【正文】 外。（五）其他有必要從重處理的行為。（三）對一年內(nèi)受二次以上行政處分的。第三條 有下列行為之一的，對當事人應(yīng)從重、加重責任處罰：（一）采取諸如拒絕接受管理監(jiān)督、拒絕提供資料、毀滅證據(jù)、串供、建立“攻守同盟”等方式，蓄意阻撓調(diào)查工作的。但前提是技術(shù)創(chuàng)新操作流程必須符合公司內(nèi)部有關(guān)技術(shù)管理規(guī)定、新產(chǎn)品開發(fā)程序等管理制度，因違反操作流程或相關(guān)制度導致的損失要進行責任追究。（四）因意外和自然因素等不可抗力造成的。（二）責任事項發(fā)生后，調(diào)查程序啟動前，主動講明真實情況，或主動提供重要線索，檢舉揭發(fā)其它正在進行的責任事故，經(jīng)查證屬實的。第二條 有下列行為之一的，對當事人可從輕、減輕或者免責任追究：（一）情節(jié)輕微，沒有造成不良后果和影響的。問責追究，以行政處罰和經(jīng)濟賠償相結(jié)合方式處理。包括但不限于以下行為及表現(xiàn)： 兼職于公司的業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)單位、客戶或者商業(yè)競爭對手；對公司的客戶、業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)單位或商業(yè)競爭對手進行直接投資；借職務(wù)之便向自己的投資對象提供利益；假借他人名義對公司的客戶、業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)單位或商業(yè)競爭對手進行直接投資；借職務(wù)之便向假借他人名義實際為自己的投資對象提供利益的投資行為；利用公司資源為自己的投資對象服務(wù)或因自己的投資行為可能影響到工作；利用職權(quán)，直接干預或授意業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員違規(guī)或不按常理操作業(yè)務(wù)，影響業(yè)務(wù)的公正性，給公司帶來損失風險；有業(yè)務(wù)處理權(quán)的敏感部門（包括但不限于采購部、質(zhì)檢部、市場部等）或個人利用職權(quán)，存在收受外部業(yè)務(wù)單位或個人的回扣、好處費等不正當利益的行為；或有主動索取各種物質(zhì)利益以及其他行為，損害外部業(yè)務(wù)單位利益；違反合同管理制度規(guī)定，擅自以公司名義對外簽訂合同或發(fā)出合同要約的；未經(jīng)審核擅自對外簽訂合同；或不按合同約定嚴格履行義務(wù)、行使權(quán)利；或擅自對外發(fā)放“有效”（已簽字或加蓋公章的）空白合同；以自己的名義或與第三方串通以“假合同”騙取項目審批或直接參與公司業(yè)務(wù)操作；違反印章管理規(guī)定，以虛假合同、協(xié)議文本騙取加蓋印章，或在加蓋印章時嚴重不負責任，不認真審查有關(guān)材料，導致公司產(chǎn)生利益損失風險；違反企業(yè)會計準則、制度和標準，處理會計記賬業(yè)務(wù)時濫用會計科目或嚴重出錯，導致賬務(wù)混亂，使會計信息無法真實反映企業(yè)的經(jīng)營情況，在與業(yè)務(wù)往來單位工作中處于被動地位；1使公司的價格、成本資料、物資招投標報價、機密技術(shù)資料、內(nèi)部報表等內(nèi)部資料私自泄漏給外單位；1選擇上下游客戶時隱瞞重要事實或弄虛作假，使不符合要求的單位成為合格供應(yīng)商或經(jīng)銷商；1其他造成公司利益存在重大風險但尚未造成直接經(jīng)濟損失或損失無法量化的行為。（四）項目進展中出現(xiàn)責任人變更，新責任人對原責任人的遺留問題應(yīng)及時發(fā)現(xiàn)、報告和解決，如新責任人對原責任人遺留問題無作為，則視同失職追究其管理責任，除非當事人有充分的證據(jù)證明自己無過錯。（二）對不按公司制度流程處理相關(guān)業(yè)務(wù)或流程設(shè)計不當、不相容職務(wù)未進行有效分離等致使公司利益造成實際損失或產(chǎn)生利益損失風險的，可推定其行為屬瀆職、失職或違規(guī)違紀行為，除非當事人有充分證據(jù)證明自己無過錯。第二條 除以公司所有規(guī)章制度作為責任定性標準外，績效考核協(xié)議書、各崗位職責說明書也是定性標準，同時，某項業(yè)務(wù)事項操作時所處的行業(yè)慣例與環(huán)境、通行的操作常規(guī)以及基本常識等也可作為定性依據(jù)。當事人并非本身業(yè)務(wù)操作不規(guī)范、不負責任而完全是因其上一環(huán)節(jié)責任人提供的數(shù)據(jù)信息不真實、不合理導致責任事故，且當事人已經(jīng)采取充分措施避免或挽救損失或影響進一步擴大，責任由其上一環(huán)節(jié)責任人全部承擔。（三）部門領(lǐng)導應(yīng)對其部屬的瀆職、重大失職、違規(guī)違紀等行為視其性質(zhì)、情節(jié)、后果等因素承擔相應(yīng)的連帶責任。第二部分 責任追究的原則及依據(jù)第一條 責任界定的一般原則：（一）對當事人有違反公司規(guī)章制度、或未盡職責、或違反常規(guī)常識、或濫用職權(quán)操作業(yè)務(wù)的事實和行為進行責任追究。問責是在工作過程、各部門自查過程、公司內(nèi)外投訴、舉報、申訴及違規(guī)、違法責任人檢討過程等所發(fā)現(xiàn)，通過正當合法的調(diào)查、審計、監(jiān)察手段取證，證實相關(guān)責任人應(yīng)承擔的行為責任，并責令其按照公司的相關(guān)制度單獨或合并承擔行政、經(jīng)濟責任的工作過程。目錄第一部分 問責的定義及適用范圍 2第二部分 責任追究的原則及依據(jù) 2第三部分 責任追究處理細則 4第四部分 分則 8第一節(jié) 基本規(guī)范 8第二節(jié) 財務(wù)管理方面 10第三節(jié) 研發(fā)采購體系方面 13第四節(jié) 營銷及市場管理方面 16第五節(jié) 質(zhì)量管理方面 18第六節(jié) 投資管理方面 19第七節(jié) 安全責任方面 20第五部分 問責處理權(quán)限與程序 21第六部分 其他事項 22第一部分 問責的定義及適用范圍第一條 為進一步界定職責、規(guī)范行為、嚴肅紀律，按照“職責清晰、分工明確、授權(quán)經(jīng)營、監(jiān)管有效”的原則獎優(yōu)、治庸、罰劣，實行程序化管理，減少和避免因決策失誤給企業(yè)和股東造成重大損失或?qū)T工合法權(quán)益造成嚴重侵害，特制定本制度。第二條 公司所屬部門、人員因故意或過失，單獨、共同或與公司外部第三者共同實施的，給公司經(jīng)濟利益已帶來事實上損害、或給公司帶來重大不良影響的事實和行為，這種行為應(yīng)該受到問責。第三條 本制度適應(yīng)于公司全體員工。（二）授權(quán)人因授權(quán)不當或用人不察導致被授權(quán)人發(fā)生責任事項的，授權(quán)人應(yīng)承擔連帶責任。（四）責任事故是由連續(xù)的業(yè)務(wù)操作行為導致的，各有關(guān)當事人對自己所處時間段實施的業(yè)務(wù)行為負全部責任，并對其已向下一環(huán)節(jié)責任人傳遞的業(yè)務(wù)信息的真實性、合理性負全責。（五）責任追究時以對責任人個人的經(jīng)濟賠償與行政處罰為主，有重大損失或有惡劣影響的事故，也可以具體單位和部門為責任主體。第三條 責任界定的依據(jù)：（一）有關(guān)制度、標準對失職、瀆職、違規(guī)、違紀行為的證據(jù)特性已有明確規(guī)定的，參照其規(guī)定。（三）內(nèi)部管理不善，造成公司實際損失或依據(jù)管理漏洞推定有經(jīng)濟損失的，追究相關(guān)領(lǐng)導的失職責任，除非當事人有充分的證據(jù)證明自己無過錯。（五）雖未造成明顯損失，或造成的損失無法量化，但對公司整體利益存在潛在風險的，追究當事人責任，除非當事人有充分的證據(jù)證明自己無過錯。第三部分 責任追究處理細則第一條 問責處理分損失可量化問責和損失無法量化問責，處理方式主要有經(jīng)濟賠償與行政處罰兩大類，其中行政處罰分為：（一）責令改正并作檢討； （二）通報批評； （三）降級、降職、留用察看； （四）調(diào)離崗位、停職、撤職； （五）辭退、解除勞動合同。 依據(jù)責任事故的性質(zhì)、損失的輕重、當事人對責任事故的認識態(tài)度，對責任人可以從輕、減輕及免責任追究，或者通過并行使用處理方式達到從重、加重追究的目的。（二）能夠主動采取措施，避免損失擴大或消除影響，積極配合處理機構(gòu)追索損失且取得實質(zhì)性進展的。（三）檢舉揭發(fā)其它已發(fā)生但尚未被查處的責任事故，協(xié)助處理機構(gòu)調(diào)查、取證并取得實質(zhì)性進展的。（五）公司鼓勵技術(shù)創(chuàng)新，技術(shù)創(chuàng)新允許失敗，因此而導致的損失與責任事件損失不同，對技術(shù)創(chuàng)新失敗的損失免責任追究。（六）其他有必要從輕處理的行為。（二）對調(diào)查人員、舉報人員、證人、申訴人實施威脅、恐嚇、利誘、打擊報復等行為的。（四）拒不退賠，放任損失及影響擴大的。第四條 損失可量化責任事故損失金額的確定：責任事故損失額不僅包括事故本身所造成的直接經(jīng)濟損失，還包括調(diào)查、處理該事故所投入的人力、物力及費用，損失由負責處理該責任事故的機構(gòu)確認。第六條 損失可量化責任事故的責任追究分為經(jīng)濟賠償和行政處罰。經(jīng)濟賠償標準也按照損失情況分檔采用超額累進比率的計提原理予以確定。對于損失不可量化，但界定為責任追究事項的責任人（本制度第二部分第五條第五點羅列的行為表現(xiàn)），主要給予責令改正并檢討、通報批評、降級、降職、留用察看、停職、撤職、開除、辭退等行政處罰；同時，可依據(jù)責任事故的成因以及責任人管理職位、個人薪酬水平可并行給予責任人5010000元的責任追究?！九e例】賠償總額的確定采用超額累進比率進行計算，如：損