【正文】 中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于印發(fā)　《中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款清收管理辦法》的通知　?。?001年4月3日　農(nóng)銀發(fā)[2001]61號）各省、自治區(qū)、直轄市分行，新疆兵團(tuán)分行，各直屬分行：　　現(xiàn)將《中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款清收管理辦法》印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。執(zhí)行中有何問題、意見和建議，請及時報告總行（風(fēng)險資產(chǎn)管理部）。　　　　　　　　　　　 中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款清收管理辦法第一章　總則　　第一條　為規(guī)范不良貸款清收管理，加大不良貸款清收、盤活、保全力度，提高全行資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營效益，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《貸款通則》等法律法規(guī)和中國農(nóng)業(yè)銀行有關(guān)規(guī)章制度，特制定本辦法。　　第二條　不良貸款清收管理的對象是全口徑不良貸款，重點(diǎn)是四級分類的呆滯貸款、呆賬貸款，實行五級分類后的可疑類、損失類貸款及其表內(nèi)外應(yīng)收未收利息。　　第三條　不良貸款清收管理實行行長負(fù)責(zé)制，機(jī)構(gòu)專設(shè)，人員專職，專項考核。遵循因地制宜、分類指導(dǎo)，規(guī)范管理、有效運(yùn)作，嚴(yán)格考核、績效掛鉤的原則。第二章　不良貸款清收管理的標(biāo)準(zhǔn)　　第四條　不良貸款清收管理包括不良貸款的清收、盤活、保全和以資抵債?！　〉谖鍡l　不良貸款清收是指不良貸款本息以貨幣資金凈收回。清收的標(biāo)準(zhǔn)為：　?。ㄒ唬┮袁F(xiàn)金、銀行存款收回不良貸款本息?！　。ǘ┢睋?jù)兌付或貼現(xiàn)后、有價證券變現(xiàn)后收回不良貸款本息?！　。ㄈ┰埃罚矗纯颇恳再Y抵債貸款”資產(chǎn)以租賃、拍賣、變賣等方式獲取貨幣收入，沖減不良貸款本息?！　。ㄋ模┐_需自用的原“７４４科目以資抵債貸款”資產(chǎn)，按農(nóng)業(yè)銀行購建固定資產(chǎn)管理有關(guān)規(guī)定辦理審批手續(xù)后，經(jīng)折價入賬沖減不良貸款本息?！　〉诹鶙l　不良貸款盤活是指通過債務(wù)重組、注入資金等方式，增強(qiáng)債務(wù)主體歸還貸款本息的可能性。盤活的標(biāo)準(zhǔn)為（必須同時符合）：　?。ㄒ唬﹤鶆?wù)主體合格，銀企關(guān)系正常?！　。ǘ┢髽I(yè)生產(chǎn)經(jīng)營正常，有凈利潤或較以前虧損大幅下降?！　。ㄈ┢髽I(yè)按時支付當(dāng)期利息，落實貸款本金及原欠利息還款計劃并按期償付。如有新增貸款，企業(yè)必須按時還本付息?！　。ㄋ模┯凶阒涤行У牡盅骸⒈ＷC擔(dān)保?！　。ㄎ澹┵J款形態(tài)由不良轉(zhuǎn)為正常。　　第七條　不良貸款保全是指在債權(quán)或第二還款來源已部分或全部喪失的情況下，重新落實債權(quán)或第二還款來源。保全的標(biāo)準(zhǔn)為：　?。ㄒ唬┰瓚铱栈蛴蟹杉m紛的貸款重新落實了合格的承貸主體?！　。ǘ┰瓝?dān)保手續(xù)不符合法律法規(guī)的貸款或原不符合條件的信用貸款重新辦理了合法有效的擔(dān)保手續(xù)?！　。ㄈ┰咽ピV訟時效的貸款重新恢復(fù)了訴訟時效?！　〉诎藯l　不良貸款以資抵債是指在依法收貸過程中，通過合法途徑取得借款人、擔(dān)保人或第三人的合法有效的資產(chǎn)，用于低償貸款本金和利息。以資抵債的標(biāo)準(zhǔn)按《中國農(nóng)業(yè)銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》第五條執(zhí)行。第三章　不良貸款清收管理的組織實施　　第九條　不良貸款清收管理實行集中清收與屬地清收相結(jié)合，以集中清收為主的方式進(jìn)行。集中清收是指不良貸款占比２０％以上和不良貸款余額３０００萬元以上的縣級支行成立或指定專職負(fù)責(zé)集中清收管理轄內(nèi)不良貸款；大中城市行成立或指定專職機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)集中清收管理城區(qū)不良貸款。集中清收管理機(jī)構(gòu)（以下簡稱清收機(jī)構(gòu)）可以是基層經(jīng)營單位，也可以是職能部門，如：風(fēng)險資產(chǎn)管理部、資產(chǎn)經(jīng)營（保全）部、信貸管理部等。屬地清收是指資產(chǎn)質(zhì)量相對較好，未設(shè)立清收機(jī)構(gòu)的經(jīng)營行，由各貸款經(jīng)營機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)不良貸款清收管理工作。　　第十條　不良貸款清收管理人員主要是指組織安排、內(nèi)部競聘的專職清收人員。造成不良貸款的主觀責(zé)任人，堅持人隨業(yè)務(wù)走，作為清收機(jī)構(gòu)兼管人員，清收責(zé)任貸款。　　第十一條　不良貸款清收管理實行行長領(lǐng)導(dǎo)下的部門分工負(fù)責(zé)制。風(fēng)險資產(chǎn)管理部門是負(fù)責(zé)不良貸款清收管理的主要職能部門。經(jīng)營行成立的清收機(jī)構(gòu)，作為風(fēng)險資產(chǎn)管理部門職能的延伸，隸屬風(fēng)險資產(chǎn)管理部門領(lǐng)導(dǎo)、管理；人事、客戶、信貸管理、財務(wù)會計、法規(guī)、稽核、科技等部門要按照職能分工負(fù)責(zé)，為不良貸款清收管理工作提供必要的資金、法律、財務(wù)、人員、技術(shù)支持?！　〉谑l　清收管理權(quán)限。　?。ㄒ唬┑謧Y產(chǎn)的接收和處置權(quán)限按《中國農(nóng)業(yè)銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》執(zhí)行。　?。ǘ┮婪ㄆ鹪V權(quán)限按各級行每年法律事務(wù)授權(quán)執(zhí)行?！　。ㄈ┳①Y盤活不良貸款，按照信貸授權(quán)和我行信貸管理規(guī)定，由各有權(quán)行貸款審查委員會審議，行長審批?！　。ㄋ模┐糍~貸款核銷審批按《中國農(nóng)業(yè)銀行呆賬貸款管理及核銷暫行辦法》執(zhí)行?！　〉谑龡l　建立健全清收管理監(jiān)測體系。經(jīng)營行建立不良貸款分戶臺賬，逐戶記載不良客戶的經(jīng)營情況以及在我行貸款情況。總行制定風(fēng)險資產(chǎn)管理監(jiān)測報表，監(jiān)測各級行不良貸款清收盤活計劃執(zhí)行情況。　　第十四條　在不良貸款清收管理過程中，對有弄虛作假、越權(quán)操作、造成國家資產(chǎn)流失等違法違規(guī)行為的工作人員，要按照中國農(nóng)業(yè)銀行有關(guān)規(guī)章制度進(jìn)行嚴(yán)肅處理。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第四章　不良貸款集中清收管理的程序　　第十五條　實行不良貸款集中清收，各貸款經(jīng)營機(jī)構(gòu)要將轄內(nèi)不良貸款本息移交到清收機(jī)構(gòu)。移交不良貸款原則上按照動態(tài)移交、逐戶拆分進(jìn)行。動態(tài)移交是指以確定時點(diǎn)的不良貸款本息為首次移交數(shù)，以后新發(fā)生不良貸款隨時移交。逐戶拆分是指對每戶貸款進(jìn)行拆分，只移交不良貸款部分，不移交正常貸款部分。　　第十六條　不良貸款移交程序包括申請、審查、審批、移交和注銷（或返交）五個環(huán)節(jié)?！　。ㄒ唬┥暾?。貸款所在經(jīng)營機(jī)構(gòu)逐筆填列《中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款集中清收管理移交表》（以下簡稱《移交表》）報清收機(jī)構(gòu)。移交２０００年１０月底（《中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款認(rèn)定管理暫行辦法》下發(fā)實施）以后發(fā)生的不良貸款要附《中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款認(rèn)定申報表》復(fù)印件。首次移交可集中處理，貸款所在經(jīng)營機(jī)構(gòu)提交書面申請移交報告，列出移交清單，報清收機(jī)構(gòu)?！　。ǘ彶椤Ｇ迨諜C(jī)構(gòu)按照集中清收管理的范圍和條件，進(jìn)行認(rèn)真審查認(rèn)定，在《移交表》簽署是否同意接收的意見報主管行長。２０００年１０月底以后發(fā)生的不良貸款，必須嚴(yán)格按照中國人民銀行《不良貸款認(rèn)定辦法》和《中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款認(rèn)定管理暫行辦法》規(guī)定，履行認(rèn)定程序，落實清收管理措施，處理造成不良貸款的主觀責(zé)任人?！　。ㄈ徟?。不良貸款移交由主管行長批準(zhǔn)。　?。ㄋ模┮平?。經(jīng)批準(zhǔn)移交的不良貸款，由貸款經(jīng)營機(jī)構(gòu)移交至清收機(jī)構(gòu)管理。具體移交方式由各行按照有利于不良貸款清收管理的原則自行制定?！　。ㄎ澹┳N（或返交）。清收不良貸款，清收機(jī)構(gòu)及時注銷貸款本息；以資抵債不良貸款，清收機(jī)構(gòu)及時注銷貸款本息，轉(zhuǎn)登待處理抵債資產(chǎn)臺賬，負(fù)責(zé)抵債資產(chǎn)的管理和處置工作，直至資產(chǎn)變現(xiàn)；盤活不良貸款，清收機(jī)構(gòu)逐筆填列《中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款集中清收管理返交表》，并提交反映貸款現(xiàn)狀的書面材料，報信貸管理部門，經(jīng)研究同意，行長批準(zhǔn)后，貸款返交指定貸款經(jīng)營機(jī)構(gòu)管理。第五章　不良貸款清收管理的措施　　第十七條　不良貸款清收管理以銀行資產(chǎn)損失最小化為目標(biāo)，采取經(jīng)濟(jì)、行政和法律手段，力求實效?！　〉谑藯l　依法催收和保全信貸資產(chǎn)。依法收貸適用于債權(quán)債務(wù)關(guān)系明晰、訴訟時效有效、借款人確有可執(zhí)行財產(chǎn)的不良貸款。根據(jù)我國法律規(guī)定，可以采取以下法律措施，對不良貸款進(jìn)行催收：　?。ㄒ唬o擔(dān)保人的借款，以借款人為被申請人向人民法院申請支付令?！　。ǘ┯袚?dān)保人的主債權(quán)，向人民法院起訴借款人、保證人?！　。ㄈ┬惺勾粰?quán)、撤銷權(quán)、抵銷權(quán)和不安抗辯權(quán)?！　。ㄋ模┥暾埰飘a(chǎn)?！　。ㄎ澹┰诜戏梢?guī)定的條件下，向人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行借款人、保證人的財產(chǎn)或申請生效的法律文書（如：支付令、判決書、調(diào)解書等）?！　o效擔(dān)保貸款，補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)，重新確定擔(dān)保方式和簽訂擔(dān)保合同。對已失去訴訟時效或超過保證期間的貸款，向債務(wù)人、保證人主張債權(quán)，重新恢復(fù)訴訟時效或延續(xù)保證期間。　　第十九條　借助社會力量清收。　?。ㄒ唬┰谔訌U懸空銀行債權(quán)嚴(yán)重，社會信用環(huán)境差的地區(qū)，可通過人民銀行、銀行同業(yè)公會和新聞媒體，采取包括聯(lián)合制裁、內(nèi)部發(fā)布黑名單、公告催債、公開曝光等方式間接清收?！　。ǘ氖律鐣彩聵I(yè)、當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)支柱產(chǎn)業(yè)的企業(yè)的不良貸款，以及因逃廢懸空銀行債權(quán)而形成的不良貸款，可借助地方政府行政力量清收。　?。ㄈ€體工商戶、私營企業(yè)、農(nóng)戶、城鎮(zhèn)居民的不良貸款，可委托行外機(jī)構(gòu)、人員代理清收?！　〉诙畻l　資產(chǎn)重組。可推進(jìn)優(yōu)勢企業(yè)兼并困難企業(yè)，進(jìn)行資產(chǎn)重組，使困難企業(yè)恢復(fù)償還銀行貸款的能力。　?。ㄒ唬﹨⑴c企業(yè)兼并與收購。幫助企業(yè)尋找兼并與收購對象；向收購公司或目標(biāo)公司提供交換價格和非價格條件咨詢；幫助收購公司獲得必要的資金，為收購融資。　?。ǘ┌l(fā)揮銀行的信貸作用，在特定條件下向兼并企業(yè)發(fā)放“過橋”貸款和并購后的流動資金補(bǔ)充貸款?！　。ㄈ╅_發(fā)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)，為企業(yè)資產(chǎn)重組提供財務(wù)顧問、投資咨詢、方案策劃等業(yè)務(wù)?！　。ㄋ模椭щy企業(yè)列入國家兼并、重組、破產(chǎn)計劃，獲得核呆、免息和緩息等優(yōu)惠政策。　　資產(chǎn)重組時，各行要與債務(wù)人協(xié)商一致，就原債務(wù)合同簽訂變更合同；同時，就變更后的債務(wù)合同與保證人、抵押人、質(zhì)押人簽訂新的保證、抵押、質(zhì)押合同，需要變更抵押、質(zhì)押登記的應(yīng)當(dāng)變更登記，以落實擔(dān)保責(zé)任?！　〉诙粭l　以資抵債。對現(xiàn)有抵債資產(chǎn)，采用租賃、拍賣和變賣等方式，加快處置步伐。債務(wù)人無貨幣清償能力，現(xiàn)有財產(chǎn)又暫時難以變現(xiàn)的，可與債務(wù)人達(dá)成協(xié)議或經(jīng)司法機(jī)關(guān)、仲裁機(jī)構(gòu)裁決，形成生效法律文書，以企業(yè)的有效資產(chǎn)辦理以資抵債手續(xù)。２０００年１２月１日起新增的抵債資產(chǎn)按照《中國農(nóng)業(yè)銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》的規(guī)定進(jìn)行接收、管理、處置和財務(wù)處理?！　〉诙l　呆賬核銷。符合呆賬核銷條件的呆賬貸款，履行規(guī)定申報審批手續(xù)后核銷。第六章　不良貸款清收管理的考核獎勵　　第二十三條　不良貸款清收管理計劃是指不良貸款本息清收、盤活、保全（含以資抵債）計劃。計劃一年一定，年初下達(dá)，年末考核。計劃執(zhí)行情況是考核一行行長工作業(yè)績的主要指標(biāo)，也是上級行對下級行進(jìn)行費(fèi)用、人員、固定資產(chǎn)、授權(quán)等資源配置時的主要參考指標(biāo)。每年按計劃執(zhí)行情況評選不良貸款清收管理先進(jìn)單位和先進(jìn)個人。各行每年獎勵晉級指標(biāo)優(yōu)先用于獎勵在不良貸款清收管理中表現(xiàn)突出、成效顯著的清收人員?！　〉诙臈l　不良貸款清收管理獎勵分為行內(nèi)獎勵和行外獎勵兩部分，以單筆貸款清收管理小組為獎勵單位。單人清收，按標(biāo)準(zhǔn)獎勵單人；多人清收（含行內(nèi)、行外共同清收），按標(biāo)準(zhǔn)獎勵小組，再以個人清收盤活額占該筆貸款清收盤活額的比例計算個人應(yīng)得獎勵。　　第二十五條　行內(nèi)獎勵。　?。ㄒ唬┆剟顚ο螅盒袃?nèi)不良貸款清收人員，清收管理計劃內(nèi)不良貸款實行工效掛鉤，超額完成計劃給予逐筆獎勵?！　。ǘ┆剟钋溃涸趰徢迨杖藛T獎勵，在單位效益工資總額中列支。下崗（待崗）清收人員獎勵，在“其他營業(yè)支出”科目的子目“手續(xù)費(fèi)支出”據(jù)實列支?！　。ㄈ┆剟顦?biāo)準(zhǔn)：　?。保迨詹涣假J款：　?。ǎ保┣迨找押虽N呆賬貸款本息，最高按收回金額２０％兌現(xiàn)獎勵?！　。ǎ玻┣迨沾糍~貸款本息，最高按收回金額１０％兌現(xiàn)獎勵?！　。ǎ常┣迨眨保梗梗的辏吩拢比找郧暗拇魷J款本息，最高按收回金額５％兌現(xiàn)獎勵；清收１９９５年７月１日以后的呆滯貸款本息，最高按收回金額３％兌現(xiàn)獎勵?！　。玻P活不良貸款：　?。ǎ保┍P活１９９５年７月１日以前的呆賬貸款本息，最高按盤活金額５％兌現(xiàn)獎勵；盤活１９９５年７月１日以后的呆賬貸款本息，最高按盤活金額３％兌現(xiàn)獎勵?！　。ǎ玻┍P活１９９５年７月１日以前的呆滯貸款本息，最高按盤活金額３％兌現(xiàn)獎勵；盤活１９９５年７月１日以后的呆滯貸款本息，最高按盤活金額１％兌現(xiàn)獎勵?！　。常Ｈ鸵再Y抵債不良貸款不給予獎勵。“７９５待處理抵債資產(chǎn)”處置變現(xiàn)后，按本條第一款視同不良貸款清收進(jìn)行獎勵?！　。矗?zé)任清收人員清收責(zé)任貸款，按照《中國農(nóng)業(yè)銀行工作人員違反貸款規(guī)章制度的處理辦法》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，不適用本辦法獎勵政策?！　〉诙鶙l　行外獎勵。　　（一）獎勵對象：行外人員、機(jī)構(gòu)清收不良貸款，按不良貸款清收額扣減清收費(fèi)用后的一定比例，逐筆獎勵?！　。ǘ┆剟钋溃涸凇捌渌麪I業(yè)支出”科目的子目“手續(xù)費(fèi)支出”據(jù)實列支?！　。ㄈ┆剟顦?biāo)準(zhǔn)：與行內(nèi)人員清收不良貸款執(zhí)行相同標(biāo)準(zhǔn)。第七章　附則　　第二十七條　本辦法由總行制定、解釋和修訂，各分行可根據(jù)本辦法制定實施細(xì)則。第二十八條　本辦法自發(fā)布之日起施行?！　「郊海裕　　　　。裕┺r(nóng)村信用社不良貸款清收管理辦法第一章總則第一條為規(guī)范不良貸款清收管理，加大不良貸款清收、盤活、保全力度，提高農(nóng)村信用合作社（以下簡稱信用社）資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營效益，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《貸款通則》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，特制訂本辦法。第二條不良貸款清收管理的對象是指四級分類的逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款及其表內(nèi)外應(yīng)收未收利息。第三條不良貸款清收管理實行主任負(fù)責(zé)制。遵循因地制宜、規(guī)范管理、有效運(yùn)作，嚴(yán)格考核、績效掛鉤的原則。 第二章 不良貸款清收管理標(biāo)準(zhǔn)第四條不良貸款清收管理包括不良貸款的清收、盤活、保全和以資抵債。第五條不良貸款清收是指不良貸款本息以貨幣資金凈收回。清收的標(biāo)準(zhǔn)為： （一）以現(xiàn)金、銀行存款收回不良貸款本息。 （二）票據(jù)兌付或貼現(xiàn)后、有價證券變現(xiàn)后收回不良貸款本息。 （三）抵債資產(chǎn)以租賃、拍賣、變賣等方式獲取貨幣收入，沖減不良貸款本息。 （四）確需自用的抵債資產(chǎn)，按信用社購建固定資產(chǎn)管理有關(guān)規(guī)定辦理審批手續(xù)后，經(jīng)折價入賬沖減不良貸款本息。 第六條不良貸款盤活是指通過債務(wù)重組、注入資金等方式；增強(qiáng)債務(wù)主體歸還貸款本息的可能性。盤活的標(biāo)準(zhǔn)為（必須同時符合）： （一）債務(wù)主體合格，借貸關(guān)系因此正常。 （二）借款人生產(chǎn)經(jīng)營正常，有凈利潤或較以前虧損大幅下降。（三）借款人按