【正文】 債務主體歸還貸款本息的可能性。 第六條 （三）抵債資產(chǎn)以租賃、拍賣、變賣等方式獲取貨幣收入，沖減不良貸款本息。清收的標準為： （一）以現(xiàn)金、銀行存款收回不良貸款本息。 第二章 不良貸款清收管理標準第四條不良貸款清收管理包括不良貸款的清收、盤活、保全和以資抵債。第三條不良貸款清收管理實行主任負責制。為規(guī)范不良貸款清收管理，加大不良貸款清收、盤活、保全力度，提高農(nóng)村信用合作社（以下簡稱信用社）資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營效益，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔保法》、《貸款通則》等有關法律、法規(guī)和規(guī)章制度，特制訂本辦法。則第一條總　　附件：（略）　　　　　（略）農(nóng)村信用社不良貸款清收管理辦法第一章第七章　附則　　第二十七條　本辦法由總行制定、解釋和修訂，各分行可根據(jù)本辦法制定實施細則。　?。ǘ┆剟钋溃涸凇捌渌麪I業(yè)支出”科目的子目“手續(xù)費支出”據(jù)實列支。　　第二十六條　行外獎勵。“７９５待處理抵債資產(chǎn)”處置變現(xiàn)后，按本條第一款視同不良貸款清收進行獎勵?！　。ǎ玻┍P活１９９５年７月１日以前的呆滯貸款本息，最高按盤活金額３％兌現(xiàn)獎勵；盤活１９９５年７月１日以后的呆滯貸款本息，最高按盤活金額１％兌現(xiàn)獎勵?！　。ǎ常┣迨眨保梗梗的辏吩拢比找郧暗拇魷J款本息，最高按收回金額５％兌現(xiàn)獎勵；清收１９９５年７月１日以后的呆滯貸款本息，最高按收回金額３％兌現(xiàn)獎勵?！　。ㄈ┆剟顦藴剩骸　。保迨詹涣假J款：　　（１）清收已核銷呆賬貸款本息，最高按收回金額２０％兌現(xiàn)獎勵?！　。ǘ┆剟钋溃涸趰徢迨杖藛T獎勵，在單位效益工資總額中列支?！　〉诙鍡l　行內(nèi)獎勵?！　〉诙臈l　不良貸款清收管理獎勵分為行內(nèi)獎勵和行外獎勵兩部分，以單筆貸款清收管理小組為獎勵單位。每年按計劃執(zhí)行情況評選不良貸款清收管理先進單位和先進個人。計劃一年一定，年初下達，年末考核。符合呆賬核銷條件的呆賬貸款，履行規(guī)定申報審批手續(xù)后核銷。２０００年１２月１日起新增的抵債資產(chǎn)按照《中國農(nóng)業(yè)銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》的規(guī)定進行接收、管理、處置和財務處理。對現(xiàn)有抵債資產(chǎn)，采用租賃、拍賣和變賣等方式，加快處置步伐?！　≠Y產(chǎn)重組時，各行要與債務人協(xié)商一致，就原債務合同簽訂變更合同；同時，就變更后的債務合同與保證人、抵押人、質(zhì)押人簽訂新的保證、抵押、質(zhì)押合同，需要變更抵押、質(zhì)押登記的應當變更登記，以落實擔保責任?！　。ㄈ╅_發(fā)新的金融產(chǎn)品和服務，為企業(yè)資產(chǎn)重組提供財務顧問、投資咨詢、方案策劃等業(yè)務。幫助企業(yè)尋找兼并與收購對象；向收購公司或目標公司提供交換價格和非價格條件咨詢；幫助收購公司獲得必要的資金，為收購融資?？赏七M優(yōu)勢企業(yè)兼并困難企業(yè)，進行資產(chǎn)重組，使困難企業(yè)恢復償還銀行貸款的能力?！　。ㄈ€體工商戶、私營企業(yè)、農(nóng)戶、城鎮(zhèn)居民的不良貸款，可委托行外機構(gòu)、人員代理清收。　?。ㄒ唬┰谔訌U懸空銀行債權(quán)嚴重，社會信用環(huán)境差的地區(qū)，可通過人民銀行、銀行同業(yè)公會和新聞媒體，采取包括聯(lián)合制裁、內(nèi)部發(fā)布黑名單、公告催債、公開曝光等方式間接清收。對已失去訴訟時效或超過保證期間的貸款，向債務人、保證人主張債權(quán)，重新恢復訴訟時效或延續(xù)保證期間。　?。ㄎ澹┰诜戏梢?guī)定的條件下，向人民法院申請強制執(zhí)行借款人、保證人的財產(chǎn)或申請生效的法律文書（如：支付令、判決書、調(diào)解書等）?！　。ㄈ┬惺勾粰?quán)、撤銷權(quán)、抵銷權(quán)和不安抗辯權(quán)。根據(jù)我國法律規(guī)定，可以采取以下法律措施，對不良貸款進行催收：　?。ㄒ唬o擔保人的借款，以借款人為被申請人向人民法院申請支付令。　　第十八條　依法催收和保全信貸資產(chǎn)。清收不良貸款，清收機構(gòu)及時注銷貸款本息；以資抵債不良貸款，清收機構(gòu)及時注銷貸款本息，轉(zhuǎn)登待處理抵債資產(chǎn)臺賬，負責抵債資產(chǎn)的管理和處置工作，直至資產(chǎn)變現(xiàn)；盤活不良貸款，清收機構(gòu)逐筆填列《中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款集中清收管理返交表》，并提交反映貸款現(xiàn)狀的書面材料，報信貸管理部門，經(jīng)研究同意，行長批準后，貸款返交指定貸款經(jīng)營機構(gòu)管理。具體移交方式由各行按照有利于不良貸款清收管理的原則自行制定?！　。ㄋ模┮平??！　。ㄈ徟?。清收機構(gòu)按照集中清收管理的范圍和條件，進行認真審查認定，在《移交表》簽署是否同意接收的意見報主管行長。首次移交可集中處理，貸款所在經(jīng)營機構(gòu)提交書面申請移交報告，列出移交清單，報清收機構(gòu)。貸款所在經(jīng)營機構(gòu)逐筆填列《中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款集中清收管理移交表》（以下簡稱《移交表》）報清收機構(gòu)?！　〉谑鶙l　不良貸款移交程序包括申請、審查、審批、移交和注銷（或返交）五個環(huán)節(jié)。動態(tài)移交是指以確定時點的不良貸款本息為首次移交數(shù)，以后新發(fā)生不良貸款隨時移交。第四章　不良貸款集中清收管理的程序　　第十五條　實行不良貸款集中清收，各貸款經(jīng)營機構(gòu)要將轄內(nèi)不良貸款本息移交到清收機構(gòu)。　　第十四條　在不良貸款清收管理過程中，對有弄虛作假、越權(quán)操作、造成國家資產(chǎn)流失等違法違規(guī)行為的工作人員，要按照中國農(nóng)業(yè)銀行有關規(guī)章制度進行嚴肅處理。經(jīng)營行建立不良貸款分戶臺賬，逐戶記載不良客戶的經(jīng)營情況以及在我行貸款情況?！　。ㄋ模┐糍~貸款核銷審批按《中國農(nóng)業(yè)銀行呆賬貸款管理及核銷暫行辦法》執(zhí)行。　?。ǘ┮婪ㄆ鹪V權(quán)限按各級行每年法律事務授權(quán)執(zhí)行?！　〉谑l　清收管理權(quán)限。風險資產(chǎn)管理部門是負責不良貸款清收管理的主要職能部門。造成不良貸款的主觀責任人，堅持人隨業(yè)務走，作為清收機構(gòu)兼管人員，清收責任貸款。屬地清收是指資產(chǎn)質(zhì)量相對較好，未設立清收機構(gòu)的經(jīng)營行，由各貸款經(jīng)營機構(gòu)負責不良貸款清收管理工作。集中清收是指不良貸款占比２０％以上和不良貸款余額３０００萬元以上的縣級支行成立或指定專職負責集中清收管理轄內(nèi)不良貸款；大中城市行成立或指定專職機構(gòu)負責集中清收管理城區(qū)不良貸款。以資抵債的標準按《中國農(nóng)業(yè)銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》第五條執(zhí)行?！　。ㄈ┰咽ピV訟時效的貸款重新恢復了訴訟時效。保全的標準為：　?。ㄒ唬┰瓚铱栈蛴蟹杉m紛的貸款重新落實了合格的承貸主體?！　。ㄎ澹┵J款形態(tài)由不良轉(zhuǎn)為正常。如有新增貸款，企業(yè)必須按時還本付息?！　。ǘ┢髽I(yè)生產(chǎn)經(jīng)營正常，有凈利潤或較以前虧損大幅下降。　　第六條　不良貸款盤活是指通過債務重組、注入資金等方式，增強債務主體歸還貸款本息的可能性。　?。ㄈ┰埃罚矗纯颇恳再Y抵債貸款”資產(chǎn)以租賃、拍賣、變賣等方式獲取貨幣收入，沖減不良貸款本息。清收的標準為：　?。ㄒ唬┮袁F(xiàn)金、銀行存款收回不良貸款本息。第二章　不良貸款清收管理的標準　　第四條　不良貸款清收管理包括不良貸款的清收、盤活、保全和以資抵債?！　〉谌龡l　不良貸款清收管理實行行長負責制，機構(gòu)專設，人員專職，專項考核?！　　　　　　　　　　?中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款清收管理辦法第一章　總則　　第一條　為規(guī)范不良貸款清收管理，加大不良貸款清收、盤活、保全力度，提高全行資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營效益，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔保法》、《貸款通則》等法律法規(guī)和中國農(nóng)業(yè)銀行有關規(guī)章制度，特制定本辦法。中國農(nóng)業(yè)銀行關于印發(fā)　《中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款清收管理辦法》的通知　?。?001年4月3日　農(nóng)銀發(fā)[2001]61號）各省、自治區(qū)、直轄市分行，新疆兵團分行，各直屬分行：　　現(xiàn)將《中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款清收管理辦法》印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。執(zhí)行中有何問題、意見和建議，請及時報告總行（風險資產(chǎn)管理部）?！　〉诙l　不良貸款清收管理的對象是全口徑不良貸款，重點是四級分類的呆滯貸款、呆賬貸款，實行五級分類后的可疑類、損失類貸款及其表內(nèi)外應收未收利息。遵循因地制宜、分類指導，規(guī)范管理、有效運作，嚴格考核、績效掛鉤的原則?！　〉谖鍡l　不良貸款清收是指不良貸款本息以貨幣資金凈收回?！　。ǘ┢睋?jù)兌付或貼現(xiàn)后、有價證券變現(xiàn)后收回不良貸款本息?！　。ㄋ模┐_需自用的原“７４４科目以資抵債貸款”資產(chǎn)，按農(nóng)業(yè)銀行購建固定資產(chǎn)管理有關規(guī)定辦理審批手續(xù)后，經(jīng)折價入賬沖減不良貸款本息。盤活的標準為（必須同時符合）：　?。ㄒ唬﹤鶆罩黧w合格，銀企關系正常?！　。ㄈ┢髽I(yè)按時支付當期利息，落實貸款本金及原欠利息還款計劃并按期償付。　?。ㄋ模┯凶阒涤行У牡盅?、保證擔保?！　〉谄邨l　不良貸款保全是指在債權(quán)或第二還款來源已部分或全部喪失的情況下，重新落實債權(quán)或第二還款來源?！　。ǘ┰瓝Ｊ掷m(xù)不符合法律法規(guī)的貸款或原不符合條件的信用貸款重新辦理了合法有效的擔保手續(xù)?！　〉诎藯l　不良貸款以資抵債是指在依法收貸過程中，通過合法途徑取得借款人、擔保人或第三人的合法有效的資產(chǎn)，用于低償貸款本金和利息。第三章　不良貸款清收管理的組織實施　　第九條　不良貸款清收管理實行集中清收與屬地清收相結(jié)合，以集中清收為主的方式進行。集中清收管理機構(gòu)（以下簡稱清收機構(gòu)）可以是基層經(jīng)營單位，也可以是職能部門，如：風險資產(chǎn)管理部、資產(chǎn)經(jīng)營（保全）部、信貸管理部等?！　〉谑畻l　不良貸款清收管理人員主要是指組織安排、內(nèi)部競聘的專職清收人員?！　〉谑粭l　不良貸款清收管理實行行長領導下的部門分工負責制。經(jīng)營行成立的清收機構(gòu)，作為風險資產(chǎn)管理部門職能的延伸，隸屬風險資產(chǎn)管理部門領導、管理；人事、客戶、信貸管理、財務會計、法規(guī)、稽核、科技等部門要按照職能分工負責，為不良貸款清收管理工作提供必要的資金、法律、財務、人員、技術(shù)支持?！　。ㄒ唬┑謧Y產(chǎn)的接收和處置權(quán)限按《中國農(nóng)業(yè)銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》執(zhí)行?！　。ㄈ┳①Y盤活不良貸款，按照信貸授權(quán)和我行信貸管理規(guī)定，由各有權(quán)行貸款審查委員會審議，行長審批?！　〉谑龡l　建立健全清收管理監(jiān)測體系?？傂兄贫L險資產(chǎn)管理監(jiān)測報表，監(jiān)測各級行不良貸款清收盤活計劃執(zhí)行情況。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。移交不良貸款原則上按照動態(tài)移交、逐戶拆分進行。逐戶拆分是指對每戶貸款進行拆分，只移交不良貸款部分，不移交正常貸款部分?！　。ㄒ唬┥暾?。移交２０００年１０月底（《中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款認定管理暫行辦法》下發(fā)實施）以后發(fā)生的不良貸款要附《中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款認定申報表》復印件。　?。ǘ彶椤＃玻埃埃澳辏保霸碌滓院蟀l(fā)生的不良貸款，必須嚴格按照中國人民銀行《不良貸款認定辦法》和《中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款認定管理暫行辦法》規(guī)定，履行認定程序，落實清收管理措施，處理造成不良貸款的主觀責任人。不良貸款移交由主管行長批準。經(jīng)批準移交的不良貸款，由貸款經(jīng)營機構(gòu)移交至清收機構(gòu)管理?！　。ㄎ澹┳N（或返交）。第五章　不良貸款清收管理的措施　　第十七條　不良貸款清收管理以銀行資產(chǎn)損失最小化為目標，采取經(jīng)濟、行政和法律手段，力求實效。依法收貸適用于債權(quán)債務關系明晰、訴訟時效有效、借款人確有可執(zhí)行財產(chǎn)的不良貸款?！　。ǘ┯袚Ｈ说闹鱾鶛?quán)，向人民法院起訴借款人、保證人?！　。ㄋ模┥暾埰飘a(chǎn)。　　對無效擔保貸款，補辦有關手續(xù)，重新確定擔保方式和簽訂擔保合同?！　〉谑艞l　借助社會力量清收?！　。ǘ氖律鐣彩聵I(yè)、當?shù)亟?jīng)濟支柱產(chǎn)業(yè)的企業(yè)的不良貸款，以及因逃廢懸空銀行債權(quán)而形成的不良貸款，可借助地方政府行政力量清收?！　〉诙畻l　資產(chǎn)重組。　?。ㄒ唬﹨⑴c企業(yè)兼并與收購?！　。ǘ┌l(fā)揮銀行的信貸作用，在特定條件下向兼并企業(yè)發(fā)放“過橋”貸款和并購后的流動資金補充貸款?！　。ㄋ模椭щy企業(yè)列入國家兼并、重組、破產(chǎn)計劃，獲得核呆、免息和緩息等優(yōu)惠政策?！　〉诙粭l　以資抵債。債務人無貨幣清償能力，現(xiàn)有財產(chǎn)又暫時難以變現(xiàn)的，可與債務人達成協(xié)議或經(jīng)司法機關、仲裁機構(gòu)裁決，形成生效法律文書，以企業(yè)的有效資產(chǎn)辦理以資抵債手續(xù)?！　〉诙l　呆賬核銷。第六章　不良貸款清收管理的考核獎勵　　第二十三條　不良貸款清收管理計劃是指不良貸款本息清收、盤活、保全（含以資抵債）計劃。計劃執(zhí)行情況是考核一行行長工作業(yè)績的主要指標，也是上級行對下級行進行費用、人員、固定資產(chǎn)、授權(quán)等資源配置時的主要參考指標。各行每年獎勵晉級指標優(yōu)先用于獎勵在不良貸款清收管理中表現(xiàn)突出、成效顯著的清收人員。單人清收，按標準獎勵單人；多人清收（含行內(nèi)、行外共同清收），按標準獎勵小組，再以個人清收盤活額占該筆貸款清收盤活額的比例計算個人應得獎勵。　?。ㄒ唬┆剟顚ο螅盒袃?nèi)不良貸款清收人員，清收管理計劃內(nèi)不良貸款實行工效掛鉤，超額完成計劃給予逐筆獎勵。下崗（待崗）清收人員獎勵，在“其他營業(yè)支出”科目的子目“手續(xù)費支出”據(jù)實列支?！　。ǎ玻┣迨沾糍~貸款本息，最高按收回金額１０％兌現(xiàn)獎勵?！　。玻P活不良貸款：　?。ǎ保┍P活１９９５年７月１日以前的呆賬貸款本息，最高按盤活金額５％兌現(xiàn)獎勵；盤活１９９５年７月１日以后的呆賬貸款本息，最高按盤活金額３％兌現(xiàn)獎勵。　?。常Ｈ鸵再Y抵債不良貸款不給予獎勵。　?。矗熑吻迨杖藛T清收責任貸款，按照《中國農(nóng)業(yè)銀行工作人員違反貸款規(guī)章制度的處理辦法》的有關規(guī)定執(zhí)行，不適用本辦法獎勵政策。　?。ㄒ唬┆剟顚ο螅盒型馊藛T、機構(gòu)清收不良貸款，按不良貸款清收額扣減清收費用后的一定比例，逐筆獎勵。　?。ㄈ┆剟顦藴剩号c行內(nèi)人員清收不良貸款執(zhí)行相同標準。第二十八條　本辦法自發(fā)布之日起施行。第二條不良貸款清收管理的對象是指四級分類的逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款及其表內(nèi)外應收未收利息。遵循因地制宜、規(guī)范管理、有效運作，嚴格考核、績效掛鉤的原則。第五條不良貸款清收是指不良貸款本息以貨幣資金凈收回。 （二）票據(jù)兌付或貼現(xiàn)后、有價證券變現(xiàn)后收回不良貸款本息。 （四）確需自用的抵債資產(chǎn)，按信用社購建固定資產(chǎn)管理有關規(guī)定辦理審批手續(xù)后，經(jīng)折價入賬沖減不良貸款本息。盤活的標準為（必須同時符合）： （一）債務主體合格，借貸關系因此正常。（三）借款人按時支付當期利息，落實貸款本金及原欠利息還款計劃并按期償付。（五）貸款形態(tài)由不良轉(zhuǎn)為正常。保全的標準為：（一）原懸空