位重大事項的表態(tài)口徑事先未按需要征求相關(guān)科室單位意見，并向分管局領(lǐng)導(dǎo)和主要局領(lǐng)導(dǎo)請示。較大承辦科室單位（二）防控措施：1．按會議通知要求時限和參會人員級別報名，如會議通知要求的相關(guān)級別領(lǐng)導(dǎo)不能參加或我局不需參會的，及時與會議組織方溝通協(xié)調(diào)。參加有關(guān)部門的會議，要全面了解情況和有關(guān)業(yè)務(wù)，表態(tài)有理有據(jù)。4．參加會議后，及時報告會議情況，涉及局內(nèi)其他科室單位的事項或重大事項向分管局領(lǐng)導(dǎo)和主要局領(lǐng)導(dǎo)書面報告。第二十三條 根據(jù)情節(jié)輕重、影響范圍和程度將新聞宣傳風險分為三級：重大風險：因新聞宣傳不當或應(yīng)對不及時，或違反黨的政治紀律、宣傳紀律，導(dǎo)致政策導(dǎo)向錯誤、發(fā)生負面輿情、失密泄密、財政形象受損。一般風險：審核把關(guān)不嚴出現(xiàn)用語不規(guī)范、錯字漏字等失誤。（一）風險點：新聞宣傳風險事件詳見下表。重大辦公室、各科室單位涉密信息把關(guān)不嚴，導(dǎo)致失密泄密。重大辦公室、各科室單位新聞宣傳不當侵害第三方權(quán)益。較大各科室單位、辦公室用語不規(guī)范、錯字漏字等。充分認識財政新聞宣傳工作的重要性，將其作為財政工作的重要部分，與業(yè)務(wù)工作一起部署，一起落實，通過抓宣傳促工作、出成效。辦公室負責財政新聞宣傳工作的組織指導(dǎo)，發(fā)揮樞紐作用，做好新聞宣傳信息計劃、整理、審核和報送等工作，確保渠道暢通；各科室單位是財政新聞宣傳工作的主陣地，切實抓好內(nèi)容保障工作。二是建立健全政府信息公開政策解讀制度，重要政策及文件由起草科室負責解讀，統(tǒng)籌運用信息公開平臺，創(chuàng)新解讀形式。3．夯實基礎(chǔ)工作。二是嚴格落實發(fā)布審核機制，減少錯誤漏洞。第五章　檔案管理風險防控第二十五條 檔案管理風險是指檔案管理過程中，由于不嚴格遵守檔案管理制度，導(dǎo)致檔案管理不規(guī)范，或檔案安全、保密等方面存在隱患，產(chǎn)生影響機關(guān)工作開展和效率的可能性。較大風險：某些方面或環(huán)節(jié)不合規(guī)，發(fā)生有保存價值的檔案未按規(guī)定存檔或檔案散失、污損、破壞，嚴重影響檔案利用和工作正常開展。第二十七條 檔案管理主要流程。（二）檔案接收：各單位將整理好的本單位歸檔檔案移交辦公室，辦公室進行審核、簽收。（四）檔案利用：有關(guān)單位或個人對檔案的閱覽、復(fù)制。第二十八條 檔案接收風險防控。（一）風險點：檔案接收風險事件詳見下表。較大辦公室、承辦科室單位檔案形成單位未根據(jù)辦公室審核意見進行糾正、完善，導(dǎo)致入庫檔案不完整不規(guī)范。較大辦公室、承辦科室單位檔案形成單位未按辦公室移交時間進行移交，導(dǎo)致全局檔案移交工作不能按時完成。辦公室認真審核各科室單位移交的檔案，對歸檔文件材料不完整不規(guī)范的，提出修改建議，及時退回檔案形成科室單位補充或糾正。各科室單位最遲于當年6月底前向辦公室移交本科室單位上一年度檔案。移交、接收雙方負責人和經(jīng)手人員需在歸檔檔案目錄及科室檔案歸檔說明上簽字，姓名簽署完整，字跡工整、清晰，不得使用鉛筆、紅筆簽名，并注明接收檔案的年、月、日。檔案整理風險是指責任意識不強、業(yè)務(wù)不熟悉，檔案收集不齊全不完整、整理不規(guī)范，檔案資料散失等情況。表13 檔案整理風險事件情況表風險點風險等級責任主體未及時收集或保管不善，導(dǎo)致應(yīng)歸檔文件材料未歸檔或歸檔不全，甚至造成重要文件材料遺失。較大承辦科室單位檔案保存期限分類不準確，導(dǎo)致應(yīng)永久或長期保存的重要檔案未按規(guī)定期限保存。一般承辦科室單位（二）防控措施:1．各科室單位要及時主動將應(yīng)存檔的文件材料，送交本單位檔案管理人員統(tǒng)一保存、整理，防止應(yīng)保存檔案遺漏、散失。2．各科室單位匯總本科室單位上一年度歸檔資料，根據(jù)有關(guān)文件要求確定檔案保管期限，做好文件材料的去釘、封裝、編頁、編件號、裝盒、編制目錄等工作，做到歸檔文件材料收集齊全、分類準確、目錄完整。3．電子文件物理歸檔按照同類紙質(zhì)文件的規(guī)定按時完成，歸檔的電子文件按照完成文件各類條目的著錄工作。第三十條 檔案保管風險防控。（一）風險點：檔案保管風險事件詳見下表。較大辦公室未嚴格落實檔案庫房管理要求，造成檔案損壞。較大辦公室、信息科未按檔案保管期限、形成機構(gòu)等分類存放，影響檔案保管、查找。入庫檔案按保管期限、形成年度、形成機構(gòu)分類有序排放，做到不錯裝盒、不錯入柜、不錯編目，編制櫥柜號碼和存放案卷對照表，方便檢閱、調(diào)用。2．加強檔案庫房安全防范，做好檔案庫房的防火、防盜、防蟲、防鼠、防光、防潮、防塵等工作，及時排查安全隱患。3．根據(jù)需要對庫藏檔案定期進行檢查，對破損、變質(zhì)的檔案，及時進行復(fù)印、修補，如現(xiàn)有條件無法復(fù)原的，應(yīng)上報辦公室負責人審批后聯(lián)系省檔案館相關(guān)專家進行修補復(fù)制或作其他技術(shù)處理；電子檔案采取不同介質(zhì)存儲副本，由信息科提供技術(shù)支持，并對電子檔案定期進行檢查、轉(zhuǎn)存和備份。檔案利用風險是指對檔案借閱利用規(guī)定掌握不夠、制度執(zhí)行不嚴，導(dǎo)致檔案借閱利用不規(guī)范，甚至造成文件遺失、信息泄露等情況。表15 檔案利用風險事件情況表風險點風險等級責任主體未按規(guī)定程序和權(quán)限，履行檔案借閱審批手續(xù)。重大辦公室、借閱科室單位借閱利用檔案未及時歸還，或需延期借閱未辦理續(xù)借手續(xù)，長期占用檔案。較大借閱科室單位（二）防控措施：1．局工作人員借閱利用檔案，須按規(guī)定進行借閱登記，其中：利用非涉密檔案的，須由借閱科室單位檔案負責人審批簽字；利用涉密檔案的，須由借閱科室單位、檔案形成科室單位、和辦公室檔案負責人審批簽字，機要密件還須機要人員簽認，并報單位主管局領(lǐng)導(dǎo)同意。2．辦公室收到檔案借閱利用申請，審核申請借閱利用檔案是否涉密、是否經(jīng)批準等，除因涉密等原因需報局領(lǐng)導(dǎo)批準外，一般于當日提供。3．借閱人借閱利用檔案，不得遺失、涂改、勾畫、污損、拆散、抽換和轉(zhuǎn)借檔案；利用涉密檔案，未經(jīng)密級審批單位批準，不得帶離辦公室，涉密文件不得復(fù)制、拍照、掃描、抄錄。逾期未還的，辦公室及時提醒、督促借閱單位或個人歸還。5．本局人員對非涉密檔案的查閱、復(fù)印，應(yīng)由科室單位綜合崗位（或兼職檔案員）人員來檔案室辦理檔案查閱、復(fù)印登記，科室單位其他人員來檔案室需由綜合崗位（或兼職檔案員）提前電話報備并提供借閱申請單。檔案移交風險是指責任心不強，未按規(guī)定及時向市檔案局移交相關(guān)檔案等情況。一般辦 公 室未