【正文】 11 / 12中國農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級評定辦法中國農(nóng)業(yè)銀行文件農(nóng)銀發(fā)［2003］ 135號關(guān)于印發(fā)《中國農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級評定辦法》的通知各省、自治區(qū)、直轄市分行，新疆兵團(tuán)分行，各直屬分行：現(xiàn)將《中國農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級評定辦法》印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。執(zhí)行中遇到的情況和問題，請及時報告總行（信貸管理部）。附件：中國農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級評定辦法2．中國農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級評定辦法修訂說明二○○三年七月三十日主題詞：貸款業(yè)務(wù) 信用等級 辦法 通知附件1中國農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級評定辦法第一章總 則第一條 為科學(xué)評價客戶信用狀況，有效防范信貸風(fēng)險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)中國農(nóng)業(yè)銀行信貸管理基本制度規(guī)定，制定本辦法。第二條 本辦法所稱客戶是指財務(wù)管理制度健全，能提供會計報表的企事業(yè)法人、合伙類企業(yè)、個人獨資企業(yè)、法人客戶分支機構(gòu)（依法獨立經(jīng)營，單獨或獨立核算，并經(jīng)總公司授權(quán)）和其他經(jīng)濟(jì)組織。第三條 客戶信用等級評定，是指按照統(tǒng)一的財務(wù)與非財務(wù)指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn)，以償債能力和意愿為核心，從信用履約能力、償債能力、盈利能力、經(jīng)營及發(fā)展能力等方面，對農(nóng)業(yè)銀行客戶進(jìn)行綜合評價和信用等級確定。第四條 農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級評定采取定量分析與定性分析相結(jié)合的方法，遵循統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)格程序、分級管理、動態(tài)調(diào)整的原則。第五條 農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級評定是農(nóng)業(yè)銀行信貸管理的基礎(chǔ)性工作，評定結(jié)果是我行客戶準(zhǔn)入退出、信貸風(fēng)險審查、信貸定價、授權(quán)授信管理的重要依據(jù)。第二章 評定對象第六條 農(nóng)業(yè)銀行信用等級評定對象按行業(yè)和客戶性質(zhì)分為農(nóng)業(yè)、工業(yè)、商貿(mào)、房地產(chǎn)開發(fā)、建筑安裝、外資、事業(yè)法人、銀行、證券公司、非銀行金融機構(gòu)類客戶（證券公司除外）、綜合等11類客戶評價指標(biāo)體系。第七條 本辦法所稱農(nóng)業(yè)、工業(yè)、商貿(mào)、房地產(chǎn)開發(fā)、建筑安裝類客戶按中華人民共和國國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類國家標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行劃分。第八條 本辦法所稱外資客戶是指依法在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的外商獨資、中外合資和中外合作企業(yè)（包括港、澳、臺出資企業(yè)）。第九條 本辦法所稱事業(yè)法人是指由國家許可設(shè)立，從批準(zhǔn)成立之日起具有法人資格并取得執(zhí)業(yè)許可證或依法經(jīng)核準(zhǔn)登記取得法人資格的事業(yè)單位。第十條 本辦法所稱銀行類客戶是指經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的中資、中外合資、城市信用社、農(nóng)村信用社和外商獨資商業(yè)銀行及其分支機構(gòu)。第十一條 本辦法所稱證券公司是指經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會核準(zhǔn)在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的中資、中外合資、外資證券公司和基金管理公司。第十二條 本辦法所稱非銀行金融機構(gòu)類客戶是指在中華人民共和國境內(nèi)依法定程序成立的具有法人資格的非銀行類金融法人（證券公司除外），主要包括財務(wù)公司、信托投資公司、保險公司、資產(chǎn)管理公司、期貨交易所、金融租賃公司等金融客戶。第十三條 本辦法所稱綜合類客戶指跨行業(yè)綜合經(jīng)營或其他難以歸并類別的客戶。對實施多元化經(jīng)營的客戶評定信用等級，主營業(yè)務(wù)銷售收入超過60％，采用主營業(yè)務(wù)所屬行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)值進(jìn)行評級，主營業(yè)務(wù)銷售收入低于60％，則采用綜合類客戶標(biāo)準(zhǔn)值進(jìn)行評級。第三章評價指標(biāo)與信用等級設(shè)置第十四條 農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級評定指標(biāo)分為信用履約評價、償債能力評價、盈利能力評價、經(jīng)營及發(fā)展能力評價和綜合評價等5個方面。綜合評價包括領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)、管理水平、發(fā)展前景和與我行業(yè)務(wù)合作情況等4個方面。第十五條 農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級評定實行百分制（特殊加分后超過100分的按100分計算）。各類評級對象均應(yīng)按附件中相應(yīng)類別的指標(biāo)及計分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評分，按得分高低和單項指標(biāo)，分為 AAA+、AAA、AA+、AA、A+、A、B、C八個等級。第十六條 農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級的核心定義：AAA+級（實力雄厚，風(fēng)險很?。荷a(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策，管理層素質(zhì)優(yōu)異，各類信用記錄為滿分；負(fù)債遠(yuǎn)低于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)水平，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量充足；違約風(fēng)險較小，發(fā)展前景很好；生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模達(dá)到國家頒布的大型企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。AAA級（實力很強，風(fēng)險偏低）：生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策，管理層素質(zhì)優(yōu)良，各類信用記錄、資產(chǎn)負(fù)債率為滿分；經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量充足；違約風(fēng)險偏低，發(fā)展前景良好。AA+級（實力較強，風(fēng)險較低）：生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策，管理層素質(zhì)較好，各類信用記錄、資產(chǎn)負(fù)債率為滿分；現(xiàn)金流量較充足，具有較強償債能力；違約風(fēng)險較低，發(fā)展前景良好。AA級（實力中等，風(fēng)險中低）：生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策，管理層素質(zhì)良好，各類信用記錄、資產(chǎn)負(fù)債率為滿分；現(xiàn)金流量基本充足；經(jīng)營和財務(wù)風(fēng)險影響增多；違約風(fēng)險中低，發(fā)展前景穩(wěn)定。A+級（實力中下，風(fēng)險趨升）：生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策，管理層素質(zhì)一般，信用記錄較好；經(jīng)營實力中下，應(yīng)付較大風(fēng)險能力明顯不足，現(xiàn)金流量基本能夠保證；經(jīng)營和財務(wù)風(fēng)險的影響增強；違約風(fēng)險趨升，發(fā)展前景一般。A級（實力不足，風(fēng)險關(guān)注）：生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策，管理層素質(zhì)一般，經(jīng)營和財務(wù)管理存在一定缺陷；信用記錄一般，有違約情況出現(xiàn)；經(jīng)營和財務(wù)實力弱化，負(fù)債率居高不下，現(xiàn)金流量偏緊；經(jīng)營和財務(wù)風(fēng)險的影響顯著增強，償債能力明顯削弱，發(fā)展前景較差；違約風(fēng)險加大，有潛在損失的可能。B級（實力衰弱，風(fēng)險可疑）：管理層難以改變經(jīng)營困境，經(jīng)營和財務(wù)管理存在重大缺陷，有重大違約行為；經(jīng)營實力和財務(wù)實力嚴(yán)重削弱，現(xiàn)金流量衰減；經(jīng)營或財務(wù)風(fēng)險非常嚴(yán)重，償債能力嚴(yán)重?fù)p害，不具備發(fā)展前景，有違約損失風(fēng)險。C級（實力衰竭，風(fēng)險損失）：管理層已失去經(jīng)營管理能力，經(jīng)營和財務(wù)管理存在嚴(yán)重缺陷，有嚴(yán)重違約行為；客戶所在行業(yè)、產(chǎn)品或技術(shù)不符合國家環(huán)保政策、產(chǎn)業(yè)政策或銀行信貸政策準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)；經(jīng)營和財務(wù)風(fēng)險極其嚴(yán)重，幾乎無清償債務(wù)的能力，違約損失很難挽回。第十七條 信用等級與客戶分類。信用等級為AAA+級、AAA級、AA+級、AA級的客戶為優(yōu)良客戶，A+、A級、未評級客戶為一般客戶，B級為限制客戶，C級為淘汰客戶。第十八條 農(nóng)、工、商、綜合類客戶信用等級設(shè)置：（一）AAA+級。得